COMMENTAIRES SUR COMPTES ANNUELS 2010
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- Adrien Marier
- il y a 8 ans
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1 COMMENTAIRES SUR COMPTES ANNUELS Commentaires Note 1: CAISSE RUBRIQUES 2009 Caisse XOF 1,428,933,201 2,054,162, ,229,399 44% Caisse EUR 123,667, ,363,145 40,695,571 33% Caisse USD 118, , , % TOTAL CAISSE 1,552,718,978 2,218,972, ,253,450 43% Commentaires Note 2: CREANCES INTERBANCAIRES - A vue: 3,827,911,190 4,535,382, ,471,403 18% Banque Centrale (BCEAO) 3,768,425,555 3,183,944, ,481,388-16% Banques & Correspondants UEMOA 13,843, ,078, ,234, % Banques & Correspondants RESTE DU MONDE 45,642,070 1,021,360, ,717, % - A terme: 392,199, ,870, ,671, % Dépôts de Garantie auprès des Correspondants 142,199, ,870, ,671, % Prêts Interbancaires Faveur Correspondants 250,000, ,000, ,000, % TOTAL CREANCES INTERBANCAIRES 4,220,110,838 5,325,253,549 1,105,142,711 26% Commentaires Note 3: CREANCES SUR LA CLIENTELE Portefeuille d'effets commerciaux 3,206,231,738 7,974,463,597 4,768,231, % Crédits à Court terme 4,765,257,588 6,771,784,296 2,006,526,708 42% Crédits à Moyen terme 10,417,674,574 9,968,129, ,545,177-4% Crédits à Long terme 283,550, ,515,740 96,964,818 34% Comptes ordinaires débiteurs 3,650,684,023 5,109,837,515 1,459,153,492 40% Créances Impayées 386,290, ,743,800-36,546,237-9% Créances douteuses & litigieuses 1,469,969,234 2,571,893,359 1,101,924,125 75% -Provisions constituées pour créances douteuses - 1,014,424,555-1,258,434, ,009,894 24% TOTAL CREANCES SUR LA CLIENTELE 23,165,233,561 31,867,933,255 8,702,699,694 38% Commentaires Note 4: TITRES DE PLACEMENT Obligations du TRESOR de l'etat du Niger 1,000,000,000 1,000,000,000-0% TOTAL TITRES DE PLACEMENT 1,000,000,000 1,000,000,000-0% Commentaires Note 5: IMMOBILISATIONS FINANCIERES Titres de participation GIM UEMOA 40,000,000 40,000,000-0% TOTAL IMMOBILISATIONS FINANCIERES 40,000,000 40,000,000-0% Commentaires Note 6: IMMOBILISATIONS INCORPORELLES Immobilisations Incorporelles en cours - 3,481,019 3,481,019 Frais d'établissement 449,855, ,855,654-0% Système d'information SMART 76,444,322 76,444,322-0% Système Swift 18,653,925 18,653,925-0% Procédures guide(kpgm) 14,587,545 14,587,545-0% Système de télécompensation 46,023,638 46,023,638-0% Autres immobilisations incorporelles 84,453,120 90,285,654 5,832,534 7% Amortissements cumulés - 583,536, ,831,459-66,294,852 11% TOTAL IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 106,481,597 49,500,298-56,981,299-54%
2 Commentaires Note 7: IMMOBILISATIONS CORPORELLES Immobilisations Corporelles en cours 19,250, ,252, ,002, % Mobiliers de bureaux 115,771, ,223,668 7,452,328 6% Matériels de bureaux 110,000, ,142,912 26,142,839 24% Mobiliers de Logement 18,535,123 19,535,123 1,000,000 5% Matériels de Logement 12,343,679 12,343,679-0% Distributeurs Automatiques de billets(dab) 26,311,725 26,311, % Matériels de transport 184,426, ,514,839 20,088,469 11% Matériels Informatiques 363,766, ,714,092 85,947,293 24% Matériels Fixes 102,516, ,446,626 14,930,496 15% Terrains & Constructions 575,341, ,892,896 35,551,243 6% Agencement Aménagement Installations 420,724, ,885,549 31,160,695 7% Installations Techniques 44,250,306 47,309,512 3,059,206 7% Matériels de sécurité 5,516,980 6,415, ,747 16% Autres immobilisations corporelles 56,559,725 69,879,397 13,319,672 24% Amortissements cumulés - 829,759,365-1,103,950, ,191,292 33% TOTAL IMMOBILISATIONS CORPORELLES 1,225,556,014 1,935,917, ,361,944 58% Commentaires Note 8: AUTRES ACTIFS Créances rattachées 290,145, ,654,101 79,508,308 27% Stock de timbres fiscaux 1,046,340 1,312, ,004 25% Tva déductible 13,682,351 52,368,699 38,686, % Acomptes sur salaires du personnel 145,000 11,395,000 11,250, % Avances aux fournisseurs 13,856,113 9,781,200-4,074,913-29% Débiteurs divers 72,335,807 73,602,421 1,266,614 2% Valeurs à l'encaissement 203,124, ,862, ,738, % Dépôts & cautionnements 2,860,275 4,786,131 1,925,856 67% Comptes d'écart sur devises 3,531,290 3,531,290-0% Manquants de caisses 929,988 6,400,972 5,470, % Faux billets et mutilés 201, ,000-39,000-19% Vol & détournement - 274,000, ,000,000 Compte d'attente paiement Moneygram 58,761, ,046,051 74,284, % Charges payées d'avance 141,308, ,267,590-41,040,411-29% Compte d'attente de trésorerie bancaire - 66,000,000 66,000,000 Comptes de liaisons 9,546,516 4,026,200-5,520,316-58% TOTAL AUTRES ACTIFS 811,474,918 1,676,196, ,722, % Commentaires Note 9: DETTES INTERBANCAIRES - A vue: 753,957, ,140, ,816,641-57% Banques & Correspondants UEMOA 530,423,890 18,416, ,007,754-97% Banques & Correspondants RESTE DU MONDE 223,533, ,724,624 79,191,113 35% - A terme: 6,000,000,000 8,824,000,003 2,824,000,003 47% Emprunt sur le Marché monétaire de la BCEAO 2,000,000,000 4,324,000,000 0% Emprunt interbancaire court terme auprès du Siège - 500,000, ,000,003 Emprunt interbancaire Moyen terme auprès du Siège 4,000,000,000 4,000,000,000-0% TOTAL DETTES INTERBANCAIRES 6,753,957,401 9,145,140,763 2,391,183,362 35% Commentaires Note 10: DETTES A L'EGARD DE LA CLIENTELE - A vue: 11,975,073,527 17,462,271,032 5,546,394,281 46% Comptes ordinaires créditeurs Personnes Physiques 868,043,975 1,371,591, ,547,766 58% Comptes courants créditeurs Sociètés 3,688,488,147 5,328,697,392 1,640,209,245 44% Comptes courants créditeurs Etat 3,363,523,762 2,412,298, ,225,305-28% Comptes courants créditeurs Entrpses Individuelles 2,819,734,049 5,365,529,620 2,545,795,571 90% Comptes courants Autres agents économiques 587,279,381 1,742,626,928 1,155,347, %
3 Comptes d'épargnes Particuliers 588,807,437 1,139,580, ,773,297 94% Autres sommes dues à la clientèle 59,196, ,946, ,946, % - A terme: 6,011,046,442 7,446,354,148 1,435,307,706 24% Dépôts à terme 4,002,948,910 5,271,466,807 1,268,517,897 32% Dépôts de garanties 2,008,097,532 2,174,887, ,789,809 8% TOTAL DETTES A L'EGARD DE LA CLIENTELE 17,986,119,969 24,908,625,180 6,922,505,211 38% Commentaires Note 11: AUTRES PASSIFS Dettes rattachées 68,181,392 87,877,884 19,696,492 29% Tva et taxes collectées 103,782, ,179, ,396, % Sommes dues à la CNSS - 122, ,744 Retenues pour compte de tiers 24,640,143 44,683,887 20,043,744 81% Sommes dues au personnel 24,973,179 54,592,357 29,619, % Sommes dues aux fourniseurs 5,138,832 53,608,297 48,469, % Valeurs à l'encaissement 231,431, ,846, ,415, % Transferts reçus non clients - 80,000,000 80,000,000 Créditeurs divers 10,153,147 29,439,467 19,286, % Excédents de caisse 473,555 26, ,779-94% Compte d'attente envoie Moneygram 10,879, ,214, ,335, % Produits constatés d'avance 155,824, ,889,954-6,934,904-4% Charges à payer 72,835, ,051,544 35,216,378 48% Comptes de liaison 170,000 50,166,129 49,996, % TOTAL AUTRES PASSIFS 708,483,693 1,817,699,794 1,109,216, % Commentaires Note 12: PROVISIONS POUR RISQUES & CHARGES Provision retraite personnel local 76,833,719 95,010,356 18,176,637 24% Provision retraite personnel Expatries 53,310,173 14,076,225-39,233,948-74% Provision pour risques opérationnels - 274,000, ,000,000 TOTAL PROVISIONS POUR RISQUES & CHARGES 130,143, ,086, ,942, % Commentaires Note 13,14,15: FONDS PROPRES & ASSIMILES Capital social 7,254,500,000 7,254,500,000-0% Report à Nouveau - 1,736,417, ,629,051 1,024,788,578-59% Résultat Net 1,024,788,578 1,316,351, ,562,602 28% TOTAL FONDS PROPRES & ASSIMILES 6,542,870,949 7,859,222,129 1,316,351,180 20% Commentaires Note 16: ENGAGEMENTS DONNES Engagements de financement donnés 1,030,857,294 3,667,676,245 2,636,818, %.Lettres de crédits(l/c Import) 786,916,847 3,393,735,798 2,606,818, %.Notification de crédits à la clientèle 243,940, ,940,447 30,000,000 12% Engagements de garantie donnés 4,651,007,004 1,789,153,824-2,861,853,180-62%. Obligations cautionnées 273,540,818 1,789,153,824 1,515,613, %.Caution de bonne fin d'exécution 378,118, ,118, %.Caution de retenue de garantie 423,357, ,357, %.Caution de garantie Bancaire 205,447,207.Caution de soumission 247,040, ,040, %.Caution d'avance de démarrage 3,328,950,039-3,328,950, % TOTAL ENGAGEMENTS DONNES 5,681,864,298 7,061,412,043 1,379,547,745 24% Commentaires Note 17: ENGAGEMENTS RECUS Engagements de financement reçus 5,180,284,060 1,680,284,062-3,499,999,998-68%.Du Correspondant Siège 5,180,284,060 1,680,284,062-3,499,999,998-68%
4 Engagements de garantie reçus 6,753,711,753 8,926,235,820 2,172,524,067 32%. Hypothèques 1er & 2ème rang 6,453,711,753 8,626,235,820 2,172,524,067 34%.Nantissement de Dépôts à terme 300,000, ,000,000-0% TOTAL ENGAGEMENT RECUS 11,933,995,813 10,606,519,882-1,327,475,931-11% Commentaires Note 18: INTERETS & PRODUITS ASSIMILES Intérêts et produits assimilés/créances interbancaires 45,589,592 3,173,581-42,416,011-93%. Intérêts sur Banques & correspondants locaux 4,597,222 2,666,667-1,930,555-42%. Intérêts sur Banques & correspondants UEMOA 36,520, ,520, %. Intérêts sur Banques & correspondants reste du monde 4,471, ,914-3,964,622-89% Intérêts et produits assimilés/créances clientèles 2,103,206,833 2,522,586, ,379,913 20%. Intérêts acquis sur escompte d'effets commerciaux 246,091, ,997,637 48,906,622 20%. Intérêts acquis sur Crédits à Court terme 500,156, ,932,578-4,224,203-1%. Intérêts acquis sur Crédits à Moyen terme 794,308, ,371, ,062,898 20%. Intérêts acquis sur Crédits à Long terme 6,070,784 7,710,198 1,639,414 27%. Intérêts acquis sur Comptes ordinaires débiteurs 517,126, ,720, ,594,656 24%. Intérêts acquis sur Créances douteuses & litigieuses 16,120, ,011,964 83,891, %. Autres Intérêts et produits assimilés acquis 23,333,322 29,842,479 6,509,157 28% TOTAL INTERETS & PRODUITS ASSIMILES 2,148,796,425 2,525,760, ,963,902 18% Commentaires Note 19: COMMISSIONS PERCUES Commissions perçues sur opérations locales 451,521, ,409,849 77,887,943 17% Commissions perçues sur opérations avec l'extérieur 204,607, ,725,875 36,118,260 18% Commissions perçues sur opérations Moneygram 114,784, ,802,472-2,982,019-3% Commissions perçies sur opérations Monétique - 4,803,510 4,803,510 TOTAL COMMISSIONS PERCUES 770,914, ,741, ,827,694 15% Commentaires Note 20: PRODUITS SUR OPERATIONS FINANCIERES Produits perçus sur Obligations du Trésor 12,733,806 65,000,003 52,266, % Produits sur opérations de changes 758,105,898 1,038,929, ,823,847 37% Produits sur opérations de remises documentaires 230, , , % Produits sur opérations de cautions 276,261, ,938,478-66,323,473-24% Produits sur opérations d'avals 88,343, ,563,905 32,220,359 36% TOTAL PRODUITS SUR OPERATIONS FINANCIERES 1,135,675,201 1,434,902, ,226,930 26% Commentaires Note 21: AUTRES PRODUITS Récupération frais de correspondance 20,207,000 19,406, ,000-4% Récupération frais sur cartes monétiques - 4,495,290 4,495,290 Produits exceptionnels 3,412,101 4,417,353 1,005,252 29% Profits sur exercices antérieurs 21,199,995 12,085,209-9,114,786-43% TOTAL AUTRES PRODUITS 44,819,096 40,403,852-4,415,244-10% Commentaires Note 22: INTERETS & CHARGES ASSIMILES Intérêts et charges assimilés/dettes interbancaires 401,735, ,062,485-47,673,240-12%. Intérêts dus sur valeus données en pension(bceao) 40,367,360 61,062,312 20,694,952 51%. Intérêts dus sur Banques & correspondants locaux 1,069,444 1,069,444-0%. Intérêts dus sur Banques & correspondants UEMOA 1,943,333 25,000,000 23,056, %. Intérêts dus sur Banques & correspondants RM 358,355, ,930,729-91,424,859-26% Intérêts et charges assimilés/dettes clientèles 200,348, ,055,975 48,707,109 24%. Intérêts dus sur comptes ordinaires créditeurs - 3,874,077 3,874,077. Intérêts dus sur dépôts à terme 189,186, ,425,406 29,239,182 15%. Intérêts dus sur comptes d'épargne 11,162,642 26,756,492 15,593, %
5 TOTAL INTERETS & CHARGES ASSIMILES 602,084, ,118,460 1,033, % Commentaires Notes 23,24: AUTRES CHARGES ASSIMILES Commissions dues sur opérations avec les correspondants 7,801,504 6,219,227-1,582,277-20% Charges sur opérations de changes 138,222,475 99,080,886-39,141,589-28% TOTAL INTERETS & CHARGES ASSIMILES 146,023, ,300,113-40,723, % Commentaires Note 25: FRAIS GENERAUX D'EXPLOITATION Frais du personnel 642,910, ,581, ,671,610 28%. Personnel local 502,503, ,568, ,065,192 26%. Personnel expatrié 107,331, ,483,948 24,152,109 23%. Charges sociales 33,075,340 58,529,649 25,454,309 77% Autres frais généraux 849,895,150 1,025,689, ,794,529 21%. Achats et variations de stocks 97,525, ,140,153 43,614,784 45%. Autres charges externes 748,998, ,417, ,418,719 16%. Impôts, taxes et versements assimilés 3,371,474 13,132,500 9,761, % TOTAL FRAIS GENERAUX D'EXPLOITATION 1,492,805,502 1,849,271, ,466,139 24% Commentaires Note 26:DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS Dotations aux immobilisations incorporelles 26,148,295 58,323,657 32,175, % Dotations aux immobilisations corporelles 191,099, ,191,292 83,091,697 43% Dotations aux amortissements des charges à répartir 40,557,079 40,557,079-0% TOTAL DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS 257,804, ,072, ,267,059 45% Commentaires Note 27: DOTATIONS AUX PROVISIONS & REPRISES Doations aux provisions créances douteuses 555,195, ,919, ,724,328 19% Dotations aux provisions pour risques opérationnels - 274,000, ,000,000 Dotations aux provisions pour retraites 85,515,375 27,018,280-58,497,095-68% Reprise de provisions créances douteuses - 122,460, ,156, ,695, % TOTAL DOTATIONS AUX PROVISIONS & REPRISES 518,249, ,781,322 29,531,888 6% Commentaires Note 28: AUTRES CHARGES Charges exceptionnelles 1,209,621 1,023, ,621-15% Diverses Pénalités 120, ,500 42,500 35% Pertes sur exercices antérieurs 62,116,060 92,727,772 30,611,712 49% TOTAL AUTRES CHARGES 63,445,681 93,913,272 30,467,591 48% Commentaires Note 28: RESULTAT Total des produits 4,100,202,734 4,887,808, ,605,282 19% Total des charges - 3,075,414,156-3,571,456, ,042,680 16% RESULTAT NET 1,024,788,578 1,316,351, ,562,602 28%
COMPTES ANNUELS CONSOLIDATION DU 01/07/2009 au 30 Juin 2010
F D C N FDC COMPTES ANNUELS CONSOLIDATION DU 01/07/2009 au 30 Juin 2010. ACTIF. PASSIF. RESULTAT 2 BILAN ACTIF CONSOLIDATION durée de l'exercice 12 mois Brut Am.& Prov. ACTIF IMMOBILISE Immobilisations
Plus en détail- - Créances sur les établissements de crédit et. chèques postaux
BILAN AU 31 DÉCEMBRE 2005 ACTIF DEC 2005 DEC 2004 PASSIF DEC 2005 DEC 2004 Valeurs en caisse,banques centrales, Trésor public, Banques centrales, Trésor public, Servicesdes 197 427 113 253 Service des
Plus en détailBURKINA FASO Banques et Etablissements financiers Bilans 2000-2001-2002 Burkina Faso - Banques et Etablissements financiers. Millions de francs CFA
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