POUPONNIERE/ESCALE/PAIN EPICE 33000 BORDEAUX Clôture au : 31/12/2014 Exercice comptable Du 01/01/14 au 31/12/14 Durée: 12 mois Forme juridique: INDIVIDUELLE Régime fiscal:
POUPONNIERE/ESCALE/PAIN EPICE 2 BILAN - PASSIF Du 01/01/2014 Du 01/01/2013 PASSIF au 31/12/2014 au 31/12/2013 FONDS ASSOCIATIFS Fonds propres Fonds associatifs sans droit de reprise Ecarts de réévaluation sur des biens sans droit de reprise Réserves indisponibles Réserves statutaires ou contractuelles Réserves réglementées Autres réserves Report à nouveau -6 011,39 47 474,09 Résultat de l'exercice (excédent ou déficit) -16 171,66-53 485,48 Autres fonds associatifs Fonds associatifs avec droit de reprise Ecarts de réévaluation sur des biens avec droit de reprise Subventions d'investissement sur biens non renouvelables 159 541,26 172 768,61 Provisions réglementées Droits des propriétaires (Commodat) Comptes de liaison Provisions pour risques et charges Provisions pour risques Provisions pour charge Fonds dédiés Sur subventions de fonctionnement Sur autres ressources DETTES (1) Dettes financières (I) 137 358,21 166 757,22 Emprunts obligataires Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (2) 629 103,96 653 875,72 Emprunts et dettes financières divers (3) 17 208,46 21 008,97 Avances et acomptes reçus sur commandes en cours Dettes d'exploitation Dettes fournisseurs et comptes rattachés Dettes fiscales et sociales 38 353,00 51 727,00 Redevables créditeurs Dettes diverses Dettes sur immobilisations et comptes rattachés Autres dettes 6,32 280,74 Instruments de trésorerie Produits constatés d'avance Ecarts de conversion passif (II) (III) (IV) (V) 684 671,74 726 892,43 (VI) GENERAL (I+II+III+IV+V+VI) 822 029,95 893 649,65 (1) Dont à plus d'un an 618 380,00 (1) Dont à moins d'un an 684 671,74 108 512,43 (2) Dont concours bancaires courants et soldes créditeurs de banques 2 782,86 (3) Dont emprunts participatifs
POUPONNIERE/ESCALE/PAIN EPICE 3 COMPTE DE RÉSULTAT au 31/12/14 au 31/12/13 PRODUITS D'EXPLOITATION (1) Ventes de marchandises Production vendue (biens et services) 212 598,97 216 765,69 Production stockée Production immobilisée Subventions d'exploitation 786 143,93 770 852,18 Reprises sur provisions, amortissements et transferts de charges 17 566,26 20 084,74 Cotisations Autres produits (hors cotisations) 2 213,84 29,00 PRODUITS D'EXPLOITATION (I) 1 018 523,00 1 007 731,61 CHARGES D'EXPLOITATION (2) Achat de marchandises Variation de stock de marchandises Achat de matières premières et de fournitures Variation de stock de matières premières et de fournitures Achats d'autres d'approvisionnements 17 390,54 16 077,41 Variation de stock d'approvisionnements Autres achats et charges externes * 93 844,15 108 238,85 Impôts, taxes et versements assimilés 43 411,00 78 433,82 Salaires et traitements 609 988,68 607 881,74 Charges sociales 204 075,85 202 851,39 Dotations aux amortissements, dépréciations Sur immobilisations : dotations aux amortissements 57 141,83 42 805,56 Sur immobilisations : dotations aux dépréciations Sur actif circulant : dotations aux dépréciations Dotations aux provisions Subventions accordées par l'association Autres charges -839,19 3,10 CHARGES D'EXPLOITATION (II) 1 025 012,86 1 056 291,87 Opération en commun, Bénéfice attribué ou Perte transférée Opération en commun, Perte supportée ou Bénéfice transféré RÉSULTAT D'EXPLOITATION (I) - (II) (III) (IV) -6 489,86-48 560,26 PRODUITS FINANCIERS De participation d'autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé Autres intérêts et produits assimilés 2 691,09 3 374,58 Reprises sur provisions, dépréciations et transferts de charges Différences positives de change Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement DES PRODUITS FINANCIERS (V) 2 691,09 3 374,58 CHARGES FINANCIÈRES Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions Intérêts et charges assimilées 23 365,24 16 661,42 Différences négatives de change Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement DES CHARGES FINANCIÈRES (VI) 23 365,24 16 661,42 RÉSULTAT FINANCIER (V) - (VI) -20 674,15-13 286,84 PRODUITS EXCEPTIONNELS Sur opérations de gestion Sur opérations en capital 13 227,35 11 936,62 Reprises sur provisions et transferts de charges
POUPONNIERE/ESCALE/PAIN EPICE 4 COMPTE DE RÉSULTAT au 31/12/14 au 31/12/13 DES PRODUITS EXCEPTIONNELS (VII) 13 227,35 11 936,62 CHARGES EXCEPTIONNELLES Sur opérations de gestion 2 235,00 3 575,00 Sur opérations en capital Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions DES CHARGES EXCEPTIONNELLES (VIII) 2 235,00 3 575,00 RÉSULTAT EXCEPTIONNEL (VII) - (VIII) 10 992,35 8 361,62 Impôt sur les bénéfices SOLDE INTERMÉDIAIRE -16 171,66-53 485,48 + REPORT DE RESSOURCES NON UTILISÉES DES EXERCICES ANTÉRIEURS - ENGAGEMENTS À RÉALISER SUR RESSOURCES AFFECTÉES DES PRODUITS 1 034 441,44 1 023 042,81 ÉVALUATION DES CONTRIBUTIONS VOLONTAIRES EN NATURE PRODUITS Bénévolat Prestations en nature Dons en nature CHARGES Secours en nature Mise à disposition gratuite de biens et services Personnel bénévole DES CHARGES 1 050 613,10 1 076 528,29 EXCÉDENT OU DÉFICIT (3) -16 171,66-53 485,48 PRODUITS CHARGES -16 171,66-53 485,48 * Y compris : Redevances de crédit-bail mobilier Redevances de crédit-bail immobilier (1) Dont produits afférents à des exercices antérieurs (2) Dont charges afférentes à des exercices antérieurs (3) Compte tenu d un résultat exceptionnel avant impôt de 10 992,35 8 361,62
POUPONNIERE/ESCALE/PAIN EPICE 5 SOLDES INTERMÉDIAIRES DE GESTION en % en % Au 31/12/14 Au 31/12/13 DES RESSOURCES 212 598,97 100,00 216 765,69 100,00 Ventes de marchandises - Coût d'achat des marchandises vendues MARGE COMMERCIALE Taux de marge commerciale Production vendue 212 598,97 100,00 216 765,69 100,00 + / - Production stockée + Production immobilisée + Autres PRODUCTION DE L'EXERCICE 212 598,97 100,00 216 765,69 100,00 + Cotisations et dons + Subventions d'exploitation 786 143,93 369,78 770 852,18 355,62 - Consommation en provenance des tiers 111 234,69 52,32 124 316,26 57,35 - Subventions accordées VALEUR AJOUTÉE 887 508,21 417,46 863 301,61 398,26 - Impôts, taxes et versements assimilés 43 411,00 20,42 78 433,82 36,18 - Charges de personnel 814 064,53 382,91 810 733,13 374,01 EXCÉDENT BRUT D'EXPLOITATION 30 032,68 14,13-25 865,34-11,93 + Produits de gestion courante 19 780,10 9,30 20 113,74 9,28 - Charges de gestion courante -839,19-0,39 3,10 + Produits exceptionnels - Charges exceptionnelles 2 235,00 1,05 3 575,00 1,65 - Provisions à caractère de charges EXCÉDENT BRUT CORRIGÉ 48 416,97 22,77-9 329,70-4,30 + Produits financiers 2 691,09 1,27 3 374,58 1,56 - Charges financières 23 365,24 10,99 16 661,42 7,69 + Résultat sur cessions d'actifs + Provisions financières COÛT DE FINANCEMENT -20 674,15-9,72-13 286,84-6,13 - Impôts sur les bénéfices - Participation CAPACITÉ D'AUTOFINANCEMENT 27 742,82 13,05-22 616,54-10,43 + Résultat sur cessions d'actifs - Dotations aux amortissements 57 141,83 26,88 42 805,56 19,75 + Reprises sur amortissements - Dotations aux provisions + Reprises sur provisions - Dotations aux fonds dédiés + Reprises aux fonds dédiés + Subventions d'équipement virée au résultat 13 227,35 6,22 11 936,62 5,51 RÉSULTAT NET -16 171,66-7,61-53 485,48-24,67
POUPONNIERE/ESCALE/PAIN EPICE 6 BILAN ACTIF DÉTAILLÉ Exercice du 01/01/2014 au 31/12/2014 01/01/2013 au 2 ACTIF Brut Amort. & Dépréc. Net 31/12/2013 ACTIF IMMOBILISE Immobilisations Incorporelles Immobilisations Corporelles Constructions 705 000,00 154 685,44 550 314,56 588 203,92 21310000 BATIMENTS CONSTRUCTI 370 000,00 370 000,00 370 000,00 21410000 BATIMENT SOL D'AUTRUI 335 000,00 335 000,00 335 000,00 28131000 AMORTI BATIM CONSTRU 26 467,63-26 467,63-5 328,27 28141000 AMORT BATI SOL AUTRU 128 217,81-128 217,81-111 467,81 Installations techniques, matériels 11 585,37 8 433,60 3 151,77 274,32 21540000 Matériel Industriel 11 585,37 11 585,37 8 035,56 28154000 AMORT MAT OUT INDUST 8 433,60-8 433,60-7 761,24 Autres immobilisations corporelles 466 333,20 285 089,84 181 243,36 199 823,47 21810000 AMENAGEMENTS CRECHE 418 707,65 418 707,65 418 707,65 21830000 MATERIEL CRECHE 37 953,74 37 953,74 37 953,74 21840000 MOBIL MATL BUREAU 9 671,81 9 671,81 9 671,81 28181000 AMORT AMENAGT CRECHE 237 835,85-237 835,85-219 569,74 28183000 AMORT MATERIEL CRECH 37 582,16-37 582,16-37 268,16 28184000 Amortis. Mobilier 9 671,83-9 671,83-9 671,83 Immobilisations Financières (2) Participations 1 500,00 1 500,00 1 500,00 26600000 Autre Participation 1 500,00 1 500,00 1 500,00 Autres titres immobilisés 22,00 22,00 22,00 27110000 PARTS C.C.F 22,00 22,00 22,00 Autres immobilisations financières 3 600,00 3 600,00 3 980,00 27550000 CAUTIONS 3 600,00 3 600,00 3 980,00 Comptes de liaison (I) 1 188 040,57 448 208,88 739 831,69 793 803,71 (II) ACTIF CIRCULANT Stocks et en-cours Créances (3) Autres 1 049,40 1 049,40 46870000 IJ A RECEVOIR 1 049,40 1 049,40 Disponibilités 81 148,86 81 148,86 99 845,94 51212000 CAISSE D 'EPARGNE 53 295,61 53 295,61 32 612,52 51250000 CAISSE D EPARGNE 63 712,20 51260000 CAISSE EPARGNE LIVRET A 25 674,21 25 674,21 73,83 51270000 CSL ASSOCIATIS 2 124,08 2 124,08 3 372,37 53000000 CAISSE 91,95 91,95 73,43 53100000 Caisse -36,99-36,99 1,59 (III) 82 198,26 82 198,26 99 845,94 GENERAL (I+II+III+IV+V+VI) 1 270 238,83 448 208,88 822 029,95 893 649,65 (1) Dont droit au bail (2) Dont à moins d'un an (brut) (3) Dont à plus d'un an
POUPONNIERE/ESCALE/PAIN EPICE 7 BILAN PASSIF DÉTAILLÉ Du 01/01/2014 Du 01/01/2013 PASSIF au 31/12/2014 au 31/12/2013 FONDS ASSOCIATIFS Fonds propres Report à nouveau -6 011,39 47 474,09 11000000 REPORT A NOUVEAU CRE 47 474,09 11900000 REPORT A NOUVEAU DEB -6 011,39 Résultat de l'exercice (excédent ou déficit) -16 171,66-53 485,48 Autres fonds associatifs Subventions d'investissement sur biens non renouvelables 159 541,26 172 768,61 13100000 SUBVENTION D'EQUIPEM 452 450,89 452 450,89 13910000 SUBV.EQUIP.INSC.C.RE -292 909,63-279 682,28 Provisions pour risques et charges Fonds dédiés DETTES (1) Dettes financières (I) 137 358,21 166 757,22 Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (2) 629 103,96 653 875,72 16410000 EMPRUNT AUTRE BANQUE 338 833,32 348 428,56 16420000 EMPRUNT 20500081 234 035,02 248 420,43 16420100 EMPRUNT 20600372 45 512,13 48 639,37 16884000 INTERETS COURUS 734,14 758,67 16884200 INTERETS COURUS 7 206,49 7 628,69 51250000 CAISSE D EPARGNE 2 782,86 Emprunts et dettes financières divers (3) 17 208,46 21 008,97 16510000 AVANCES RECUS 17 208,46 21 008,97 Dettes d'exploitation Dettes fiscales et sociales 38 353,00 51 727,00 42820000 CONGES A PAYER 29 466,00 39 168,00 43820000 CH SOC S/CP 8 887,00 12 559,00 Dettes diverses Autres dettes 6,32 280,74 46860000 CHARGES A PAYER 6,32 180,74 47100000 COMPTE D'ATTENTE 100,00 Ecarts de conversion passif (II) (III) (IV) (V) 684 671,74 726 892,43 (VI) GENERAL (I+II+III+IV+V+VI) 822 029,95 893 649,65 (1) Dont à plus d'un an 618 380,00 (1) Dont à moins d'un an 684 671,74 108 512,43 (2) Dont concours bancaires courants et soldes créditeurs de banques 2 782,86 (3) Dont emprunts participatifs
POUPONNIERE/ESCALE/PAIN EPICE 8 COMPTE DE RÉSULTAT DÉTAILLÉ au 31/12/14 au 31/12/13 PRODUITS D'EXPLOITATION (1) Ventes de marchandises Production vendue (biens et services) 212 598,97 216 765,69 70111000 COTISATION CRECHE 4 000,00 4 395,00 70113000 FORFAIT CRECHE 208 115,73 210 022,87 70880000 AUTRES PRODUITS 483,24 2 347,82 Production stockée Production immobilisée Subventions d'exploitation 786 143,93 770 852,18 74000000 SUBVENTION EXPLOITAT 5,99 74580000 SUBVENTION CNASEA 47 112,46 44 153,19 74580100 PRESTATIONS SNCF 32 932,77 1 355,36 74580300 SUVENTION CAF 330 784,39 350 555,91 74580600 SUBVENT FONCT MAIRIE 370 000,00 365 000,00 74580800 SUBVENTION MSA 5 308,32 9 787,72 Reprises sur provisions, amortissements et transferts de charges 17 566,26 20 084,74 79100000 TRANSFERT DE CHARGES 17 566,26 15 479,58 79110000 RBT FRS FORMATION 4 605,16 Cotisations Autres produits (hors cotisations) 2 213,84 29,00 75800000 PROD.DIV.DE GEST.C. 2 213,84 29,00 PRODUITS D'EXPLOITATION (I) 1 018 523,00 1 007 731,61 CHARGES D'EXPLOITATION (2) Achat de marchandises Variation de stock de marchandises Achat de matières premières et de fournitures Variation de stock de matières premières et de fournitures Achats d'autres d'approvisionnements 17 390,54 16 077,41 60211000 ACHATS NOURRITURE 16 548,56 15 492,38 60212000 PHARMACIE HYGIENE 841,98 585,03 Variation de stock d'approvisionnements Autres achats et charges externes * 93 844,15 108 238,85 60611000 EAU 1 069,00 925,22 60613000 ELECTRICITE 7 032,43 6 896,60 60630000 FOURNIT.ENT & P. EQU 3 402,16 3 075,96 60631000 PRODUITS ENTRETIEN 3 400,19 3 092,56 60640000 FOURN ADMINISTRATIVE 1 505,12 2 303,51 60680000 FOURN PEDAGOGIQUES 962,35 3 034,07 61320000 LOCATIONS (IMMEUBLE) 34 760,95 48 286,23 61400000 CHARGES LOCATIVE 3 170,92 785,61 61524000 ENTRETIEN BATIMENT 126,21 25,75 61560000 MAINTENANCE 3 308,14 5 343,17 61580000 AUTRES ENTRETIEN 432,00 283,82 61600000 PRIMES D'ASSURANCES 3 935,81 3 631,25 61850000 FRAIS COLLOC SEM CON 712,95 4 198,92 62261000 HONORAIRES CAC 1 076,40 62262000 HONOR.COMPTABLES 5 676,72 4 568,81 62270000 FRAIS ACTES CONTENTI 815,44 62280000 HONORAIRES DIVERS 13 411,20 6 933,94 62330000 CADEAUX 2 200,00 3 150,00 62410000 TRANSPORTS / ACHATS 60,00 62510000 VOYAGE ET DEPLACEMEN 449,85 701,50 62570000 RECEPTIONS 195,02 170,51 62610000 FRAIS AFFRANCHISSEME 476,32 393,84 62620000 TELEPHONE. AFFRACHTS 3 465,32 3 898,64
POUPONNIERE/ESCALE/PAIN EPICE 9 COMPTE DE RÉSULTAT DÉTAILLÉ au 31/12/14 au 31/12/13 62621000 ABONNEMENT SYCOMORE 358,80 62700000 SERVICE BANCAIRE 46,61 44,50 62780000 AUT.FRAIS & COMM. 1 025,88 1 408,80 62810000 COTISATIONS 3 019,00 2 835,00 Impôts, taxes et versements assimilés 43 411,00 78 433,82 63110000 TAXES SUR SALAIRES 25 821,00 40 116,00 63130000 FORMAT PROF CONTINUE 3 000,00 7 431,00 63300000 FORMATION 8 605,00 2 473,00 63330000 FORMAT PRO CONT ORGA 3 000,00 7 431,00 63512000 TAXE FONCIERES IMPOT 2 391,00 1 743,82 63580000 AUTRE DROIT TAXE DIV 594,00 19 239,00 Salaires et traitements 609 988,68 607 881,74 64110000 SALAIRES APPOINTEMEN 602 683,63 587 282,41 64120000 CONGES PAYES DIRECT -9 702,00 7 526,00 64140000 INDEMNITES AVANTAGES DIVERSES 2 302,00 64170000 IJ NON SOUMIS COT 14 705,05 13 073,33 Charges sociales 204 075,85 202 851,39 64500000 CHARGES SUR SALAIRES 201 898,56 200 895,86 64582000 AHI MEDECINE TRAVAIL 2 177,29 1 955,53 Dotations aux amortissements, dépréciations Sur immobilisations : dotations aux amortissements 57 141,83 42 805,56 68110000 DOT AMO S/IMMO CORPO 16 750,00 16 750,00 68112000 DOT AMT AMG TER PLAN 2 985,46 4 746,26 68113000 D. AM. AMENAG CRECHE 36 420,01 20 844,05 68114000 DOT AMORT MATERIELS 672,36 151,25 68116000 D. AM. MAT. CRECHE 314,00 314,00 Sur immobilisations : dotations aux dépréciations Sur actif circulant : dotations aux dépréciations Dotations aux provisions Subventions accordées par l'association Autres charges -839,19 3,10 65800000 CH.DIV.GEST.COURANTE -839,19 3,10 CHARGES D'EXPLOITATION (II) 1 025 012,86 1 056 291,87 Opération en commun, Bénéfice attribué ou Perte transférée Opération en commun, Perte supportée ou Bénéfice transféré RÉSULTAT D'EXPLOITATION (I) - (II) (III) (IV) -6 489,86-48 560,26 PRODUITS FINANCIERS De participation d'autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé Autres intérêts et produits assimilés 2 691,09 3 374,58 76800000 AUTRE PRODUIT FINANC 2 691,09 3 374,58 Reprises sur provisions, dépréciations et transferts de charges Différences positives de change Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement DES PRODUITS FINANCIERS (V) 2 691,09 3 374,58 CHARGES FINANCIÈRES Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions Intérêts et charges assimilées 23 365,24 16 661,42 66110000 INTERET EMPRUNT/DETT 23 365,24 16 661,42 Différences négatives de change Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement
POUPONNIERE/ESCALE/PAIN EPICE 10 COMPTE DE RÉSULTAT DÉTAILLÉ au 31/12/14 au 31/12/13 DES CHARGES FINANCIÈRES (VI) 23 365,24 16 661,42 RÉSULTAT FINANCIER (V) - (VI) -20 674,15-13 286,84 PRODUITS EXCEPTIONNELS Sur opérations de gestion Sur opérations en capital 13 227,35 11 936,62 77700000 QUOTE-PART SUBV.INV. 13 227,35 11 936,62 Reprises sur provisions et transferts de charges DES PRODUITS EXCEPTIONNELS (VII) 13 227,35 11 936,62 CHARGES EXCEPTIONNELLES Sur opérations de gestion 2 235,00 3 575,00 67100000 CHARG EXCEP /OP GEST 2 235,00 3 575,00 Sur opérations en capital Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions DES CHARGES EXCEPTIONNELLES (VIII) 2 235,00 3 575,00 RÉSULTAT EXCEPTIONNEL (VII) - (VIII) 10 992,35 8 361,62 Impôt sur les bénéfices SOLDE INTERMÉDIAIRE -16 171,66-53 485,48 + REPORT DE RESSOURCES NON UTILISÉES DES EXERCICES ANTÉRIEURS ENGAGEMENTS Sur apports Sur subventions de fonctionnement Sur dons manuels Sur legs et donations - ENGAGEMENTS À RÉALISER SUR RESSOURCES AFFECTÉES DES PRODUITS 1 034 441,44 1 023 042,81 ÉVALUATION DES CONTRIBUTIONS VOLONTAIRES EN NATURE PRODUITS Bénévolat Prestations en nature Dons en nature CHARGES Secours en nature Mise à disposition gratuite de biens et services Personnel bénévole DES CHARGES 1 050 613,10 1 076 528,29 EXCÉDENT OU DÉFICIT (3) -16 171,66-53 485,48 PRODUITS CHARGES -16 171,66-53 485,48 * Y compris : Redevances de crédit-bail mobilier Redevances de crédit-bail immobilier (1) Dont produits afférents à des exercices antérieurs (2) Dont charges afférentes à des exercices antérieurs (3) Compte tenu d un résultat exceptionnel avant impôt de 10 992,35 8 361,62
POUPONNIERE/ESCALE/PAIN EPICE 11 SOLDES INTERMÉDIAIRES DE GESTION DÉTAILLÉS en % en % Au 31/12/14 Au 31/12/13 DES RESSOURCES 212 598,97 100,00 216 765,69 100,00 MARGE COMMERCIALE Taux de marge commerciale Production vendue 212 598,97 100,00 216 765,69 100,00 70111000 COTISATION CRECHE 4 000,00 1,88 4 395,00 2,03 70113000 FORFAIT CRECHE 208 115,73 97,89 210 022,87 96,89 70880000 AUTRES PRODUITS 483,24 0,23 2 347,82 1,08 PRODUCTION DE L'EXERCICE 212 598,97 100,00 216 765,69 100,00 + Subventions d'exploitation 786 143,93 369,78 770 852,18 355,62 74000000 SUBVENTION EXPLOITAT 5,99 74580000 SUBVENTION CNASEA 47 112,46 22,16 44 153,19 20,37 74580100 PRESTATIONS SNCF 32 932,77 15,49 1 355,36 0,63 74580300 SUVENTION CAF 330 784,39 155,59 350 555,91 161,72 74580600 SUBVENT FONCT MAIRIE 370 000,00 174,04 365 000,00 168,38 74580800 SUBVENTION MSA 5 308,32 2,50 9 787,72 4,52 - Consommation en provenance des tiers 111 234,69 52,32 124 316,26 57,35 60211000 ACHATS NOURRITURE 16 548,56 7,78 15 492,38 7,15 60212000 PHARMACIE HYGIENE 841,98 0,40 585,03 0,27 60611000 EAU 1 069,00 0,50 925,22 0,43 60613000 ELECTRICITE 7 032,43 3,31 6 896,60 3,18 60630000 FOURNIT.ENT & P. EQU 3 402,16 1,60 3 075,96 1,42 60631000 PRODUITS ENTRETIEN 3 400,19 1,60 3 092,56 1,43 60640000 FOURN ADMINISTRATIVE 1 505,12 0,71 2 303,51 1,06 60680000 FOURN PEDAGOGIQUES 962,35 0,45 3 034,07 1,40 61320000 LOCATIONS (IMMEUBLE) 34 760,95 16,35 48 286,23 22,28 61400000 CHARGES LOCATIVE 3 170,92 1,49 785,61 0,36 61524000 ENTRETIEN BATIMENT 126,21 0,06 25,75 0,01 61560000 MAINTENANCE 3 308,14 1,56 5 343,17 2,46 61580000 AUTRES ENTRETIEN 432,00 0,20 283,82 0,13 61600000 PRIMES D'ASSURANCES 3 935,81 1,85 3 631,25 1,68 61850000 FRAIS COLLOC SEM CON 712,95 0,34 4 198,92 1,94 62261000 HONORAIRES CAC 1 076,40 0,50 62262000 HONOR.COMPTABLES 5 676,72 2,67 4 568,81 2,11 62270000 FRAIS ACTES CONTENTI 815,44 0,38 62280000 HONORAIRES DIVERS 13 411,20 6,31 6 933,94 3,20 62330000 CADEAUX 2 200,00 1,03 3 150,00 1,45 62410000 TRANSPORTS / ACHATS 60,00 0,03 62510000 VOYAGE ET DEPLACEMEN 449,85 0,21 701,50 0,32 62570000 RECEPTIONS 195,02 0,09 170,51 0,08 62610000 FRAIS AFFRANCHISSEME 476,32 0,22 393,84 0,18 62620000 TELEPHONE. AFFRACHTS 3 465,32 1,63 3 898,64 1,80 62621000 ABONNEMENT SYCOMORE 358,80 0,17 62700000 SERVICE BANCAIRE 46,61 0,02 44,50 0,02 62780000 AUT.FRAIS & COMM. 1 025,88 0,48 1 408,80 0,65 62810000 COTISATIONS 3 019,00 1,42 2 835,00 1,31 VALEUR AJOUTÉE 887 508,21 417,46 863 301,61 398,26 - Impôts, taxes et versements assimilés 43 411,00 20,42 78 433,82 36,18 63110000 TAXES SUR SALAIRES 25 821,00 12,15 40 116,00 18,51 63130000 FORMAT PROF CONTINUE 3 000,00 1,41 7 431,00 3,43 63300000 FORMATION 8 605,00 4,05 2 473,00 1,14 63330000 FORMAT PRO CONT ORGA 3 000,00 1,41 7 431,00 3,43 63512000 TAXE FONCIERES IMPOT 2 391,00 1,12 1 743,82 0,80
POUPONNIERE/ESCALE/PAIN EPICE 12 SOLDES INTERMÉDIAIRES DE GESTION DÉTAILLÉS en % en % Au 31/12/14 Au 31/12/13 63580000 AUTRE DROIT TAXE DIV 594,00 0,28 19 239,00 8,88 - Charges de personnel 814 064,53 382,91 810 733,13 374,01 64110000 SALAIRES APPOINTEMEN 602 683,63 283,48 587 282,41 270,93 64120000 CONGES PAYES DIRECT -9 702,00-4,56 7 526,00 3,47 64140000 INDEMNITES AVANTAGES DIVERSES 2 302,00 1,08 64170000 IJ NON SOUMIS COT 14 705,05 6,92 13 073,33 6,03 64500000 CHARGES SUR SALAIRES 201 898,56 94,97 200 895,86 92,68 64582000 AHI MEDECINE TRAVAIL 2 177,29 1,02 1 955,53 0,90 EXCÉDENT BRUT D'EXPLOITATION 30 032,68 14,13-25 865,34-11,93 + Produits de gestion courante 19 780,10 9,30 20 113,74 9,28 75800000 PROD.DIV.DE GEST.C. 2 213,84 1,04 29,00 0,01 79100000 TRANSFERT DE CHARGES 17 566,26 8,26 15 479,58 7,14 79110000 RBT FRS FORMATION 4 605,16 2,12 - Charges de gestion courante -839,19-0,39 3,10 65800000 CH.DIV.GEST.COURANTE -839,19-0,39 3,10 - Charges exceptionnelles 2 235,00 1,05 3 575,00 1,65 67100000 CHARG EXCEP /OP GEST 2 235,00 1,05 3 575,00 1,65 EXCÉDENT BRUT CORRIGÉ 48 416,97 22,77-9 329,70-4,30 + Produits financiers 2 691,09 1,27 3 374,58 1,56 76800000 AUTRE PRODUIT FINANC 2 691,09 1,27 3 374,58 1,56 - Charges financières 23 365,24 10,99 16 661,42 7,69 66110000 INTERET EMPRUNT/DETT 23 365,24 10,99 16 661,42 7,69 COÛT DE FINANCEMENT -20 674,15-9,72-13 286,84-6,13 CAPACITÉ D'AUTOFINANCEMENT 27 742,82 13,05-22 616,54-10,43 - Dotations aux amortissements 57 141,83 26,88 42 805,56 19,75 68110000 DOT AMO S/IMMO CORPO 16 750,00 7,88 16 750,00 7,73 68112000 DOT AMT AMG TER PLAN 2 985,46 1,40 4 746,26 2,19 68113000 D. AM. AMENAG CRECHE 36 420,01 17,13 20 844,05 9,62 68114000 DOT AMORT MATERIELS 672,36 0,32 151,25 0,07 68116000 D. AM. MAT. CRECHE 314,00 0,15 314,00 0,14 + Subventions d'équipement virée au résultat 13 227,35 6,22 11 936,62 5,51 77700000 QUOTE-PART SUBV.INV. 13 227,35 6,22 11 936,62 5,51 RÉSULTAT NET -16 171,66-7,61-53 485,48-24,67
POUPONNIERE/ESCALE/PAIN EPICE Attestation pour l'exercice du 01/01/2014 au 31/12/2014 Dans le cadre de la mission de présentation des comptes annuels de votre entreprise et conformément aux termes de notre lettre de mission, nous avons effectué les diligences prévues par les normes de l'ordre des Experts Comptables. A la date de nos travaux qui ne constituent pas un audit et à l'issue de ceux-ci, nous n'avons pas relevé d'éléments remettant en cause la cohérence et la vraisemblance des comptes annuels. Les comptes annuels ci-joints, qui comportent caractérisent par les données suivantes: 12pages (hors imprimés CERFA), se - Chiffre d'affaires 1 018 523,00-16 171,66 - Résultat net comptable - Total du bilan 822 029,95 Fait à Le L'Expert-Comptable* * ou le salarié autorisé à exercer la profession d'expert-comptable.
Sommaire Bilan Actif 2 Bilan Passif 2 Compte Résultat (liste) 3 Solde intermédiaire de Gestion 5 Détail Bilan Actif 6 Détail bilan Passif 7 Détail Compte Résultat (liste) 8 Détail SIG 11 Attestation 13
POUPONNIERE/ESCALE/PAIN EPICE 2 BILAN - ACTIF 01/01/2013 au 2 ACTIF Brut Amort. & Dépréc. Net 31/12/2013 ACTIF IMMOBILISE Immobilisations Incorporelles Frais d'établissement Frais de recherche et développement Concessions, brevets et droits similaires Fonds commercial Autres immobilisations incorporelles Avances et acomptes Immobilisations Corporelles Terrains Constructions 705 000,00 154 685,44 550 314,56 588 203,92 Installations techniques, matériels,... 11 585,37 8 433,60 3 151,77 274,32 Autres immobilisations corporelles 466 333,20 285 089,84 181 243,36 199 823,47 Immobilisations grevées de droits Immobilisations corporelles en cours Avances et acomptes Immobilisations Financières Participations 1 500,00 1 500,00 1 500,00 Créances rattachées à des participations Titres immobilisés de l'activité portefeuille Autres titres immobilisés 22,00 22,00 22,00 Prêts Autres immobilisations financières 3 600,00 3 600,00 3 980,00 Comptes de liaison (I) 1 188 040,57 448 208,88 739 831,69 793 803,71 (II) ACTIF CIRCULANT Stocks Matières premières et autres appros En cours de production (biens/services) Produits intermédiaires et finis Marchandises Avances et acomptes versés sur commandes Créances Créances redevables et comptes rattachés Autres 1 049,40 1 049,40 Valeurs mobilières de placement Instruments de trésorerie Disponibilités 81 148,86 81 148,86 99 845,94 Charges constatées d'avance Charges à répartir sur plusieurs exercices (IV) Primes de remboursement des emprunts (V) Ecarts de conversion actif (VI) (III) 82 198,26 82 198,26 99 845,94 GENERAL (I+II+III+IV+V+VI) 1 270 238,83 448 208,88 822 029,95 893 649,65