Le métier de Credit Manager

Le métier de Credit Manager 2012

2 Enquête 2012 SUR LE METIER DE CREDIT MANAGER Cette note de synthèse est le résultat de l enquête menée conjointement par Robert Half, spécialiste du recrutement temporaire et permanent dans les métiers de la finance et de la comptabilité, et l Association Française Des Credit Managers et Conseils (AFDCC), unique association spécialisée dans les métiers du Credit Management. Cette septième enquête (menée tous les deux ans) a été soumise aux membres de l AFDCC par l intermédiaire d une web consultation entre le 13 juin et le 13 juillet 2012. Pour percevoir au mieux l évolution des métiers du Credit Management, les grandes thématiques qui y sont abordées demeurent identiques et comparables enquête après enquête. Quelques nouvelles questions ont été abordées au cours de cette nouvelle enquête : L évolution du champ des responsabilités des Credit Managers Les formations professionnelles spécifiques en Credit Management En synthèse, ce qu il faut retenir : Un niveau moyen de rémunération stable Un métier qui repose sur 3 activités principales : L analyse financière et la détermination des lignes d encours Le recouvrement l optimisation du BFR Un impact limité de l atonie économique de 2011 sur les activités du métier Un recours accru aux outils d aide à la décision (credit scoring, ) Une volonté forte des acteurs de poursuivre dans ce métier à moyen terme Un champ de nouvelles responsabilités en cash management

3 Préambule 236 Credit Managers ont pris part à cette enquête (+ 26 par rapport à 2010). 202 questionnaires sont exploitables (+ 18 par rapport à 2010). Enquête après enquête, se confirme le fait que les Credit Managers travaillent dans la plupart des cas dans des entreprises de grande taille celles qui réalisent plus de 150 millions de chiffre d affaires (74% en 2012, 68% en 2010, 70% en 2008 ). Chiffre d affaires 2011 des entreprises 3% < 15 millions 15 à 80 millions 80 à 150 millions 150 à 400 millions 400 à 800 millions 12% 13% 14% 29% 78 % des entreprises de l échantillon développent des relations commerciales essentiellement en B to B. Sur les 22% adressant une clientèle de particuliers, seulement 14% d entre elles réalisent plus de 51% de leur chiffre d affaires avec cette clientèle. 53 % des Credit Managers exercent leur activité professionnelle à Paris et en région parisienne. 26 % des entreprises réalisent un chiffre d affaires significatif en zone euro, c'est-à-dire plus de 25% de leur chiffre d affaires à l exportation. Un tiers d entre elles n ont pas d activité d export dans cette zone. 16 % des entreprises réalisent 25% de leur chiffre d affaires au grand export. Les Credit Managers couvrent quasiment tous le périmètre national (91%). Leur périmètre d intervention géographique évolue peu au fil du temps : Europe du Nord (y compris UK) : 35% en 2012 contre 36% en 2010, Europe du Sud : 36% en 2012 contre 33% en 2010, Middle East Africa : 27% en 2012, identique à 2010. > 800 millions 29% Secteur d activité des entreprises Commerce et distribution 32% Industrie 43% Services 25% L enquête 2012 ne dément pas les observations réalisées en 2010 : Le secteur industriel est fortement représenté Les entreprises de commerce et de distribution continuent de se renforcer dans l échantillon

4 Profil du Credit Manager Répartition des Credit Managers selon leur age 6% Moins de 30 ans Entre 30 et 35 ans Entre 35 et 40 ans Entre 40 et 45 ans Plus de 45 ans 10% 15% 21% 50% des Credit Managers ont plus de 42 ans ; l âge moyen constaté au cours de cette enquête est de 43,1 ans. On constate que l échantillon est relativement homogène et que sa composition est très proche de celle observée lors des enquêtes précédentes. Répartition des Credit Managers selon leur sexe 48% Répartition des Credit Managers selon leur ancienneté dans leur fonction actuelle Moins de 2 ans Entre 2 et 5 ans Entre 5 et 10 ans Plus de 10 ans 11% Les Credit Managers sont assidus à leur métier : ils sont toujours aussi nombreux à exercer leur fonction actuelle depuis plus de 5 ans : 63% en 2008 74% en 2010 74% en 2012 15% 23% Expérience à l étranger 51% La part de collaborateurs ayant eu une expérience professionnelle à l international s établit à 14% ; cette proportion a progressé en moins de 5 ans (10% en 2008). Femme 35% Homme 65% Non 86% Oui 14% Au sujet de la représentation des femmes dans l échantillon, deux phénomènes sont à noter : Une contraction relativement forte de la proportion de femmes au sein de l échantillon 2012 par rapport à 2010. Cette proportion se rapproche des niveaux observés en 2006 et 2008 Une représentation des femmes qui tend à s équilibrer sur les classes d âge intermédiaires (de 35 à 45 ans). Précédemment, les femmes avaient plutôt tendance à être mieux représentées sur les classes d âge de moins de 35 ans

5 Formation Université DUT / BTS / RNCP École de commerce Autodidacte Autre 2% 6% Diplôme étranger 12% 28% 30% 32% Non 53% Oui 47% Environ la moitié de l échantillon a complété son cursus de formation initiale d une formation complémentaire en Credit Management. 1% Ingénieur Les formations universitaires (32%) et les formations de DUT/BTS/RNCP (30%) contribuent prioritairement à alimenter les services Credit Management. Les Ecoles de Commerce (28 %) demeurent également des pourvoyeurs importants. La proportion d autodidactes est toujours relativement importante : ce sont les Credit Managers les plus seniors. Environ la moitié de l échantillon a complété son cursus de formation initiale d une formation complémentaire en Credit Management.

6 Fonction et activités du Credit Manager Analyse financière Management Recouvrement Optimisation BFR Assurance crédit Gestion projets 14% 19% 27% 36% 40% 44% Hiérarchisation des compétences utilisées Équilibre 88% Technicité 2% Relationnel 10% Les praticiens du Credit Management considèrent ce métier comme un habile mélange de technicité et de relationnel. Ces deux compétences apparaissent plus que jamais indissociables. 7% Contentieux 5% Comptes clients 4% Litiges 4% Suivi du financement La situation économique n a pas d impact fort sur la hiérarchisation des principales activités exercées par les Credit Managers. Le classement des activités prépondérantes demeure inchangé par rapport à 2010 : L analyse financière et la détermination des lignes d encours (44%) Le management (40%) Le recouvrement (36%) L optimisation du BFR (27%) 20% des Credit Managers ont perçu l influence de l atonie économique de 2011 ; elle leur impose principalement de mieux assurer le suivi de l assurance crédit et du recouvrement. Autorité hiérarchique 11% Aucune 1 à 5 6 à 10 > 10 16% 27% 45% 90% des Credit Managers interrogés exercent une activité de management sur au moins un collaborateur ; le taux de managers ayant autorité sur plus de 5 personnes se renforce, passant de 38% en 2010 à 43% en 2012.

7 Dépendance hiérarchique Directeur financier 3% 2% 3% 5% 4% 4% 6% 5% 8% 7% 7% 6% 2010 2012 10% Directeur général Directeur de la trésorerie et du financement 9% Directeur comptable Directeur du Crédit groupe Directeur commercial Directeur de la relation client Autre 59% 61% Les entreprises font la part belle à un rattachement du Credit Management à la direction financière. Il s avère que cette organisation n est pas figée et évolue : Un lien direct avec la direction générale qui s étiole légèrement Un rattachement ouvert dans les autres cas (direction Trésorerie et Financement, direction Credit Groupe ) Quelques outils au service du Credit Manager Développement d un outil de credit scoring en interne Oui 35% Non 65% De plus en plus de Credit Managers utilisent un outil de credit scoring développé en interne. Ils étaient moins de 30% à en assurer le développement en 2010 contre près de 35% en 2012. Ce choix présente deux intérêts principaux : Développer un logiciel peut paraître moins onéreux que de faire appel à un prestataire extérieur Et par rapport à un outil standard, ce type de logiciel correspond à l activité de l entreprise Développement d un outil de scoring en interne selon la taille de l entreprise < 15 millions 15 à 80 millions 80 à 150 millions 150 à 400 millions 400 à 800 millions 25% 26% 33% 43% 54% > 800 millions 38% La corrélation entre chiffre d affaires et développement d un outil de credit scoring n est pas établie. Seule observation récurrente depuis 2008, les entreprises qui réalisent entre 15 et 80 millions d euros de chiffre d affaires sont toujours celles qui développent le moins en interne.

8 Progiciel de credit management Non 70% D une enquête à l autre, le taux d équipement en progiciels de Credit Management reste stable. Principaux partenaires extérieurs des entreprises 2010 2012 Oui 30% Les entreprises font toujours principalement appel aux mêmes types de prestataires avec par ordre d importance observé en 2012 : Sociétés de recouvrement (43%) Sociétés de bases de données (40%) Sociétés d assurance credit (35%) Avocats / huissiers de justice (29%) Sociétés d enquêtes spécialisées (25%) Rémunération Le niveau de rémunération brute annuelle (hors part variable) observé en 2011 s établit à 57 663. Pour la première fois depuis le lancement de cette étude, cette rémunération ne progresse pas et apparaît même en recul par rapport à celle observée lors de la précédente enquête (de l ordre -3% par rapport à 2009). Sociétés de recouvrement Sociétés de bases de données Sociétés d assurance crédit Avocats / Huissiers de Justice 29% Sociétés d enquêtes spécialisées 2% 10% Sociétés d affacturage classique 11% 6% Banques 7% 2% Sociétés de financement spécialisé 47% 43% 40% 52% 35% 39% 54% 25% 78% 65 000 62 500 60 000 57 500 55 000 52 500 50 000 47 500 45 000 48.600 48.900 2000 49.400 51.900 55.300 59.460 57.663 2002 2004 2006 2008 2010 2012 Néanmoins, la rémunération moyenne observée à Paris et en Île de France progresse de 2,3% par rapport à celle observée en 2010. L écart-type calculé sur le niveau de rémunération 2011, qui mesure la dispersion de la population sur ce critère, atteint 18 755 et reste cohérent avec celui observé en 2009 (18 880 ). Le salaire médian, qui correspond à la valeur théorique qui partage par moitié l échantillon, est stable à 53 500 : 50% des Credit Managers perçoivent moins de 53 500, les 50% restant percevant plus.

9 Répartition des credit managers selon leur rémunération Rémunération moyenne en fonction de l âge et du sexe Âge 6% Moins de 30 Keuros 8% Entre 30 et 38 Keuros Entre 38 et 46 Keuros Entre 46 et 61 Keuros Entre 61 et 76 Keuros Plus de 76 Keuros 15% 15% 22% Sexe Hommes Femmes Moyenne Moins de 30 ans 31 850 30 250 31 583 Entre 30 et 35 ans 49 808 48 429 49 325 Entre 35 et 40 ans 60 167 53 083 57 333 33% Sexe 2002 2004 2006 2008 2010 2012 Rémunération moyenne en fonction de la formation EVOL 10/12 Femme 43 789 43 984 43 568 50 186 56 924 54 648-4,0% Hommes 50 946 52 084 57 419 57 791 61 371 59 298-3,4% Moyenne 48 895 49 398 51 924 55 358 59 462 57 663-3,0% Diplôme étranger Autodidacte École de commerce Université DUT / BTS / RNCP 53 896 57 169 53 975 64 170 70 100 Les enquêtes successives confirment bien la relation existante entre formation et rémunération annuelle brute perçue. On constate une prime au diplôme étranger ainsi qu à la formation en Ecole de Commerce. Entre 40 et 45 ans 63 174 53 575 58 709 Plus de 45 ans 63 672 59 067 62 247 Moyenne 59 298 54 648 57 663 Le rapport salarial homme/femme entrevu en 2010 se stabilise dans le temps. En 2011, les femmes ont perçu en moyenne une rémunération brute annuelle inférieure de 8% à celle des hommes, en ligne avec l écart constaté lors de la précédente étude. La baisse de rémunération affecte aussi bien les hommes que les femmes, dans des proportions équivalentes.

10 Rémunération moyenne en fonction du chiffre d affaires et de la localisation CA Moins de 80 millions d euros De 80 à 150 millions d euros Paris ou région parisienne Localisation Province Étranger Moyenne 51 150 43 375 53 500 46 210 51 472 52 889 51 944 De 150 à 400 millions d euros Plus de 400 millions d euros 56 565 46 981 52 103 71 865 61 229 66 167 67 337 Moyenne 62 065 52 253 63 000 57 663 Au sein même de la province, des disparités sont également à relever. Néanmoins elles tendent à s estomper. Le Nord-Est et le Sud-Est demeurent toujours les secteurs géographiques les plus rémunérateurs même si il y est observé une baisse sensible du niveau moyen de rémunération. La rémunération moyenne observée à Paris et en Île de France progresse de 2,3% par rapport à celle observée en 2010. A l inverse, le niveau moyen de rémunération baisse dans des proportions importantes en Province, de l ordre de -7% entre 2012 et 2010. L écart de rémunération entre Paris et la Province s est accru sensiblement : environ 10 000 en 2 ans. CA Moins de 80 millions d euros La province en 4 grandes zones Nord-Est Nord-Ouest Sud-Est Sud-Ouest Moyenne 60 125 26 500 42 182 34 125 43 375 De 80 à 150 millions d euros 55 833 34 000 45 833 68 500 52 889 De 150 à 400 millions d euros 51 938 41 850 48 278 46 981 Plus de 400 millions d euros 60 500 71 750 63 292 52 111 61 229 Moyenne 56 848 50 528 51 300 49 500 52 253

11 Part variable et rémunération : Part variable en % de la rémunération Près d un quart des Credit Managers ne perçoivent pas de part variable. Moins de 10% Entre 10 et 20% 5% 7% Entre 20 et 30% 1% 1% Plus de 30% 2010 2012 25% 33% Pour 42% des Credit Managers la part de variable représente moins de 10% de leur rémunération annuelle brute. Seules les entreprises réalisant plus de 80 millions d euros de chiffre d affaires proposent une part de rémunération variable attractive (plus de 10% de la rémunération annuelle). On constate également que ce sont principalement les Credit Managers les mieux rémunérés qui se voient proposer une part variable. Avantages en nature Non 75% Oui 25% 60% 68% Concernant les avantages en nature, très peu d évolution est observée en comparaison de 2010. Zoom sur la rémunération des proches collaborateurs du Credit Manager Présence de ces fonctions dans votre entreprise Analyste Crédit 2010 2012 Chargé de Recouvrement Responsable du Recouvrement 34% 32% 39% 37% Dans deux tiers des cas, le Credit Manager collabore avec un chargé de recouvrement ; dans plus d un tiers des cas, il est aussi associé à un analyste credit et un responsable du recouvrement. Ce triptyque reste cohérent avec les enquêtes précédentes. Rémunération annuelle moyenne des principaux collaborateurs Analyste Crédit Chargé de Recouvrement Responsable du Recouvrement 65% 26 174 30 466 71% 33 224 38 373 30 011 36 162 Les niveaux de rémunération des principaux collaborateurs correspondent avec ceux observés dans l étude 2010, hormis pour les responsables de recouvrement de plus de 5 ans d expérience pour lesquels la rémunération annuelle brute semble plus cohérente sur cette enquête (36 162 en 2011 contre 50 598 en 2009).

12 Analyste Credit Chargé de Recouvrement Rémunération annuelle moyenne si ancienneté < 5 ans Rémunération annuelle moyenne si ancienneté > 5 ans 2010 2012 2010 2012 31 658 33 224 39 678 38 373 24 873 26 174 28 654 30 466 L avenir des Credit Managers et les évolutions pour la profession Présence dans le domaine du Credit Management dans 5 ans Oui 79% Non 21% Responsable du Recouvrement Rémunération variable des plus proches collaborateurs Analyste Crédit 30 805 30 011 50 598 36 162 21% Il apparaît maintenant assez clairement qu une très forte majorité de Credit Managers (79% d entre eux) ont la volonté de poursuivre dans leur domaine d activité à moyen terme (horizon de 5 ans). Responsabilités envisagées si changement de domaine dans 5 ans Chargé de Recouvrement 33% Responsable du Recouvrement 16% Entre les deux dernières enquêtes, la part des collaborateurs les plus proches touchant une rémunération variable s est fortement contractée.

13 La direction financière semble toujours avoir le plus grand pouvoir d attraction pour satisfaire les Credit Managers qui ont la volonté de quitter le Credit Management. Le contrôle de gestion et la direction commerciale peuvent également susciter un intérêt. Disposition à travailler dans le cadre de missions de management de transition 2012 Oui 85% Non 15% Une très forte majorité de Credit Managers (85%) confirment enquête après enquête leur attrait pour le management de transition. Évolution future du champs de responsabilités des Credit Managers L usage de l intérim dans les fonctions liées au Credit Management Recours à l intérim Non 67% Dans le cadre de la gestion de leurs ressources, 1 Credit Manager sur 3 recourt à l intérim, conformément à l observation faite lors de l enquête 2010. Finalité du recours à l intérim 2010 2012 Oui 33% Cash-Management Trésorerie 18% 21% Financement des ventes de l exploitation Service client 33% 68% Selon 68% des Credit Managers, la tendance est à une intégration des activités de cash management. Dans une moindre mesure, les responsabilités des Credit Managers devraient s ouvrir au service clients. En revanche, les Credit Managers voient peu leur champ de responsabilités évoluer vers la trésorerie et le financement des ventes/de l exploitation. 0% Faire face aux surcroîts d activité Pallier les absences 13% 23% 44% Disposer de ressources non disponibles en interne 77% Comme en 2010, l intérim sert principalement à pallier des absences. En revanche, contrairement à 2010, l intérim devient une solution prisée pour faire face au surcroît d activité. 80%

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