LA CATÉGORIE DE SOCIÉTÉ DESJARDINS

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1 LA CATÉGORIE DE SOCIÉTÉ DESJARDINS

2 LAISSEZ VOTRE VIE GUIDER VOS CHOIX, PAS L IMPÔT Parce que la vie vous réserve encore bien des surprises, votre situation personnelle sera appelée à changer au fil du temps. Voilà pourquoi vous souhaitez être libre d ajuster vos plans en fonction des événements qui vous attendent. La catégorie de société vous permet d adapter votre stratégie de placement à l extérieur des régimes enregistrés selon l évolution de votre situation financière. Grâce à son traitement fiscal avantageux, la catégorie de société vous donne la liberté de pouvoir vous concentrer sur vos besoins et non sur l impact fiscal de vos décisions. PENSEZ À VOUS Avec la Catégorie de société Desjardins vous pouvez : Adapter facilement votre stratégie de placement Reporter l impôt dans le temps Faire croître plus rapidement votre capital * Payer moins d impôt sur les revenus de placement Fonds Desjardins vous offre une vaste gamme de fonds et de portefeuilles en catégorie de société répondant à vos attentes en matière de flexibilité et d efficience fiscale. * En comparaison à un placement fait dans un fonds en fiducie, à l intérieur d un régime enregistré. 02

3 QU EST-CE QUE LA CATÉGORIE DE SOCIÉTÉ? Légalement, un fonds de placement peut être constitué en fiducie ou en catégorie de société. Le traitement fiscal qui leur est accordé constitue la principale différence entre ces deux types de structures. FONDS EN FIDUCIE Transfert d actif entre fonds en fiducie Dans une structure de fonds en fiducie, la structure de fonds la plus commune, chaque fonds est indépendant. Lorsque vous vendez des parts d un fonds pour en acheter d autres, votre gain en capital est imposable sur-le-champ. Conséquemment, les fonds en fiducie sont très souvent utilisés à l intérieur de régimes enregistrés, à l abri de l impôt. IMPÔT IMPÔT IMPÔT FONDS EN CATÉGORIE DE SOCIÉTÉ Dans une structure de fonds en catégorie de société, une série de fonds et de portefeuilles est regroupée et forme une seule et même entité légale appelée «société». Vous pouvez passer d un fonds à un autre sans déclencher un gain en capital, tant et aussi longtemps que votre capital demeure investi à l intérieur de la société. IMPÔT La catégorie de société agit comme un parapluie qui protège vos placements de l impôt. Transfert d actif entre fonds dans une catégorie de société 03

4 LES AVANTAGES DE LA CATÉGORIE DE SOCIÉTÉ Adaptation facile de votre stratégie de placement 1 Parce que la vie vous réserve encore bien des surprises, votre situation personnelle sera appelée à changer au fil du temps. Grâce à la catégorie de société, il sera désormais facile d adapter votre stratégie de placement en fonction de l évolution de vos besoins financiers, sans déclencher de gain en capital. Plus grand potentiel de croissance de votre capital Puisque votre capital reste totalement investi, suivant le principe de la croissance composée, il peut fructifier plus rapidement qu un fonds en fiducie détenu à l extérieur d un régime enregistré Report de l impôt dans le temps Vous pouvez reporter l impôt dans le temps jusqu à ce que vous soyez soumis à un taux d imposition marginal plus faible (par exemple, lorsque vous serez à la retraite). Moins d impôt payable sur les revenus de placement La catégorie de société réduit de façon significative le versement de distributions fortement imposables. Elle verse exclusivement des gains en capital et des dividendes, deux types de revenus bénéficiant d un traitement fiscal avantageux. DES OPTIONS DE REVENU FLEXIBLES AVEC LES PORTEFEUILLES CHORUS II 2 Que vous soyez ou non à la retraite, vous voudrez éventuellement utiliser une partie de vos investissements pour profiter des plaisirs de la vie. Grâce aux options de revenu des Portefeuilles Chorus II, vous aurez accès au meilleur des deux mondes : simplifier votre gestion budgétaire grâce à des revenus mensuels réguliers, tout en laissant le reste de votre argent fructifier. Avec l aide de votre représentant, il vous suffira de choisir parmi les différentes options offertes. Vous aurez notamment accès aux options à distributions mensuelles fixes, qui vous offrent un avantage fiscal. Et comme nous savons que votre situation peut être appelée à changer, vous serez libre de modifier vos choix au fil du temps. Une gestion simple et flexible de vos revenus de placement, pour que vous puissiez profiter pleinement de la vie. 1 Selon les modalités prévues par le gestionnaire de fonds. 2 Disponibles avec les actions de séries T et R. 04

5 DES RÉSULTATS QUI PARLENT D EUX-MÊMES! À l âge de 45 ans, Jean et Paul investissent tous deux $ dans un Portefeuille Chorus II Croissance élevée. Différence : Jean opte pour un fonds en catégorie de société, alors que Paul choisit d investir dans un fonds en fiducie à l extérieur d un régime enregistré. Stratégie de placement : À l âge de 52 ans, puis à l âge de 60 ans, ils décident tous les deux de transférer leurs actifs vers des Portefeuilles Chorus II ayant des niveaux de risque moins élevés. Résultat probant : À 65 ans, l heure de la retraite a sonné pour Jean et Paul. L actif de Jean est alors de $, tandis que celui de Paul est de $. En 20 ans, le placement de Jean offre un actif de 25 % supérieur à celui de Paul, une différence de près de $. COMPARAISON DE LA VALEUR DES PORTEFEUILLES (000 $) 300 JEAN Catégorie de société PAUL Fiducie, à l extérieur d un régime enregistré $ JEAN, contrairement à PAUL, transfert ses actifs d un fonds à un autre sans impact fiscal $ $ ÉCART DE $ $ $ $ RETRAITE ans Portefeuille Chorus II Croissance élevée Croissance Équilibré croissance Hypothèses de calcul Rendements associés aux portefeuilles Portefeuille Chorus II : Croissance élevée = 6,0 % Croissance = 5,5 % Équilibré croissance = 5,0 % Taux d imposition appliqué Intérêt et revenu étranger = 50,0 % Dividendes canadiens = 35,2 % Gain en capital = 25,0 % 05

6 DES SOLUTIONS FISCALEMENT AVANTAGEUSES POUR LES INVESTISSEURS EXIGEANTS Des fonds de croissance gérés par des gestionnaires de portefeuille chevronnés Des gestionnaires de portefeuille sélectionnés soigneusement à l échelle mondiale en fonction de leur expertise sur les marchés spécialisés et de leur style d investissement. Des fonds facilement accessibles grâce à un investissement minimal de seulement $. Catégories d actif Revenu Actions canadiennes Fonds Desjardins Catégorie de société Desjardins Marché monétaire Catégorie de société Desjardins Croissance de dividendes Catégorie de société Desjardins Actions canadiennes de revenu Catégorie de société Desjardins Actions canadiennes valeur Catégorie de société Desjardins Actions canadiennes croissance Actions américaines Actions mondiales et internationales Catégorie de société Desjardins Actions américaines croissance Catégorie de société Desjardins Actions outre-mer croissance Catégorie de société Desjardins Actions mondiales croissance Catégorie de société Desjardins Actions mondiales petite capitalisation Catégorie de société Desjardins Opportunités des marchés émergents Les Fonds Ißrix visent à optimiser votre portefeuille en reflétant les dernières tendances de l industrie financière et en cherchant à repérer les titres les plus porteurs. Catégorie d actif Actions canadiennes Fonds Iβrix Catégorie de société Desjardins Ißrix Actions canadiennes à dividendes élevés Catégorie de société Desjardins Ißrix Focus actions canadiennes Parce que vos besoins financiers évoluent constamment, vous devez être libre de modifier votre stratégie de placement sans avoir à vous soucier de l impact fiscal de vos décisions. 06

7 RAFFINEZ VOTRE STRATÉGIE DE PLACEMENT, SIMPLIFIEZ VOTRE VIE Des portefeuilles pour les investisseurs disposant d un montant à investir de $ et plus, offerts à une tarification très concurrentielle. Avec un seul investissement, vous bénéficiez de nombreux avantages tels la gestion dynamique, les options de revenus flexibles et la diversification habile. Vous n avez qu à profiter de la vie pendant que des gestionnaires de portefeuille chevronnés, situés aux quatre coins du globe, suivent jour et nuit le cours des marchés dans votre intérêt. Liste des Portefeuilles Chorus II offerts en catégorie de société. Portefeuilles Répartition cible de l actif Revenu fixe Croissance Sécuritaire boursier Répartition cible de l actif: Revenu fixe 71 % Croissance 29 % 71 % 29 % Équilibré revenu Répartition cible de l actif: Revenu fixe 60 % Croissance 40 % 60 % 40 % Équilibrée croissance Répartition cible de l actif: Revenu fixe 51 % Croissance 49 % 51 % 49 % Croissance Répartition cible de l actif: Revenu fixe 40 % Croissance 60 % 40 % 60 % Croissance élevée Répartition cible de l actif: Revenu fixe 27 % Croissance 73 % 27 % 73 % Croissance maximale Répartition cible de l actif: Revenu fixe 17 % Croissance 83 % 17 % 83 % Les modalités d investissement relatives aux Portefeuilles Chorus II en catégorie de société sont sujettes à modification par le gestionnaire de fonds. Consultez votre représentant pour connaître les conditions d admissibilité. Laissez votre vie guider vos choix, pas l impôt. Communiquez aujourd hui avec votre représentant afin de connaître le fonds ou portefeuille de la Catégorie de société Desjardins qui vous convient le mieux. 07

8 Desjardins Le Mouvement Desjardins est le premier groupe financier coopératif au Canada et le cinquième au monde. Il regroupe des expertises en gestion de patrimoine, en assurance de personnes et de dommages, en services financiers aux particuliers et aux entreprises. 212 milliards de dollars d actif sous gestion 1 5,6 millions de membres et clients 2 e institution financière la plus solide au monde, 1 re en Amérique du Nord 2 Fonds Desjardins Classé parmi les plus importants manufacturiers canadiens de fonds de placement, Desjardins Société de placement inc., le gestionnaire des Fonds Desjardins, offre des produits d investissement qui répondent aux besoins variés et évolutifs des investisseurs canadiens. Pionnière de l investissement socialement responsable, la société se démarque entre autres par ses portefeuilles novateurs et des fonds primés à répétition par l industrie. 21 milliards de dollars d actif sous gestion 3 63 fonds de placement et 3 familles de portefeuilles Plus de 55 ans d expérience et la confiance de près de investisseurs 1 En date du 31 décembre Classement «World s strongest banks» 2014 de Bloomberg. 3 En date du 30 septembre fondsdesjardins.com Les Fonds Desjardins ne sont pas garantis, leur valeur fluctue fréquemment et leur rendement passé n est pas indicatif de leur rendement futur. Un placement dans un organisme de placement collectif peut donner lieu à des frais de courtage, des commissions de suivi, des frais de gestion et d autres frais. Veuillez lire le prospectus avant d investir. Les Fonds Desjardins sont offerts par des courtiers inscrits dont Desjardins Cabinet de services financiers inc., un courtier en épargne collective appartenant au Mouvement Desjardins, qui distribue les Fonds dans les caisses du Québec et de l Ontario ainsi qu au Centre financier Desjardins. FKF53098 (01-15)