Eau & Rivières de Bretagne Assemblée générale 2016 Rapports sur l'exercice 2015 p 1

AA EAU ET RIVIERES BILAN ACTIF Brut Amortissements Net au Net au et dépréciations 31/12/2015 31/12/2014 ACTIF IMMOBILISE Immobilisations incorporelles Frais d'établissement Frais de recherche et développement Concessions, brevets, licences,marques... 999 999 Fonds Commercial (1) Autres Immobilisations incorporelles en cours Avances et acomptes Immobilisations corporelles Terrains Constructions Installations tech., matériels, outillage 29 816 25 057 4 759 5 340 Autres 112 805 101 626 11 179 19 530 Immobilisations grevées de droits Immobilisations corporelles en cours Avances et acomptes Immobilisations financières (2) Participations Créances rattachées à des participation Titres immo. de l'activité de portefeuille Autres titres immobilisés 8 8 8 Prêts Autres 800 800 800 Total 144 428 127 682 16 746 25 678 ACTIF CIRCULANT Stocks et en-cours Matières premières,approvisionnement En cours de production (biens et services) 7 872 7 872 9 335 Produits intermédiaires et finis 35 230 34 158 1 072 3 207 Marchandises 2 897 2 897 1 230 Avances & acomptes versés sur command Créances (3) Créances usagers et comptes rattachés 30 353 30 353 37 617 Autres 132 687 132 687 172 373 Valeurs mobilières de placement Instruments de trésorerie Disponibilités 885 834 885 834 808 944 Charges constatées d'avance (3) 963 963 1 683 Total 1 095 835 34 158 1 061 677 1 034 390 Frais d'émission d'emprunts à étaler Primes de remb. des obligations Ecarts de conversion actif TOTAL ACTIF 1 240 263 161 840 1 078 423 1 060 068 (1) Dont droit au bail (2) Dont à moins d'un an (brut) (3) Dont à plus d'un an (brut) ENGAGEMENTS RECUS Legs nets à réaliser : - acceptés par les organes statutairement compétents - autorisés par l'organisme de tutelle Dons en nature restant à vendre Voir en page 3 le rapport de Fiducial Expertise sur les comptes annuels 5

AA EAU ET RIVIERES BILAN PASSIF Net au Net au 31/12/2015 31/12/2014 FONDS ASSOCIATIFS Fonds propres Fonds associatif sans droit de reprise Ecarts de réévaluation sur des biens sans droit de reprise Réserves 808 258 785 012 Report à nouveau Résultat de l'exercice (excédent ou déficit) 26 180 23 246 Autres fonds associatifs - Fonds associatif avec droit de reprise. apports. legs et donations avec contrepartie d'actifs immobilisés. résultats sous contrôle de tiers financeurs - Ecarts de réévaluation sur des biens avec droit de reprise - Subv. d'investis. sur des biens non renouvelables par l'organisme - Provisions réglementées - Droits des propriétaires (Commodat) Total 834 439 808 258 PROVISIONS Provisions pour risques Provisions pour charges 42 962 19 031 Total 42 962 19 031 FONDS DEDIES Sur subventions de fonctionnement Sur autres ressources 8 932 Total 8 932 DETTES (1) Emprunts obligataires Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (2) Emprunts et dettes financières divers (3) Avances et acomptes reçus sur commandes en cours 30 770 54 705 Dettes fournisseurs et comptes rattachés 27 296 47 161 Dettes fiscales et sociales 103 808 86 668 Dettes sur immobilisations et comptes rattachés Autres dettes 1 872 16 175 Instruments de trésorerie Produits constatés d'avance (1) 28 342 28 069 Ecarts de conversion passif Total 192 090 232 778 TOTAL PASSIF 1 078 423 1 060 068 (1) Dont à plus d'un an (1) Dont à moins d'un an (2) Dont concours bancaires courants et soldes créditeurs de banque (3) Dont emprunts participatifs ENGAGEMENTS DONNES Voir en page 3 le rapport de Fiducial Expertise sur les comptes annuels 6

AA EAU ET RIVIERES COMPTE DE RESULTAT (1/2) du 01/01/2015 % du 01/01/2014 % Var. en val. annuelle au 31/12/2015 PE au 31/12/2014 PE en euros % PRODUITS D'EXPLOITATION (1) : Ventes de marchandises 6 085 0,70 9 600 1,16-3 514-36,61 Production vendue (biens et services) 306 299 35,17 318 141 38,44-11 843-3,72 Montant net du chiffre d'affaires 312 384 35,87 327 741 39,60-15 357-4,69 Production stockée Production immobilisée Subventions d'exploitation 475 329 54,58 406 258 49,09 69 070 17,00 Reprises sur prov. et amort, transfer -1 907-0,22 26 827 3,24-28 734-107,11 Cotisations 22 364 2,57 22 364 ###### Autres produits 62 769 7,21 66 716 8,06-3 947-5,92 Total 870 939 100,00 827 543 100,00 43 396 5,24 CHARGES D'EXPLOITATION (2) : Achats de marchandises 1 586 0,18 1 932 0,23-346 -17,91 Variation des stocks -2 830-0,32-31 652-3,82 28 822 91,06 Achats de matière pre. et autres approv 1 034 0,12 9 335 1,13-8 301-88,92 Variation des stocks 1 464 0,17 2 427 0,29-963 -39,69 Autres achats et charges externes 214 161 24,59 211 722 25,58 2 439 1,15 Impôts, taxes et versements assimilés 21 729 2,49 24 017 2,90-2 288-9,53 Salaires et traitements 420 665 48,30 390 658 47,21 30 006 7,68 Charges sociales 158 809 18,23 156 359 18,89 2 450 1,57 Dotations aux amort. et aux prov. - Sur immobilisations : dot. aux amort. 14 575 1,67 14 971 1,81-396 -2,65 - Sur immobilisations : dot. aux dép. - Sur actif circulant : dot. aux dép. 30 858 3,73-30 858-100,00 - pour risques et charges : dot. aux prov 23 931 2,75 19 031 2,30 4 900 25,75 Subventions accordées par l'associatio Autres charges 319 0,04 594 0,07-275 -46,32 Total 855 442 98,22 830 252 100,33 25 190 3,03 Résultat d'exploitation 15 497 1,78-2 710-0,33 18 206 671,89 Quote-parts de résultat sur op. en commun Excédent ou déficit transféré Déficit ou excédent transféré Produits financiers De participation D'autres valeurs mobilières et créances Autres intérêts et produits assimilés 8 182 0,94 9 638 1,16-1 457-15,11 Reprises sur prov. et dép. transf de charges Différences positives de change Produits nets sur cessions de V.M.P Total 8 182 0,94 9 638 1,16-1 457-15,11 Charges financières Dotations aux amort. et dép. et prov Intérêts et charges assimilées Différence négatives de change Charges nettes sur cession de V.M.P. Total Résultat financier 8 182 0,94 9 638 1,16-1 457-15,11 Y compris : Redevances de crédit-bail mobilier Redevances de crédit-bail immobilier (1) Dont produits afférents à des exercices antérieurs (2) Dont charges afférentes à des exercices antérieurs (3) Dont produits concernant les entités liées. (4) Dont intérêts concernant les entités liées. Voir en page 3 le rapport de Fiducial Expertise sur les comptes annuels 7

AA EAU ET RIVIERES COMPTE DE RESULTAT (2/2) RESULTAT COURANT du 01/01/2015 % du 01/01/2014 % Var. en val. annuelle au 31/12/2015 PE au 31/12/2014 PE en euros % 23 678 2,72 6 929 0,84 16 750 241,74 PRODUITS EXCEPTIONNELS : Sur opérations de gestion 43 0,00 43 ###### Sur opérations en capital 15 862 1,82 19 664 2,38-3 803-19,34 Reprises prov.et dép. et transf de c Total 15 905 1,83 19 664 2,38-3 760-19,12 CHARGES EXCEPTIONNELLES : Sur opérations de gestion 91 0,01 1 337 0,16-1 246-93,23 Sur opérations en capital 3 323 0,38 652 0,08 2 670 409,25 Dotations aux amort.et dép. et aux prov Total 3 413 0,39 1 989 0,24 1 424 71,59 RESULTAT EXCEPTIONNEL 12 491 1,43 17 675 2,14-5 184-29,33 Participation des salariés aux résultats Impôts sur les bénéfices 1 057 0,12 1 358 0,16-301 -22,16 SOLDE INTERMEDIAIRE 35 113 4,03 23 246 2,81 11 867 51,05 Report des ressources non utilisées des exercices antérieurs 1 069 0,12 1 069 ###### Engagements à réaliser sur des ressources affectées 10 001 1,15 10 001 ###### TOTAL DES PRODUITS 896 093 856 845 39 248 4,58 TOTAL DES CHARGES 869 913 833 599 36 314 4,36 EXCEDENT OU DEFICIT 26 180 3,01 23 246 2,81 2 934 12,62 EVALUATION DES CONTRIBUTIONS VOLONTAIRES Produits Bénévolat 264 156 207 522 56 634 27,29 Prestations en nature 14 105 15 866-1 761-11,10 Dons en nature Total 278 261 223 388 54 873 24,56 CHARGES Secours en nature Mise à disposition gratuite de biens et services 14 105 15 866-1 761-11,10 Personnel bénévole 264 156 207 522 56 634 27,29 Total 278 261 223 388 54 873 24,56 Voir en page 3 le rapport de Fiducial Expertise sur les comptes annuels 8