RESULTAT 2015 LIGUE AQUITAINE HANDBALL TOTAL COMPTE DE RESULTAT LIGUE RESULTAT 2015 COMPTES-CHARGES 2014 BUDGET REEL CUMULE ECART BUDGET/REEL ECART 2014/2015 602220 Produits d'entretien 0,00 20,00 0,00 20,00 0,00 602600 Equipement Sportifs 1 918,87 1 695,00 760,00 935,00 1 158,87 Total 602 - Achats Stockés -Autres approvisionnements 1 918,87 1 715,00 760,00 955,00 1 158,87 603700 Variation de stocks de marchandises -1 385,51 0,00 4 059,88-4 059,88-5 445,39 Total 603 - -1 385,51 0,00 4 059,88-4 059,88-5 445,39 606300 Fournitures d'entretien et petits équipements 875,88 4 000,00 4 194,71-194,71-3 318,83 606400 Fournitures administratives- bureau 3 270,25 3 820,00 1 648,58 2 171,42 1 621,67 606410 Fournitures copieux + copie imprimantes (comité) 0,00 0,00 8,00-8,00-8,00 606800 Autres matières et fournitures 0,00 3 550,00 0,00 3 550,00 0,00 Total 606 Achats non stockés de matière et founitures 4 146,13 11 370,00 5 851,29 5 518,71-1 705,16 607000 Achats de Marchandises 0,00 3 827,00 2 733,00 1 094,00-2 733,00 607050 Engagement Coupe de France 1 485,00 1 500,00 2 065,00-565,00-580,00 607100 Réaffiliation 25 052,00 26 652,00 26 827,00-175,00-1 775,00 607200 Licences 407 467,57 421 812,42 416 805,12 5 007,30-9 337,55 607300 Achats de mutations -174,00 0,00 0,00 0,00-174,00 607301 Achats Mutations + 18 ans 31 878,00 40 242,00 44 426,00-4 184,00-12 548,00 607302 Achats Mutations 17-18 ans 4 680,00 5 790,00 7 876,00-2 086,00-3 196,00 607303 Achats Mutations -17 ans 9 534,00 15 252,00 13 797,00 1 455,00-4 263,00 607410 Achats Kit Minihand/réducteurs de but 800,00 16 712,80 15 386,80 1 326,00-14 586,80 Total 607 Achats de Marchandises 480 722,57 531 788,22 529 915,92 1 872,30-49 193,35 COMPTES 60 - ACHATS 485 402,06 544 873,22 540 587,09 4 286,13-55 185,03 611100 Sous-traitance générale 474,20 1 000,00 0,00 1 000,00 474,20 611200 S/T Poles + intervenants indépendants 25 058,38 27 820,00 26 122,58 1 697,42-1 064,20 Total 611 - Sous-traitance générale 25 532,58 28 820,00 26 122,58 2 697,42-590,00 613200 Location locaux, salles formation 29 840,64 30 164,64 30 264,64-100,00-424,00 613500 Locations Mobiliers 516,18 318,00 0,00 318,00 516,18 613510 Location voitures (hors Partner) 3 929,84 5 187,00 3 775,86 1 411,14 153,98 613520 Location Logiciel Comptable 1 908,00 2 361,60 1 822,60 539,00 85,40 613530 Location Véhicule Partner 3 871,83 3 574,20 4 046,81-472,61-174,98 613540 Location Photocopieur 2 058,96 3 651,28 6 520,91-2 869,63-4 461,95 613700 Location Stockage Archives 1 437,56 2 600,00 2 803,08-203,08-1 365,52 Total 613- Location 43 563,01 47 856,72 49 233,90-1 377,18-5 670,89 615500 Entretien Véhicules 381,20 150,00 93,36 56,64 287,84 615550 Entretien Matériel de Bureau 0,00 0,00 78,00-78,00-78,00 615600 Maintenance générale/contrat de Maintenance 4 583,70 3 178,00 2 216,25 961,75 2 367,45 615700 maintenance Photocopieur/imprimantes 10 103,91 9 800,00 4 691,23 5 108,77 5 412,68 Total 615 - Entretien et réparations 15 068,81 13 128,00 7 078,84 6 049,16 7 989,97 363,10 370,00 376,50-6,50-13,40 616300 Assurances voitures 1 470,17 1 470,72 1 061,26 409,46 408,91 616800 Autres Assurances (matériel informatiques, manisfestation exceptionnelle) 0,00 934,20 926,00 8,20-926,00 Total 616 Primes d'assurance 1 833,27 2 774,92 2 363,76 411,16-530,49 618100 Documentations générales - Abonnements 799,00 859,00 408,00 451,00 391,00 618600 Autres frais divers + formation des salariés 2 564,00 2 510,00 3 463,87-953,87-899,87 Total 618 - Divers 3 363,00 3 369,00 3 871,87-502,87-508,87
COMPTES 61 SERVICE EXTERIEURS 89 360,67 95 948,64 88 670,95 7 277,69 689,72 621400 Personnel détaché ou prêté à l'association (mutualisation) 26 103,72 28 572,67 42 354,02-13 781,35-16 250,30 Total 621- Personnel extérieur à l'entreprise 26 103,72 28 572,67 42 354,02-13 781,35-16 250,30 622600 Honoraires (Expert-Comptables-Cabinet Conseil-Avocats) 5 063,00 5 700,00 5 951,00-251,00-888,00 Total 622 - Rémunérations d'intermédiaires et honoraires 5 063,00 5 700,00 5 951,00-251,00-888,00 623300 Foires et Expositions 850,80 870,00 850,80 19,20 0,00 623310 Publicité des Manifestations 2 073,01 1 543,00 1 370,40 172,60 702,61 623400 Récompenses, Trophées, Médailles 2 428,32 4 179,00 2 952,27 1 226,73-523,95 623500 Actions Promotion Clubs 17 367,39 8 810,00 3 232,46 5 577,54 14 134,93 623700 Publications 0,00 1 240,00 1 179,69 60,31-1 179,69 10,00 10,00 1 315,70-1 305,70-1 305,70 Total 623-Publicité, Publications, Relations Publiques 22 729,52 16 652,00 10 901,32 5 750,68 11 828,20 624100 Transports sur Achats 0,00 0,00 57,89-57,89-57,89 11 575,27 4 990,00 4 320,00 670,00 7 255,27 Total 624 - Transports de biens, transports collectifs du personnel 11 575,27 4 990,00 4 377,89 612,11 7 197,38 625100 Frais de voyages et déplacements (kms, avions, trains, autoroutes) 29 887,74 56 965,60 30 610,71 26 354,89-722,97 625101 Frais de voyages et déplacements Réunions Fédérales 4 720,94 3 502,99 1 772,99 1 730,00 2 947,95 625102 Frais de voyages et déplacements liés formations salariés + Bénévoles 1 023,01 500,00 22,80 477,20 1 000,21 625600 Frais de Missions (hôtels, hébergements, restaurations) 4 221,72 10 812,15 6 089,07 4 723,08-1 867,35 625601 Frais Missions (hôtels, hébergements, restaurations) Réunions Fédérales 199,40 200,00 2 071,30-1 871,30-1 871,90 625602 Frais Missions (hôtels, hébergements, restaurations) liés formations salariés + Bénévoles 749,80 650,00 0,00 650,00 749,80 625620 Frais Stage_compét _séminaire_form _(héber + Restau) 102 750,03 95 105,00 94 903,09 201,91 7 846,94 625700 Frais de réception 10 037,55 14 877,10 8 846,16 6 030,94 1 191,39 Total 625 - déplacements, missions et réceptions 153 590,19 182 612,84 144 316,12 38 296,72 9 274,07 626000 Frais Postaux 8 796,98 7 450,00 6 271,88 1 178,12 2 525,10 626100 Frais télécomm 20 525,66 20 357,80 21 035,25-677,45-509,59 626200 frais abonnement internet + Hébergement Site+ mailing 798,70 1 890,00 1 945,50-55,50-1 146,80 Total 626 - Frais Postaux et de télécommunications 30 121,34 29 697,80 29 252,63 445,17 868,71 627800 frais bancaire (frais tenues de comptes) 940,90 741,00 583,68 157,32 357,22 Total 627 - Services Bancaires et assimilés 940,90 741,00 583,68 157,32 357,22 COMPTES 62 AUTRES SERVICES EXTERIEURS 250 123,94 268 966,31 237 736,66 31 229,65 12 387,28 631300 Participation des emloyeurs à la formation professionnelle continue 331,16 352,99 0,00 352,99 331,16 Total 631- Impots, Taxes-versements assimilés sur rémunérations (administ des impôts) 331,16 352,99 0,00 352,99 331,16 633300 Participation des employeurs à la formation professionnelle continue 1 250,64 1 309,36 3 947,00-2 637,64-2 696,36 Total 633-Impots, taxes et versements assimilés sur rémunérations (autres organismes) 1 250,64 1 309,36 3 947,00-2 637,64-2 696,36 635110 Taxe Professionnelle 3,20 0,00 0,00 0,00 3,20 635400 Droits d'enregistrement et de Timbre 358,50 0,00 0,00 0,00 358,50 Total 635 - Autres Impots, Taxes et versements assimilés (administrations des impôts) 361,70 0,00 0,00 0,00 361,70 COMPTES 63 IMPOTS,TAXES ET VERSEMENT ASSIMILES 1 943,50 1 662,35 3 947,00-2 284,65-2 003,50 641100 Salaires, Appointements 227 306,35 238 077,54 234 940,14 3 137,40-7 633,79 641200 Congés Payés 2 421,76 2 500,00-1 780,34 4 280,34 4 202,10 Total 641-Rémunérations du Personnel 229 728,11 240 577,54 233 159,80 7 417,74-3 431,69 645100 Cotisation URSSAF-Pole Emploi 60 991,46 64 961,84 62 873,61 2 088,23-1 882,15 645300 Cotisations aux caisses de Retraites 13 736,10 14 358,51 14 312,78 45,73-576,68 645350 Cotisations Prévoyance 1 096,46 1 144,83 1 106,02 38,81-9,56 645500 Charges Sociales sur CP 1 185,88 1 200,00-856,95 2 056,95 2 042,83 Total 645 - Charges de Sécurité Sociale et de Prévoyance 77 009,90 81 665,18 77 435,46 4 229,72-425,56
647500 Médecine du travail, Pharmacie, Médical Pôle 6 278,35 6 958,00 6 301,83 656,17-23,48 Total 647 Autres charges sociales 6 278,35 6 958,00 6 301,83 656,17-23,48 648100 Autres charges du Personnel 0,00 2 006,04 1 848,00 158,04-1 848,00 Total 648- Autres charges du personnel 0,00 2 006,04 1 848,00 158,04-1 848,00 COMPTES 64 CHARGES DE PERSONNEL 313 016,36 331 206,76 318 745,09 12 461,67-5 728,73 651600 Droits d'auteur et de reproduction (sacem) 1 162,36 0,00 0,00 0,00 1 162,36 Total 651 - Redevances pour concessions, brevets, licences, marques, procédés, Logiciels, 1 162,36 0,00 0,00 0,00 1 162,36 658000 Charges Diverses Gestion Courante 594,13 100,00 0,00 100,00 594,13 658100 Aides Aux Clubs 6 779,00 5 100,00 6 600,28-1 500,28 178,72 658600 Cotisations liées à Vie Statutaires 150,00 300,00 100,00 200,00 50,00 Total 658 - Charges diverses de Gestion Courante 7 523,13 5 500,00 6 700,28-1 200,28 822,85 COMPTES 65 AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE 8 685,49 5 500,00 6 700,28-1 200,28 1 985,21 671000 Charges Exceptionnelles 0,00 0,00 94,30-94,30-94,30 671400 Créances devenues irrécouvrables 1 392,23 0,00 0,00 0,00 1 392,23 Total 671 Charges Exceptionnelles sur opérations de gestion 1 392,23 0,00 94,30-94,30 1 297,93 672000 Charges Exceptionnelles sur exercices antérieurs 933,82 0,00 72,00-72,00 861,82 Total 672 Charges Exceptionnelles sur exercives Antérieurs 933,82 0,00 72,00-72,00 861,82 COMPTES 67 CHARGES EXCEPTIONNELLES 2 326,05 0,00 166,30-166,30 2 159,75 681120 Dot. Amortissements sur immobilisation corporelles 6 628,47 8 418,74 11 198,57-2 779,83-4 570,10 Total 681.Dotations aux Amortissements, dépréciations, et provisions -Charges d'exploitation 6 628,47 8 418,74 11 198,57-2 779,83-4 570,10 COMPTES 68 DOT. AUX AMORTISSEMENTS,DEPRECIATIONS ET PROVISIONS 6 628,47 8 418,74 11 198,57-2 779,83-4 570,10 TOTAL DES CHARGES 1 157 486,54 1 256 576,02 1 207 751,94 48 824,08-50 265,40
COMPTES-PRODUITS RESULTAT 2014 BUDGET 2015 REEL CUMULE 2015 ECART BUDGET/REEL ECART 2014/2015 706100 Engagements Equipes (départementales et Régionales) 21 405,00 21 400,00 21 607,50-207,50-202,50 706103 Engagement Coupe de France 750,00 1 500,00 2 050,00-550,00-1 300,00 706200 Autres Engagements 500,00 5 000,00 3 400,00 1 600,00-2 900,00 706300 inscriptions arbitres regional 5 390,00 13 540,00 7 515,00 6 025,00-2 125,00 31 390,34 6 650,00 7 000,00-350,00 24 390,34 706302 Formations DE 10 084,35 19 080,00 0,00 19 080,00 10 084,35 706303 Inscription Pôle 22 600,00 21 500,00 21 600,00-100,00 1 000,00 706304 Certification VAE 1 630,28 1 630,00 692,51 937,49 937,77 706305 Autres formations 0,00 0,00 2 900,00-2 900,00-2 900,00 Total 706 Prestation de service 93 749,97 90 300,00 66 765,01 23 534,99 26 984,96 707100 Réaffiliations 42 573,50 44 760,00 44 736,50 23,50-2 163,00 707200 Licences 709 290,85 743 900,00 742 584,26 1 315,74-33 293,41 707301 Ventes Licences mutation + 18 ans 64 536,00 67 876,00 71 022,00-3 146,00-6 486,00 707302 Ventes Licences mutations 17/18 ans 10 660,00 11 770,00 12 192,00-422,00-1 532,00 707303 Ventes Licences mutations -17ans 16 191,00 22 320,00 18 537,00 3 783,00-2 346,00 707430 Autres Ventes 2 580,00 11 787,50 3 222,00 8 565,50-642,00 707610 Ventes Matériel Arbitrage 327,26 150,00 10,00 140,00 317,26 Total 707 Ventes de Marchandises 846 158,61 902 563,50 892 303,76 10 259,74-46 145,15 708000 Produits des activités annexes 0,00 13 375,50 3 772,00 9 603,50-3 772,00 708400 Mise à disposition de personnel facturée 0,00 0,00 19 080,00-19 080,00-19 080,00 708500 Droit de Formation Excellence Sportive 979,20 975,00 244,80 730,20 734,40 708831 Amendes Sportives 933,50 0,00 4 707,46-4 707,46-3 773,96 708832 Amendes Disciplines 5 358,50 0,00 3 043,00-3 043,00 2 315,50 708833 Amendes AG 1 575,00 0,00 2 150,00-2 150,00-575,00 708840 Droit de Consignation 0,00 0,00 346,00-346,00-346,00 Total 708 Produits des Activités annexes 8 846,20 14 350,50 33 343,26-18 992,76-24 497,06 COMPTES 70 -VENTES 948 754,78 1 007 214,00 992 412,03 14 801,97-43 657,25 741100 Subvention CNDS 46 215,00 45 397,00 44 797,00 600,00 1 418,00 742000 Subvention Régionale 34 700,00 38 600,00 33 600,00 5 000,00 1 100,00 743000 Subvention Etat CNSEA 16 113,99 15 981,83 15 982,74-0,91 131,25 Total 740 - Subventions - 97 028,99 99 978,83 94 379,74 5 599,09 2 649,25 COMPTES 74 -SUBVENTIONS 97 028,99 99 978,83 94 379,74 5 599,09 2 649,25 758000 Aide FFHB actions (hors aide emploi) 39 234,00 33 967,50 30 963,00 3 004,50 8 271,00 758010 Partenariat 0,00 4 475,00 2 400,00 2 075,00-2 400,00 758020 Aide FFHB - FADTE (emploi) 37 300,00 31 500,00 32 300,00-800,00 5 000,00 758800 Autres produits de gestions courantes 94,88 1 500,00 0,00 1 500,00 94,88 Total 758 Produits Divers de Gestion courante 76 628,88 71 442,50 65 663,00 5 779,50 10 965,88 COMPTES 75 -AUTRES PRODUITS GESTION COURANTE 76 628,88 71 442,50 65 663,00 5 779,50 10 965,88
761000 Intérêts des fonds placés 4 083,63 4 100,00 2 383,27 1 716,73 1 700,36 Total 761 Produits de participation 4 083,63 4 100,00 2 383,27 1 716,73 1 700,36 768100 Intérêts des comptes financiers débiteurs 1 117,81 1 110,00 0,00 1 110,00 1 117,81 Total 768 Autres Produits financiers 1 117,81 1 110,00 0,00 1 110,00 1 117,81 COMPTES 76 -PRODUITS FINANCIERS 5 201,44 5 210,00 2 383,27 2 826,73 2 818,17 771000 Produits Exceptionnels 0,00 0,00 453,89-453,89-453,89 Total 771 Produits exceptionnels 0,00 0,00 453,89-453,89-453,89 772000 Produits /excercice Antérieur 673,73 0,00 90,00-90,00 583,73 Total 772 Produits sur excercice Antérieur 673,73 0,00 90,00-90,00 583,73 777000 Quote part des Subventions virées 666,67 2 000,00 933,33 1 066,67-266,66 Total 778 Autres produits exceptionnels 666,67 2 000,00 933,33 1 066,67-266,66 COMPTES 77 -PRODUITS EXCEPTIONNELS 1 340,40 2 000,00 1 477,22 522,78-136,82 791000 Transfert de charges d'exploitation 75 932,23 70 730,69 71 416,24-685,55 4 515,99 Total 791 Transferts de Charges d'exploitation 75 932,23 70 730,69 71 416,24-685,55 4 515,99 COMPTES 79 TRANSFERT DE CHARGES 75 932,23 70 730,69 71 416,24-685,55 4 515,99 TOTAL DES PRODUITS 1 204 886,72 1 256 576,02 1 227 731,50 28 844,52-22 844,78 RESULTAT - BENEFICE 47 400,18 19 979,56