Assemblée Générale du Mardi 24 Février 2015 Compte-rendu financier Monsieur le Président, Mesdames, Messieurs, Le bilan de l Automobile Club d Aix en Provence au 31/12/ a été contrôlé par notre Commissaire aux comptes : le cabinet GRANT THORNTON, représenté par Anne-Laure RUIZ et par notre expert comptable, Mme Florence DELAROZIERE. 3 tableaux vont être présentés en fonction des branches d activités - FERRARI Engagement 117 385 Subvention : 11 200 Dépenses : 119 731 Recettes : 128 585 Soit un résultat positif de 8 854 MANIFESTATION DE VOITURES : pas de manifestation mais HERTZ nous a remboursé 2057.00. - PORSCHE CC Engagement : 54 650 Subvention municipale ville d Aix : 300 Recettes : 54 950 Dépenses : 58 226 Soit un résultat négatif de 3 276 Engagement : 55 400 Dépenses : 56 266 Soit un résultat négatif de 866 - ALPAGES pas de manifestation mais 2 033 de frais de préparation Engagement : 56 750 Dépenses : 54 134 Soit un résultat positif de +2 616 1
- TARGA Engagement : 16 890 Dépenses : 16 305 Soit un résultat positif de + 585 : pas de manifestation A noter : il n y a pas eu de TARGA en car ALPAGES et la TARGA se déroulent alternativement une année sur l autre. - GT CLASSIQUE Journée de l ACA Recettes : 4 625 Dépenses : 5 548 Soit un résultat négatif de 923 L Automnale Un résultat négatif de 199 pour frais de préparation La ronde DESCOURS Recettes : 2 680 Dépenses : 2 615 Soit un résultat positif de +65 La Ronde Recettes : 4 135 Dépenses : 4 852 Soit un résultat négatif de 717 GT DIVERS Rassemble les 10 000 Tours, Festival de la BD, St Marc Résultat négatif de 491 car ce sont des opérations de communication pour développer le Club. Journée de l ACA Recettes : 5 045 Dépenses : 5 622 Soit un résultat négatif de 577 L Automnale Recettes : 2 150 Dépenses : 2 494 Soit un résultat négatif de 344 2
La ronde DESCOURS : pas de manifestation La Ronde Recettes : 3 780 Dépenses : 5 511 Soit un résultat négatif de 1 731 GT DIVERS Rassemble les 10 000 Tours, Festival de la BD, les 2 Tours d Horloge V2V + frais postaux Résultat négatif de 714 car ce sont des opérations de communication pour développer le Club. Bilan de la section GT CLASSIQUE : : - 2 265 : - 3 366 Total sur 2 ans : - 5 631 BILAN TOTAL DE TOUTES LES MANIFESTATIONS Recettes : 211 865 Dépenses : 210 000 Résultat positif de + 1 865 Recettes : 125 182 Dépenses : 124 741 Résultat positif de + 441 baisse des recettes et des dépenses car il n y a pas eu FERRARI De plus, les dépenses sont > aux recettes car les engagements que nous devons prendre se font à N-1 et nous ne connaissons pas avance le nombre de participants. 3
Sécurité routière- Covoiturage- Permis à points - Sécurité Routière Subvention : 31 500 Dépenses : 38 646 Soit un résultat négatif de 7 146 Subvention : 31 500 Dépenses : 38 590 Soit un résultat négatif de 7 090 Même si on obtient un résultat négatif, c est une manifestation reconnue d intérêt général pour la promotion des actions dans le domaine de la sécurité routière : 1 des buts de l automobile club. - Covoiturage Subvention : 23 000 Adhésion entreprise : 33 880, soit une recette de 56 880 Dépenses : 67 949 Soit un résultat négatif de 11 069 Subvention : 23 000 Adhésion entreprise : 25 700, soit une recette de 48 700 Dépenses : 66 768 Soit un résultat négatif de 18 068 Pourquoi : en, perte d entreprises adhérentes au service + engagement de frais pour achat de matières non périssable ( panneaux à renouveler à la demande de la CPA + prévision d actions de communication par rapport à la nouvelle plateforme, soit un montant global d investissement à hauteur de 10 000 ) - Permis à point Engagement : 82 329 Formation : 560 Soit une recette de 82 889 Frais engagés : 70 866 Soit un résultat positif de + 12 022 Engagement : 46 071 Frais engagés : 56 728 Soit un résultat négatif de 10 657 4
Pourquoi des pertes aussi importantes : -Perte due à l effondrement des prix des stages : En : prix moyen 230 En : prix moyen de 185 -La commission des plateformes d inscription des stagiaires par Internet qui est passée de 30 à 35 HT par stagiaire. Nombre de stagiaires permis en : 295 Nombre de stagiaires permis en : 244 -Perte sur stages de stupéfiants : Nombre de stagiaires stupéfiants en : 151 avec un résultat de 35 585 Nombre de stagiaires stupéfiants en : 36 représentant 7 200 Perte de chiffres d affaire = 28 385 BILAN TOTAL DE LA SECURITE ROUTIERE- COVOITURAGE- PERMIS A POINT Résultat négatif de 6 193 Résultat négatif de 35 815 Perte globale sur 2 années de 42 008 5
Automobile Club Recettes : 30 013 (Cotisation ACA, Mondial Assistance, Produits financiers) Dépenses : 27 566 ( Salaires, Copieur, timbres, Téléphone) Soit un résultat positif de + 2 447 Recettes : 26 141 (Cotisation ACA, Mondial Assistance, Produits financiers, + Vente chapiteau) Dépenses : 20 703 ( Salaires, Copieur, timbres, Téléphone) Soit un résultat positif de + 5 438 Pourquoi : nous avons anticipé et réagi face aux pertes en baissant les frais puisque les frais généraux sont suivis au jour le jour à N+1. /- RECETTES CUMULS Cotisations : 27 070 : 21 890 Perte de 5 180, car pas manifestation FERRARI en Engagements manifestations de + de 2 jours, ( Ferrari, Porsche, Alpages, Targa, + permis à points : : 271 254 : 158 221 Perte de 113 033 ( -36 000 pour le permis, -100 000 FERRARI) Adhésion entreprises covoiturage + Mondial Assistance : : -34 401 : -26 831 Perte de 7 570 ( perte due au entreprise du covoiturage malgré une augmentation de Mondial Assistance) Subvention : : 66 000 : 54 500 Perte de 11 500 (perte due à la subvention de FERRARI ( 11 200 ) et de PORSCHE ( 300 ) ) Remboursement et vente de chapiteau : : + 560 ( Remboursement formation personnel) : + 3457 ( Hertz + vente chapiteau) Gain de + 4 017 6
Journée ACA : + 420 de recettes L Automnale : 1 ère édition Descours : pas de manifestation La Ronde : -355 de recettes Produits financiers : différence entre et, - 702 : baisse due à la chute du taux du livret A TOTAL RECETTES : : 413 146 : 277 594 135 552 de recettes en moins à cause chute de : - permis à point, - arrêt des stages de toxicomanie, - chute du covoiturage - l absence de FERRARI. /- DEPENSES Journée ACA : augmentation des dépenses de + 74 L Automnale : 1 ère édition Descours : n a pas eu lieu La ronde : augmentation des dépenses de + 659 Gt Divers : augmentation des dépenses de + 223 Frais engagés : baisse des frais de 101 271 Frais généraux : baisse des frais de 6 863 7
CONCLUSION Malgré une bonne gestion, le bilan de l Automobile Club est de 29 936 Perte due à : - Baisse des prix du stage Permis - Perte et suppression des stages de toxicomanie - Perte sur entreprises du covoiturage Réaction : on a pris des mesures face à ces pertes exceptionnelles qui n étaient pas prévisibles. Malgré ces mauvais résultats, l Automobile Club dispose d une trésorerie de réserve : 178 000 88 000 de placements 20 000 sur le Livret A + de 100 000 de capital immobilisé Je reste à votre disposition pour toutes questions ou informations que vous souhaiteriez. Je laisse à notre Président le soin de poursuivre et vous remercie de votre attention. Le Trésorier, Robert ORCEL 8