AVIS DES SOCIETES. ULYSSE S.A Siège social : 14, rue 8611 Z.I La Charguia B.P Tunis-

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1 ETATS FINANCIERS AVIS DES SOCIETES ULYSSE S.A Siège social : 14, rue 8611 Z.I La Charguia B.P Tunis- La Société publie, ci-dessous, ses états financiers arrêtés au 31 décembre 2002 tels qu ils seront soumis à l approbation de l Assemblée Générale Ordinaire qui se tiendra en date du 5 juin Ces états sont accompagnés des rapports général et spécial du commissaire aux comptes, Raouf MENJOUR qui n a pas émis de réserves quant à leur régularité et à leur sincérité. BILAN AU 31 DECEMBRE 2002 (En dinars) NOTES 31/12/ /12/200 NOTES 31/12/ /12/2001 CAPITAUX PROPRES ET ACTIFS PASSIFS Actifs non courants CAPITAUX PROPRES Actifs immobilisés Capital social Immobilisations incorporelles Réserves et résultats reportés Amortissements amortissements différés Subventions d'investissement et réserves pour réinv Autres capitaux propres Immobilisations corporelles Amortissements Total des capitaux propres avant résultat Résultat de l'exercice Immobilisations financières Provisions Total des capitaux propres 0avant affectation Total des actifs PASSIFS immobilisé s Autres actifs non courants Passifs non courants Emprunts Total des actifs non Autres passifs financiers courants Provisions Actifs courants Total des passifs non courants Stocks Passifs courants Clients et comptes rattachés Provisions Fournisseurs et comptes rattachés Autres passifs courants Concours bancaires et autres passifs financiers Autres actifs courants Provisions Placement et autres actifs financiers Liquidités et équivalents de liquidités Total des passifs courants Total des actifs courants TOTAL DES PASSIFS TOTAL DES CAPITAUX TOTAL DES ACTIFS PROPRES ET PASSIFS

2 (Suite) ETAT DE RESULTAT AU 31/12/2002 (En dinars) NOTES 31/12/ /12/2001 Produits d'exploitation Revenus Autres produits d'exploitation Charges d'exploitation Achats consommés Charges du personnel Dotations aux amortissements et provisions Autres charges d'exploitation Total des charges d'exploitation Résultat d'exploitation Produits de placements Charges financières nettes Autres gains ordinaires Autres pertes ordinaires Résultat avant impôts Impôt sur les bénéfices Résultat net de l'exercice ETAT DE FLUX DE TRESORERIE AU 31/12/2002 (En dinars) FLUX DE TRESORERIE LIES A L'EXPLOITATION RESULTAT NET Ajustement pour Modifications comptables Amortissements, provisions et résorptions Variation des Stocks Créances Autres actifs Fournisseurs et autres dettes Bonifications échues & quote part subv Profit sur cession d'immobilisations Réduction de valeur sur titres Transfert de charges Flux de trésorerie provenant de l'exploitation FLUX DE TRESORERIE LIES AUX ACTIVITES D'INVESTISSEMENT Décaissements provenant de l'acquisition d'immobilisations Encaissements provenant de la cession d'immobilisations Décaissements provenant de l'acquisition de titres Encaissement prêts Opérations sur autres immobilisations financières Flux de trésorerie liés aux activités d'investissement FLUX DE TRESORERIE LIES AUX ACTIVITES DE FINANCEMENT Encaissement suite à l'émission d'actions Décaissements sur prêts et avances accordés Encaissement provenant des emprunts Remboursement d'emprunts Flux de trésorerie liés aux activités de financement Variation de trésorerie Trésorerie nette au début Trésorerie nette à la fin

3 (Suite) NOTES AUX ETATS FINANCIERS AU NOTE 1 : IMMOBILISATIONS INCORPORELLES Logiciels informatiques Amortissements cumulés NOTE 2 : TABLEAU DES IMMOBILISATIONS ET DES AMORTISSEMENTS AU 31 DECEMBRE 2002 IMMOBILISATIONS VALEUR BRUTE AU 31/12/01 ACQUISITIONS 2002 CESSIONS 2002 VALEUR BRUT AU 31/12/02 AMORTISSEME NT AU 31/12/01 DOTATION AU 31/12/02 AMORTISSE MENTS CUMULES VCN AU 31/12/02 AU 31/12/2002 TERRAINS CONSTRUCTIONS INSTALLATIONS TECHNIQUES MATERIEL DE TRANSPORT MATERIEL D'EXPLOITATION AUTRES IMMO CORPORELLES IMMOBILISATIONS EN COURS TOTAL NOTE 3 : IMMOBILISATIONS FINANCIERES Participation ODYSSEE TOURISME Participation GEISER Participation BTS Participation MAGASIN GENERAL Participation ITHAQUE Participation UTIC INTERNATIONAL Prêt ODYSSEE TOURISME Dépôts et cautionnements Dépôts et cautionnements () Bonification ONTT à plus d'un an Provisions NOTE 4 : AUTRES ACTIFS NON COURANTS Nourriture & boissons Consommations électricité, eau, téléphone Loyers Honoraires Missions et réceptions Publicité et propagande Transport de biens Entretien et réparations

4 (Suite) Dons et subventions Assusrances Assistance technique de préouventure Services extérieurs à l'entreprise Agios et commissions bancaires Frais de personnel Charges nettes sur cession d'immobilisations Impôts et taxes Frais sur émission d'emprunts Charges financières nettes sur emprunts Autres frais préliminaires Frais préliminaires sur chantier Thalasso (au prorata) Résorption des frais préliminaires NOTE 5 : STOCKS Stocks techniques Total Stocks nourriture & boissons Stocks produits d'entretien & acceuil Stocks fournitures de bureau et informatique Stocks uniformes & linge stocks emballages Total Produits d'exploitation Stocks produits d'entretien & acceuil Stocks fournitures de bureau et informatique Combustible Stocks uniformes & linge Economat Boissons 87 0 Produits de vente boutique Total TOTAL STOCKS NOTE 6 : CLIENTS ET COMPTES RATTACHES Clients ordinaires Clients effets à recevoir Clients douteux ou litigieux Effets & chèques impayés Provisions Total Clients Clients ordinaires MOVENPICK Clients à l'hôtel MOVENPICK Total clients Clients TO et Groupe Clients, factures à établir

5 (Suite) Total clients TOTAL CLIENTS ET COMPTES RATTACHES NOTE 7 : AUTRES ACTIFS COURANTS Fournisseurs débiteurs Fournisseurs Avances & acomptes Personnel, avances & acomptes Etat Acomptes Provisionnels Etat Crédit de TVA Débiteurs Divers Compte courant Groupe & Associés Compte d attente Provisions Total Fournisseurs débiteurs Fournisseurs Avances & acomptes Personnel, avances & acomptes Etat Crédit de TVA Débiteurs Divers Compte courant Groupe & Associés 0 32 Charges constatées d avance Compte d attente Total Fournisseurs Avances & acomptes Etat Crédit de TVA Compte courant Groupe & Associés Charges constatées d avance Total TOTAL AUTRES ACTIFS COURANTS NOTE 8 : LIQUIDITES ET EQUIVALENT DE LIQUIDITES Chèques à l encaissement Banques Caisses Total Chèques à l encaissement Banques Caisses Total TPE à l encaissement Banques Caisses Total TOTAL LIQUIDITES ET EQUIVALENT DE LIQUIDITES

6 (Suite) NOTE 9 : CAPITAUX PROPRES Réserve légale Résultats reportés Réserves et résultats reportés Réserve à régime spécial * Réserves de réinvestissement Subventions d'équipement Amortissement des subventions d'équipement Subventions d'inv. et réserves à régime spécial Modif. Comp. Affectant les résultats reportés Autres capitaux propres * Les réserves à régime spécial prélevées sur les résultats reportés des exercices 1998 et 1999 se détaillent comme suit : Exercice 1998 : Exercice 1999 : NOTE 10 : EMPRUNTS A PLUS D'UN AN Emprunt BIAT Emprunt BT Emprunt UBCI Emprunt AB Emprunt ATB investissement Emprunt BTKD Emprunt Obligataire CCA NOTE 11 : FOURNISSEURS ET COMPTES RATTACHES Fournisseurs ordinaires Fournisseurs d'immobilisations Fournisseurs, Retenues de garantie Fournisseurs, effets à payer Total Fournisseurs ordinaires Total Fournisseurs ordinaires Total TOTAL FOURNISSEURS ET COMPTES RATTACHES NOTE 12 : AUTRES PASSIFS COURANTS Clients avances & acomptes Rémunérations dûes Personnel provision congés payés Etat, Impôts et Taxes Etat, redressement fiscal

7 (Suite) Etat, IS Compte courant Groupe & Associés Créditeurs divers C N S S & CAVIS Charges à payer Compte d'attente Total Clients avances & acomptes Personnel, Rémunérations dûes provision congés payés Etat, impôts & taxes Compte courant Groupe & Associés Créditeurs divers C N S S & CAVIS Charges à payer Total Clients avances & acomptes Personnel, Rémunérations dûes provision congés payés Etat, impôts & taxes Compte courant Groupe & Associés Créditeurs divers Total TOTAL AUTRES PASSIFS COURANTS NOTE 13 : CONCOURS BANCAIRES ET AUTRES PASSIFS FINANCIERS Échéance -1 an sur Emprunt BTKD Échéance -1 an sur Emprunt BDET Échéance -1 an sur Emprunt Obligataire Intérêts courus non échus Obligations et bons émis Concours bancaires Total Concours bancaires Total Concours bancaires Total TOTAL CONCOURS BANCAIRES ET AUTRES PASSIFS FINANCIERS NOTE 14 : REVENUS Logement Nourriture Boissons Téléphone Gérances Divers Total

8 (Suite) Services Gérances Total TOTAL REVENUS NOTE 15 : ACHATS CONSOMMES Nourriture Boissons Produits d'entretien Eléctricité Eau Fournitures de bureau Autres achats non stockés Divers Transfert charges achats consommés Total Nourriture Boissons Produits d'entretien Gaz Eléctricité Eau Fournitures de bureau Autres achats non stockés Divers Total Eléctricité Eau Fournitures de bureau Autres achats non stockés Divers Total TOTAL ACHATS CONSOMMES NOTE 16 : DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS Dotations aux amortissements des immobilisations incorporelles Dotations aux amortissements des immobilisations corporelles Dotations aux résorptions des charges à répartir Dotations aux provisions, autres débiteurs Dotations aux provisions, clients Dotations aux provisions, Reprise sur provisions pour remplacement NOTE 17 : AUTRES CHARGES D'EXPLOITATION Services extérieurs Autres services extérieurs Honoraires Autres frais divers d'exploitation Impôts & taxes

9 (Suite) Transfert de charges Total Services extérieurs Autres services extérieurs Honoraires Autres frais divers d'exploitation Impôts & taxes Total Services extérieurs Autres services extérieurs Autres frais divers d'exploitation Impôts & taxes Total TOTAL AUTRES CHARGES D'EXPLOITATION NOTE 18 : CHARGES FINANCIERES Intérêts des emprunts Intérêts des comptes courants Autres charges financières NOTE 19 : AUTRES GAINS ORDINAIRES Autres services extérieurs liés à modif comp Charges de personnel liées à modif comp Charges financières liées à modif comp Produits divers Jetons de présence Produits nets sur cessions d'immobilisations Commissions d'aval et de gestion Produits divers d'exploitation Subventions d'équipement Bonifications échues Profit exceptionnel Achats liés à modif comp 8 Autres charges liées à modif comp 63 Total Subventions d'exploitation Total TOTAL AUTRES GAINS ORDINAIRES NOTE 20 : AUTRES PERTES ORDINAIRES Charges diverses d'exploitation liées à modif. Comp Pertes sur réduction de valeur titres GEISER

10 (Suite) NOTE 21 : TRESORERIE Liquidités et équivalents de liquidités obligations et bons émis Concours bancaires (hors emprunts à CT) RAPPORT GENERAL DU COMMISSAIRE AUX COMPTES EXERCICE 2002 En exécution de notre mandat de Commissaire aux Comptes que vous avez bien voulu nous confier lors de votre Assemblée Générale Ordinaire tenue le 25 mai 2001, nous avons l honneur de vous présenter notre rapport sur le contrôle des comptes annuels arrêtés au 31 décembre Nous avons eu à notre disposition les états financiers présentés conformément aux prescriptions de la loi du 30 décembre 1996 du décret du 30 décembre 1996 ainsi que les normes prévues par l arrêté du ministre des finances du 31 décembre Notre examen a été effectué conformément aux normes d audit des comptes généralement admises et nous avons procédé à toutes les vérifications que nous avons jugées nécessaires eu égard aux circonstances et conformément aux règles de diligences normales. Nos travaux de contrôle et de vérification opérés tant au cours de l exercice 2002 qu après la clôture des comptes annuels au 31 décembre 2002, nous ont permis de constater que les écritures étaient régulièrement enregistrées, que les comptes étaient justifiés et que les documents soumis à votre approbation en constituent la synthèse correcte. Nous avons vérifié le respect par la société S.A des conventions comptables de base telles que prévues par le décret du 30 décembre Compte tenu des diligences que nous avons accomplies, nous estimons être en mesure de certifier que les états financiers de la société S.A arrêtés au 31 décembre 2002 sont sincères et réguliers et donnent une image fidèle du patrimoine et de la situation financière de la société. Le total net du bilan soumis à votre approbation s établit à DT et dégage un résultat déficitaire de DT. Le Commissaire aux Comptes Raouf MENJOUR RAPPORT SPECIAL DU COMMISSAIRE AUX COMPTES EXERCICE 2002 En application des dispositions de l article 200 du code des sociétés commerciales, nous avons l honneur de vous informer qu au cours de nos travaux, nous avons eu connaissance des conventions suivantes entrant dans le cadre dudit texte légal : 1. Deux conventions d avance en compte courant actionnaire de M.Chaibi à la société en date du 5 octobre 2001 et du 14 janvier ces conventions portent chacune sur montant de DT et sont rémunérées au taux de 7,5% l an. 2. Les sociétés Magriplast, STEM et UTIC distribution sociétés du groupe ont accordé des prêts et souscrit au profit de la société S.A. des billets de trésorerie pour un montant total de au cours de cet exercice. 3. La société odyssée tourisme a accordé à la société S.A. en date du 15 août 2002 un prêt d un montant de DT au taux d intérêt de 5,9375 (TMM). Ce prêt s est étalé du 22 août 2002 au 4 décembre 2002 et a généré des intérêts pour DT Il appartient à votre Assemblée Générale de se prononcer sur ces conventions qui n appellent pas de remarques particulières de notre part. De notre côté, nous n avons relevé au cours de nos investigations aucune autre opération à caractère particulier effectuée par l un de vos administrateurs avec la société. Le Commissaire aux Comptes Raouf MENJOUR

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