RCF LYON FOURVIERE 7 place Saint Irénée 69321 LYON CEDEX 5 COMPTES ANNUELS du 1/1/211 au 31/12/211
Sommaire Attestation de Présentation 2 Bilan association 4 ACTIF 4 Immobilisations incorporelles 4 Immobilisations corporelles 4 Immobilisations financières 4 Stocks en cours 4 PASSIF 5 Fonds associatifs et réserves 5 Dettes 5 Engagements reçus 5 Engagements donnés 5 Compte de résultat association 7 Produits d exploitation 7 Autres produits d exploitation 7 Produits financiers 7 Produits exceptionnels 7 Charges d exploitation 8 Charges financières 8 Charges exceptionnelles 8 Evaluation des contributions volontaires en nature 8 Bilan association détaillé 1 ACTIF 1 Immobilisations incorporelles 1 Immobilisations corporelles 1 Immobilisations financières 11 Stocks en cours 11 PASSIF 12 Fonds associatifs et réserves 12 Dettes 12 Engagements reçus 13 Engagements donnés 13 Compte de résultat association détaillé 15 Produits d exploitation 15 Autres produits d exploitation 15 Produits financiers 15 Produits exceptionnels 16 Charges d exploitation 16 Charges financières 17 Charges exceptionnelles 17 Evaluation des contributions volontaires en nature 18 Annexes 2 PREAMBULE 2 REGLES ET METHODES COMPTABLES 2 NOTES SUR LE BILAN ACTIF 22 NOTES SUR LE BILAN ACTIF (suite) 23 NOTES SUR LE BILAN PASSIF 24 NOTES SUR LE COMPTE DE RESULTAT 25 AUTRES INFORMATIONS 26 DETAIL DES POSTES CONCERNES PAR LE CHEVAUCHEMENT D'EXERCICE 27 AD REALIS
RCF LYON FOURVIERE Attestation de présentation AD REALIS Page 1
RCF LYON FOURVIERE Bilan association AD REALIS Page 3
Bilan associationactif Présenté en Euros ACTIF Exercice clos le 31/12/211 Exercice précédent 31/12/21 Variation Immobilisations incorporelles Frais d'établissement Frais de recherche et développement Concessions, brevets, droits similaires Fonds commercial Autres immobilisations incorporelles Immobilisations incorporelles en cours Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles Brut Amort.prov. Net Net Immobilisations corporelles Terrains 21 291 21 291 Constructions Installations techniques, matériel et outillage industriels 84 234 84 234 - Autres immobilisations corporelles 27 449 128 253 79 196 43 355 35 841 Immobilisations grevées de droit Immobilisations en cours 1 58 1 58 1 58 Avances et acomptes sur immobilisations corporelles Immobilisations financières Participations Créances rattachées à des participations Titres immobilisés de l activité de portefeuille Autres titres immobilisés Prêts Autres immobilisations financières Stocks en cours TOTAL (I) 314 482 233 777 8 74 43 355 37 349 Matières premières, approvisionnements 3 726 3 726 4 124-398 En-cours de production de biens et services Produits intermédiaires et finis Marchandises 318 318 91-583 Avances et acomptes versés sur commandes Créances usagers et comptes rattachés 6 521 6 521 76 498-15 977 Autres créances. Fournisseurs débiteurs. Personnel 4 4 424-24. Organismes sociaux. Etat, impôts sur les bénéfices. Etat, taxes sur le chiffre d'affaires 5 277 5 277 14 453-9 176. Autres 44 678 44 678 59 112-14 434 Valeurs mobilières de placement 138 12 138 12 155-16 898 Disponibilités 79 279 79 279 41 512 37 767 Charges constatées d'avance 1 451 1 451 2 262-811 Charges à répartir sur plusieurs exercices (III) Primes de remboursement des emprunts (IV) Ecarts de conversion actif (V) TOTAL (II) 333 75 333 75 354 285-2 535 TOTAL ACTIF 648 232 233 777 414 454 397 64 16 814 voir l'attestation de l'expert comptable AD REALIS Page 4
Bilan association(suite)passif Présenté en Euros PASSIF Exercice clos le 31/12/211 Exercice précédent 31/12/21 Variation Fonds associatifs et réserves Fonds propres. Fonds associatifs sans droit de reprise 15 25 15 25. Ecarts de réévaluation. Réserves 164 122 164 79 43. Report à nouveau. Résultat de l'exercice 55 43 12 Autres fonds associatifs. Fonds associatifs avec droit de reprise. Apports. Subvention d investissement sur biens renouvelables 1 8 1 8. Résultats sous contrôle de tiers financeurs. Ecarts de réévaluation. Subventions d'investissement sur biens non renouvelables. Provisions réglementées. Droits des propriétaires (commodat) Provisions pour risques et charges Fonds dédiés. Sur subventions de fonctionnement. Sur autres ressources Dettes TOTAL (I) 19 227 179 372 1 855 TOTAL (II) TOTAL (III) Emprunts et dettes assimilées 21 93-21 93 Avances et acomptes reçus sur commandes en cours Fournisseurs et comptes rattachés 35 928 31 579 4 349 Autres 187 299 162 326 24 973 Produits constatés d'avance 1 2 432-1 432 Ecart de conversion passif (V) Engagements reçus Legs nets à réaliser. acceptés par les organes statutairement compétents. autorisés par l organisme de tutelle Dont en nature restant à vendre Engagements donnés TOTAL (IV) 224 227 218 268 5 959 TOTAL PASSIF 414 454 397 64 16 814 voir l'attestation de l'expert comptable AD REALIS Page 5
RCF LYON FOURVIERE Compte de résultat association AD REALIS Page 6
Compte de résultat association Exercice clos le 31/12/211 Exercice précédent 31/12/21 Présenté en Euros Variation % France Exportations Total Total Produits d exploitation Ventes de marchandises 1 172 1 172 3 33-2 131-64,52 Production vendue biens 42 421 42 421 55 271-12 85-23,25 Production vendue services 159 572 159 572 169 711-1 139-5,97 Montants nets produits d expl. 23 165 23 165 228 285-25 12-11, Autres produits d exploitation Production stockée Production immobilisée Subventions d'exploitation 99 937 56 351 43 586 77,35 Dons 55 267 428 987 121 28 28,27 Cotisations 368 368 N/S Legs et donations Produits liés à des financements réglementaires (+) Report des ressources non utilisées des exercices antérieurs Autres produits 1 34 1 429-395 -27,64 Reprise de provisions 6-6 -1 Transfert de charges Sous-total des autres produits d exploitation 651 66 492 767 158 839 32,23 Total des produits d'exploitation (I) 854 77 721 52 133 718 18,54 Quotes-parts d éléments du fonds associatif virées au compte de résultat (II) 336-336 -1 Produits financiers De participations D autres valeurs mobilières et créances d actif Autres intérêts et produits assimilés 774 694 8 11,53 Reprises sur provisions et transferts de charges Différences positives de change Produits nets sur cessions valeurs mobilières placement 64 219 385 175,8 Total des produits financiers (III) 1 378 913 465 5,93 Produits exceptionnels Sur opérations de gestion 34 2 9-2 866-98,83 Sur opérations en capital 296 296 N/S Reprises sur provisions et transferts de charges Total des produits exceptionnels (IV) 33 2 9-2 57-88,62 TOTAL DES PRODUITS (I + II + III + IV) 856 478 725 22 131 276 18,1 SOLDE DEBITEUR = DEFICIT TOTAL GENERAL 856 478 725 22 131 276 18,1 voir l'attestation de l'expert comptable AD REALIS Page 7
Exercice clos le 31/12/211 Exercice précédent 31/12/21 Présenté en Euros Variation % Charges d exploitation Achats de marchandises et de matières premières 7 124 1 542-3 418-32,42 Variation de stock marchandises et matières premières 49 314 176 56,5 Autres achats non stockés 6 876 5 679 1 197 21,8 Services extérieurs 244 675 163 8 8 875 49,37 Autres services extérieurs 51 317 61 6-1 283-16,69 Impôts, taxes et versements assimilés 13 582 9 59 4 73 42,83 Salaires et traitements 284 938 263 716 21 222 8,5 Charges sociales 89 19 75 663 13 356 17,65 Autres charges de personnels 539 1 886-1 347-71,42 Subventions accordées par l association Dotations aux amortissements 15 291 11 88 4 23 37,91 Dotations aux provisions (-) Engagements à réaliser sur ressources affectées Autres charges 22 235 23 822-1 587-6,66 Total des charges d'exploitation (I) 736 86 627 618 18 468 17,28 Quotes-parts de résultat sur opérations communes (II) 13 792 95 976 7 816 8,14 Charges financières Dotations financières aux amortissements et provisions Intérêts et charges assimilées Différences négatives de change Charges nettes sur cessions valeurs mobilières de placements Total des charges financières (III) Charges exceptionnelles Sur opérations de gestion 16 51 1 565 14 486 925,62 Sur opérations en capital 495 495 N/S Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions Participation des salariés aux résultats (V) Impôts sur les sociétés (VI) Total des charges exceptionnelles (IV) 16 546 1 565 14 981 957,25 TOTAL DES CHARGES (I + II + III + IV + V + VI) 856 424 725 159 131 265 18,1 SOLDE CREDITEUR = EXCEDENT 55 43 12 27,91 TOTAL GENERAL 856 478 725 22 131 276 18,1 Evaluation des contributions volontaires en nature Produits. Bénévolat 8 48 78 831 1 577 2,. Prestations en nature. Dons en nature Total 8 48 78 831 1 577 2, Charges. Secours en nature. Mise à disposition gratuite de biens et services. Personnel bénévole 8 48 78 831 1 577 2, Total 8 48 78 831 1 577 2, voir l'attestation de l'expert comptable AD REALIS Page 8
RCF LYON FOURVIERE Bilan association détaillé AD REALIS Page 9
ACTIF Bilan association détailléactif Exercice clos le 31/12/211 Présenté en Euros Exercice précédent 31/12/21 Variation Immobilisations incorporelles Frais d'établissement Frais de recherche et développement Concessions, brevets, droits similaires Fonds commercial Autres immobilisations incorporelles Immobilisations incorporelles en cours Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles Immobilisations corporelles Brut Amort.prov. Net Net Terrains 21 291 21 291 212 INSTAL.AGENCEMENT STUDIO 1 89 1 89 1 89 2121 INSTALL AGENCTS LOCAUX 2 22 2 22 2 22 2812 AMT.AGENCTS AMENAGEMENTS 21 291-21 291-21 291 Constructions Installations tech., matériel et outillage ind 84 234 84 234-2151 MATERIEL STUDIO 1 33 1 33 1 33 2152 OPERATION NUMERISATION DE LA RADIO. 52 172 52 172 52 172 2151 EMETTEUR TARARE/BREVENNE 22 29 22 29 22 29 28151 AMORTIST MATERIEL STUDIO 1 33-1 33-1 33 28152 AMORT.OPERATION NUMERISATION. 52 172-52 172-52 172 28159 AMORT.INVEST.TARAR/BREVE 22 29-22 29-22 29 Autres immobilisations corporelles 27 449 128 253 79 196 43 355 35 841 21811 INVESTISSEMENTS EXER.21 4 92 4 92 4 92 21812 INVESTISSEMENTS EXER.22. 19 12 19 12 19 12 21813 INVESTISSEMENTS EXER.23 578 578 578 21814 INVESTISSEMENTS EXER.24 15 539 15 539 15 539 21815 INVESTISSEMENTS EXERC. 25 6 92 6 92 6 92 21816 INVESTISSEMENTS EXERC. 26 8 1 8 1 8 1 21817 INVESTISSEMENTS EXERC. 27 662-662 21818 INVESTISSEMENTS EXERC. 28 29 878 29 878 29 878 21819 INVESTISSEMENTS EXERC. 29 9 19 9 19 9 19 21811 INVESTISSEMENTS EXERC. 21 22 13 22 13 22 13 218111 INVESTISSEMENTS EXERC. 211 14 927 14 927 14 927 21823 INVESTISSEMENTS FSER EXERCICE 23 6 148 6 148 6 148 21824 INVESTISSEMENTS FSER EXERCICE 24 29 99 29 99 29 99 218211 INVESTISSEMENTS FSER EXERCICE 211 36 33 36 33 36 33 2183 MAT. BUREAU & INFO 4 921 4 921 4 921 28183 AMT.MAT. BUREAU & INFO 4 921-4 921-4 921 28185 AMORTS IMMOS.ANNEES 21 4 92-4 92-4 92 281852 AMORTS IMMOS. ANNEE 22 19 12-19 12-19 12 281853 AMORTS IMMOS ANNEE 23. 6 726-6 726-6 726 281854 AMORTS IMMOS ANNEE 24. 45 448-45 448-45 448 281855 AMORTS IMMOS ANNEE 25 6 92-6 92-6 92 281856 AMORTS IMMOS ANNEE 26 8 1-8 1-7 483-518 281857 AMORTS IMMOB ANNEE 27-45 45 281858 AMORTISSEMENTS IMMOS 28 21 54-21 54-15 78-5 976 281859 AMORTISSEMENTS IMMOS.29 4 711-4 711-2 889-1 822 28186 AMORTISSEMENTS IMMOS.21 4 964-4 964-543 - 4 421 281861 AMORTISSEMENTS IMMOS 211 2 422-2 422-2 422 Immobilisations grevées de droit Immobilisations en cours 1 58 1 58 1 58 231 IMMOBILISATIONS EN COURS 1 58 1 58 1 58 Avances et acomptes sur immobilisations corporelles voir l'attestation de l'expert comptable AD REALIS Page 1
ACTIF Exercice clos le 31/12/211 Exercice précédent 31/12/21 Variation Immobilisations financières Participations Créances rattachées à des participations Titres immobilisés de l activité de portefeuille Autres titres immobilisés Prêts Autres immobilisations financières Stocks en cours Brut Amort.prov. Net Net TOTAL (I) 314 482 233 777 8 74 43 355 37 349 Matières premières, approvisionnements 3 726 3 726 4 124-398 31 STOCK DE MAT PREM : CD ET K7 3 726 3 726 4 124-398 En-cours de production de biens et services Produits intermédiaires et finis Marchandises 318 318 91-583 37 STOCK DE MARCHANDISES : LIVRES 318 318 91-583 Avances et acomptes versés sur commandes Créances usagers et comptes rattachés 6 521 6 521 76 498-15 977 411 CLIENTS K7. 2 442 2 442 3 644-1 22 4112 CLIENTS PARTENARIATS. 51 5 51 5 65 355-13 855 4181 CLIENTS - FACTURES A ETABLIR 6 579 6 579 7 5-921 Autres créances. Fournisseurs débiteurs. Personnel 4 4 424-24 4211 AVANCE PERMANENT.Y.LIZEE 152 152 152 4212 AVANCE PERMANENT.H.PELISSE 15 15 15 4253 ACOMPTES SUR SALAIRES 98 98 122-24. Organismes sociaux. Etat, impôts sur les bénéfices. Etat, taxes sur le chiffre d'affaires 5 277 5 277 14 453-9 176 44562 TVA DED./IMMOB 49 49 3 57-2 648 44566 TVA DED./ACHATS 2 741 2 741 2 741 445665 TVA DED./ACHATS REPARTIS 5 % 28 28 28 445711 TVA COLLECTEE/VENTE 19.6 % 2 98 2 98 11 396-9 298. Autres 44 678 44 678 59 112-14 434 46755 COMPTE COURANT R.C.F. 784 784 784 46756 COMPTE COURANT AMIS RCF/LF 53 3-53 3 467511 COMPTE COURANT RCF SOLIDARITÉ 19 75 19 75 4 91 14 84 4687 PRODUITS A RECEVOIR 24 144 24 144 92 23 242 Valeurs mobilières de placement 138 12 138 12 155-16 898 58 SICAV CREDIT COOP 9 491 9 491 17 821-17 33 581 SICAV LA POSTE 47 611 47 611 47 179 432 Disponibilités 79 279 79 279 41 512 37 767 51211 CREDIT COOPERATIF LYON 41 141 41 141 41 141 514 CHEQUES POSTAUX LYON 55 55 4 116-4 61 5171 COMPTE LIVRET A C. COOPERATIF 37 969 37 969 37 194 775 53 CAISSE 115 115 21-86 Charges constatées d'avance 1 451 1 451 2 262-811 486 CHARGES CONSTATEES D'AVANCE. 1 451 1 451 2 262-811 TOTAL (II) 333 75 333 75 354 285-2 535 TOTAL ACTIF 648 232 233 777 414 454 397 64 16 814 voir l'attestation de l'expert comptable AD REALIS Page 11
PASSIF Bilan association détaillé(suite)passif Exercice clos le 31/12/211 Exercice précédent 31/12/21 Présenté en Euros Variation Fonds associatifs et réserves Fonds propres. Fonds associatifs sans droit de reprise 15 25 15 25 126 SUBV. INV. BIENS RENOUV. SS REPRISE 15 25 15 25. Ecarts de réévaluation. Réserves 164 122 164 79 43 163 RESERVES STATUTAIRES 164 122 164 79 43. Report à nouveau. Résultat de l'exercice Autres fonds associatifs. Fonds associatifs avec droit de reprise. Apports. Subvention d investissement sur biens renouvelables. Résultats sous contrôle de tiers financeurs. Ecarts de réévaluation 55 43 12. Subvention investissement biens renouvables 1 8 1 8 136 SUBVENTION INVESTISSEMENT FSER. Provisions réglementées. Droits des propriétaires (commodat) 1 8 1 8 Provisions pour risques et charges Fonds dédiés. Sur subventions de fonctionnement. Sur autres ressources Dettes TOTAL (I) 19 227 179 372 1 855 TOTAL (II) TOTAL (III) Emprunts et dettes assimilées 21 93-21 93 51211 CREDIT COOPERATIF LYON 21 93-21 93 Avances et acomptes reçus sur commandes en cours Fournisseurs et comptes rattachés 35 928 31 579 4 349 41 FOURNISSEURS 15 431 15 462-31 481 FOURNISSEURS FACTURES NON PARVENUES 2 497 16 117 4 38 Autres 187 299 162 326 24 973 4282 DETTES.PROV.PR CONG.PAYE 18 355 19 2-665 4286 AUTRES CHARGES DU PERSONNEL A PAYER 2 45 3 8-63 431 URSSAF LYON 32 692 23 859 8 833 437 ASSEDIC LYON 4 482-4 482 4373 C.I.R.C.O/MUT.ST CHRISTOPHE. 7 996 7 48 588 4374 A.P.I.C.I.L/M.I.C.I.L 2 128 1 95 223 4375 AFDAS 3 467 2 374 1 93 4377 TRESOR - TVA DUE 1 35 1 72 233 43711 MUTUELLE PRESENCE 965 988-23 4382 CHARG.SOC.S/CONGES PAYES 7 342 7 68-266 445 ETAT - TAXES/CHIFFRE D'AFFAIRES. 2 971 1 248 1 723 44566 TVA DED./ACHATS 236-236 44588 TVA A REGULARISER 2 115 2 95-79 46754 C/C ASSOCIATION DIOCESAINE LYON 6 818 6 818 46755 COMPTE COURANT R.C.F. 22 756-22 756 46756 COMPTE COURANT AMIS RCF/LF 36 65 36 65 46765 TIERS RCF REPART. CHARGES & PROD 7 855 16 217-8 362 4686 CHARGES A PAYER 54 19 4 349 13 841 Produits constatés d'avance 1 2 432-1 432 487 PRODUITS CONSTATES D'AVANCE 1 2 432-1 432 voir l'attestation de l'expert comptable AD REALIS Page 12
PASSIF Exercice clos le 31/12/211 Exercice précédent 31/12/21 Variation TOTAL (IV) 224 227 218 268 5 959 Ecart de conversion passif (V) TOTAL PASSIF 414 454 397 64 16 814 Engagements reçus Legs nets à réaliser. acceptés par les organes statutairement compétents. autorisés par l organisme de tutelle Don en nature restant à vendre Engagements donnés voir l'attestation de l'expert comptable AD REALIS Page 13
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Compte de résultat association détaillé Exercice clos le 31/12/211 Exercice précédent 31/12/21 Présenté en Euros Variation % Produits d exploitation France Exportations Total Total Ventes de marchandises 1 172 1 172 3 33-2 131-64,52 778 VENTES D'OUVRAGES 1 172 1 172 3 33-2 131-64,52 Production vendue biens 42 421 42 421 55 271-12 85-23,25 722 ABONNEMENTS 812 812 812 N/S 727 REMBT FRAIS ENREGT BANDE 41 61 41 61 55 271-13 661-24,72 Production vendue services 159 572 159 572 169 711-1 139-5,97 78 MESSAGES D'INTERET 63 21 63 21 65 97-2 769-4,2 GENERAL ET COLLECTIF 781 PARRAINAGE 7 313 7 313 18 99-11 677-61,49 783 PUBLICITE 34 274 34 274 25 494 8 78 34,44 782 COPROD PR REAL ET DIFF EMI 45 45 47 5-2 5-5,26 7821 VENTES DIVERSES. 991 991 147 844 574,15 7822 LOCATION DE SITES ET EMETT 3 42 3 42 2 263 1 157 51,13 7825 PARTICIPATION PARTENARIAT 5 372 5 372 9 347-3 975-42,53 Montants nets produits d exp 23 165 23 165 228 285-25 12-11, Autres produits d exploitation Exercice clos le 31/12/211 Exercice précédent 31/12/21 Présenté en Euros Variation % Production stockée Production immobilisée 99 937 56 351 43 586 77,35 Subventions d'exploitation 74 SUBVENTIONS F.S.E.R. 16 737 14 326 2 411 16,83 741 SUBVEN.AUTRES EGLISES FONDATRICES; 95 1 25-75 -7,32 7411 SUBVEN.DIOCESE EGLISE FONDATRICE 1 25 41-3 75-75, 7412 SUBVENTION FONDATION SAINT IRÉNÉE 72 72 N/S Dons 55 267 428 987 121 28 28,27 7541 DONS 366 367 7 17 359 26 N/S 75411 DONS AMIS DE RCF/LF 15 9 293 3-142 4-48,55 75412 DONS EXCEPTIONNELS 15 123 67-18 67-87,87 75413 DONS RCF SOLIDARITÉ 4 91-4 91-1 7542 MECENAT 18 18 N/S Cotisations 368 368 N/S 756 COTISATIONS 368 368 N/S Legs et donations Produits liés à des financements réglementaires (+) Report des ressources non utilisées des exercices antérieurs 1 34 1 429-395 -27,64 Autres produits 758 PROD.DIV.GEST.COURANTE 1 34 1 429-395 -27,64 Reprise de provisions 6-6 -1 78174 REPRISE PROVISION CLIENTS DOUTEUX. Transfert de charges 6-6 -1 Sous-total des autres produits d exploitation 651 66 492 767 158 839 32,23 Total des produits d'exploitation (I) 854 77 721 52 133 718 18,54 Quotes-parts d éléments du fonds associatif virées au compte de résultat (II) 336-336 -1 755 COTISATIONS DES MEMBRES. 336-336 -1 Produits financiers De participations D autres valeurs mobilières et créances d actif 774 694 8 11,53 Autres intérêts et produits assimilés 7681 INTERÊTS DES COMPTES FINANCIERS DEB 774 694 8 11,53 voir l'attestation de l'expert comptable AD REALIS Page 15
Exercice clos le 31/12/211 Exercice précédent 31/12/21 Variation % Reprises sur provisions et transferts de charges Différences positives de change Produits nets sur cessions valeurs mobilières placement 64 219 385 175,8 767 PRODUITS NETS CESS.V.M.P 64 219 385 175,8 Total des produits financiers (III) 1 378 913 465 5,93 Produits exceptionnels Sur opérations de gestion 34 2 9-2 866-98,83 772 PROD.EXCEPT.EXERC.ANTER. 34 2 9-2 866-98,83 Sur opérations en capital 296 296 N/S 775 PRODUITS DES CESSIONS ELEM. D'ACTIF 296 296 N/S Reprises sur provisions et transferts de charges Total des produits exceptionnels (IV) 33 2 9-2 57-88,62 TOTAL DES PRODUITS (I + II + III + IV) 856 478 725 22 131 276 18,1 Charges d exploitation SOLDE DEBITEUR = DEFICIT TOTAL GENERAL 856 478 725 22 131 276 18,1 Achats de marchandises et de matières premières 7 124 1 542-3 418-32,42 62 ACHATS K7 et CD 7 5 9 416-2 411-25,61 678 ACHATS D'OUVRAGES 118 1 126-1 8-89,52 Variation de stock marchandises et matières premières 49 314 176 56,5 631 VAR STOCK MAT PREM ET FOURNITU 199 88 111 126,14 637 VARIATION STOCK MARCHANDISES 292 226 66 29,2 Autres achats non stockés 6 876 5 679 1 197 21,8 653 ACHAT LOGICIELS INFORMATIQUE 31 31 N/S 6612 ACH. ELECTRICITE 2 955 1 793 1 162 64,81 66121 ACH. GAZ 1 22 918 14 11,33 664 ACH. FRES ADMINIST 2 868 2 967-99 -3,34 Services extérieurs 244 675 163 8 8 875 49,37 6111 EMETTEUR LYON 2 762 19 641 1 121 5,71 6112 EMETTEUR ROANNE 4 386 2 941 1 445 49,13 6113 EMETTEUR VILLEFRANCHE 4 12 4 723-621 -13,15 6114 EMETTEUR VIENNE 567 567 N/S 6115 EMETTEURS TARARE/BREVENN 3 821 3 242 579 17,86 6116 EMETTEUR BOURGOIN 13 937 13 471 466 3,46 6118 GESTION MUTUALISÉE DES EMETTEURS 4 3 3 3 1 3,3 6119 VPN 12 171 12 171, 61111 FRAIS DE REALISATION PARTENARIAT 51 412 34 27 17 25 5,3 61124 MAILING - CONCEPTION 13 1 13 1 N/S 61127 MAILING - IMPRESSION 14 367 14 367 N/S 61128 MAILING - FRAIS ENVOI 5 716 5 716 N/S 6113 MAILINGS NATIONAUX RCF 17 85 17 85 N/S 6111 FRAIS PRODUCTION EMISSIONS 5 5 N/S 6132 LOYER 3ème ETAGE 4 512 36 36 4 152 11,42 61321 CHARGES MAISON DIOCESAINE 5 34 4 958 382 7,7 6152 ENTRETIEN DES LOCAUX 7 359 6 773 586 8,65 6155 ENTRE.MAT.AMENAGT STUDIO 1 723 1 256 467 37,18 61552 ENTRET.VEHICULES+ESSENCE 73 234 469 2,43 61553 ENTR.LOYER PHOTOCOPIEUSE 2 122 2 34 88 4,33 61554 MAINTENANCE INFORMATIQUE 5 497 3 934 1 563 39,73 61555 SERVEUR INFORMATIQUE 7 84 7 374 43 5,83 6161 ASSUR. MULTIRISQUES 294 334-4 -11,98 61611 ASSURANCES RC DOMMAGES PYLONES 27 27, 61612 ASSURANCE DOMMAGES AUX BIENS 3 554 2 971 583 19,62 61613 ASSURANCE AUTO 533 413 12 29,6 6171 SONDAGES MEDIAMETRIE 1 529 1 81-281 -15,52 6181 DOCUMENTATION GENERALE &TECHNIQUE. 876 655 221 33,74 6185 TRAV.EXTE.PHOTOCOPIES 333 728-395 -54,26 Autres services extérieurs 51 317 61 6-1 283-16,69 voir l'attestation de l'expert comptable AD REALIS Page 16
Exercice clos le 31/12/211 Exercice précédent 31/12/21 Variation % 6222 COMMISSIONS/COURTAGES SUR VENTES. 3 5-3 5-1 6226 HONORAIRES/INDEMNITES 2 75 2 75 N/S 6234 COMMUNICA PLV OBJETS PUB 15 772 15 898-126 -,79 6231 ANNONCES ET INSERTIONS 43-43 -1 6251 VOYAGES DEPLAC.PERSONNEL 4 99 7 475-2 566-34,33 62511 FRAIS DE REUNIONS 1 16 325 781 24,31 6254 REMBOURSEMENT FRAIS DE TRANSPORT 1 237 528 79 134,28 6257 FRAIS DE RECEPTION/CUISINE 3è ETAG. 1 719 977 742 75,95 62571 FR.VOY.DEPLA.DES BENEVO. 3 87 4 2-933 -23,21 626 AFFRANCHISSEMENTS 4 15 4 95-8 -16,31 6261 AFFRANCHISSEMENTS K7-CD 5 69 11 357-5 748-5,61 6269 TELEPHONES DIVERS/PORTABLES. 7 87 6 571 1 236 18,81 6261 LIAISON SPEC.BASILIQUE -8 2 841-2 849 1,28 62613 INTERNET (ACCES, HEBERG.) 1 672 1 641 31 1,89 6278 FRAIS BANCAIRES 16 2-4 -2, 628 COTISATIONS 1 538 1 5 38 2,53 Impôts, taxes et versements assimilés 13 582 9 59 4 73 42,83 6352 T.V.A. NON RECUPERABLE 13 582 9 59 4 73 42,83 Salaires et traitements 284 938 263 716 21 222 8,5 6411 SALAIRES & APPOINTEMENTS 242 913 198 754 44 159 22,22 6414 SALAIRES SERVEUR REPERCUTES S/LYON. 64 314 97 75-32 761-33,75 64141 SALAIRES LYON REPERCUTES S/SERVEUR. -22 289-32 113 9 824 3,59 Charges sociales 89 19 75 663 13 356 17,65 6451 COT. URSSAF 61 822 42 372 19 45 45,9 6452 VARIATION PROVISION C.P. -665 2 85-3 515 123,33 6453 COT. CAISSES RETRAITES 15 864 12 8 3 64 23,94 64531 COT. RETRAITE CADRES 2 765 2 575 19 7,38 64537 COT. SAINT CHRISTOPHE PREVOYANCE 2 486 1 838 648 35,26 6454 COT. ASSEDIC 8 941-8 941-1 6458 COT. PAT. MUTUELLE NON CADRE 1 955 1 229 726 59,7 647 MEDECINE DU TRAVAIL 745 634 111 17,51 6471 FORMATION 3 999 2 424 1 575 64,98 6473 FRAIS FORMATIONS DES NON SALARIES 49 49 N/S Autres charges de personnels 539 1 886-1 347-71,42 648 AUTRES CHARGES SOCIALES 85 746 59 7,91 6482 VARIATION CHARGES SOC/PROV.CP -266 1 14-1 46 123,33 Subventions accordées par l association Dotations aux amortissements 15 291 11 88 4 23 37,91 68112 DOT. AMT IMMOB. CORP 15 291 11 88 4 23 37,91 Dotations aux provisions (-) Engagements à réaliser sur ressources affectées Autres charges 22 235 23 822-1 587-6,66 651 REDEVANCES SACEM ET SPRE. 21 847 17 195 4 652 27,5 654 PERTE/CREANCES IRRECOUVRABLES. 134 6 299-6 165-97,87 658 CHARGES DIV GEST COURANT 254 327-73 -22,32 Total des charges d'exploitation (I) 736 86 627 618 18 468 17,28 Quotes-parts de résultat sur opérations communes (II) 13 792 95 976 7 816 8,14 655 COTISATION/PARTICI.A RCF 95 679 91 785 3 894 4,24 6553 FRAIS OPERATIONS SPECIALES. 4 857 2 139 2 718 127,7 6556 FRAIS STUDIO ROANNE. 3 256 2 52 1 24 58,67 Charges financières Dotations financières aux amortissements et provisions Intérêts et charges assimilées Différences négatives de change Charges nettes sur cessions valeurs mobilières de placements Charges exceptionnelles Sur opérations de gestion 16 51 1 565 14 486 925,62 6712 AMENDES FISCALES OU PENALES 26 6-34 -56,67 6718 CHARGES EXCEPTIONNELLES 1 24 1 293-269 -2,8 voir l'attestation de l'expert comptable AD REALIS Page 17
Exercice clos le 31/12/211 Exercice précédent 31/12/21 Variation % 672 CHAR.EXCEPT.EXERC.ANTER. 15 212 14 788 N/S Sur opérations en capital 495 495 N/S 675 VALEUR CPTABLE DES ELEM. ACTIF CEDE 125 125 N/S 6788 AUTRES CHARGES EXCEPTIONNELLES 37 37 N/S Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions Total des charges exceptionnelles (IV) 16 546 1 565 14 981 957,25 Participation des salariés aux résultats (V) Impôts sur les sociétés (VI) TOTAL DES CHARGES (I + II + III + IV + V + VI) 856 424 725 159 131 265 18,1 SOLDE CREDITEUR = EXCEDENT 55 43 12 27,91 TOTAL GENERAL 856 478 725 22 131 276 18,1 Evaluation des contributions volontaires en nature Produits. Bénévolat. Prestations en nature. Dons en nature Charges. Secours en nature. Mise à disposition gratuite de biens et services. Personnel bénévole 8 48 78 831 1 577 2, Total 8 48 78 831 1 577 2, 8 48 78 831 1 577 2, Total 8 48 78 831 1 577 2, voir l'attestation de l'expert comptable AD REALIS Page 18
RCF LYON FOURVIERE Annexe AD REALIS Page 19
Annexes PREAMBULE L'exercice social clos le 31/12/211 a une durée de 12 mois. L'exercice précédent clos le 31/12/21 avait une durée de 12 mois. Le total du bilan de l'exercice avant affectation du résultat est de 414 454,26. Le résultat net comptable est un bénéfice de 54,7. Les informations communiquées ci-après font partie intégrante des comptes annuels qui ont été établis par les dirigeants. REGLES ET METHODES COMPTABLES Les conventions générales comptables ont été appliquées, dans le respect du principe d'image fidèle (PCG, art 12-1), conformément aux hypothèses de bases : - comparabilité (PCG, art 12-1), - continuité de l'activité (PCG, art 12-1), - régularité (PCG, art 12-2), - sincérité (PCG, art 12-2), - importance relative (PCG, art 12-2), - prudence (PCG, art 12-3), et conformément aux règles générales d'établissement et de présentation des comptes annuels dans le cadre du règlement 99-3 du 29 avril 1999 relatif au PCG 1999 et au règlement 99-1 du 16 février 1999 relatif aux spécificités des Associations et Fondations. Méthodes d'évaluation La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques. Les principales méthodes utilisées sont les suivantes : Les immobilisations corporelles sont évaluées à leur coût d'acquisition ou de production, compte tenu des frais nécessaires à la mise en état d'utilisation de ces biens, et après déduction des rabais commerciaux, remises, escomptes de règlements obtenus. Les décisions suivantes ont été prises au niveau de la présentation des comptes annuels : - immobilisations décomposables : l'association n'a pas été en mesure de définir les immobilisations décomposables ou la décomposition de celles-ci ne présente pas d'impact significatif, - immobilisations non décomposables : bénéficiant des mesures de tolérance, l'association a opté pour le maintien des durées d'usage pour l'amortissement des biens non décomposés. AD REALIS Page 2
- Provisions pour dépréciation d'actif : elles sont constituées pour tenir compte des risques d'irrécouvrabilité relatifs à l'actif existant à la date de clôture des comptes. - Stocks de matières premières : ils sont évalués au dernier prix d'achat connu. - Stocks de marchandises : ils sont évalués au dernier prix d'achat connu. - Indemnité de fin de carrière : notre association est redevable directement envers ses salariés du paiement d'une indemnité de fin de carrière à la date de leur départ à la retraite. L'indemnité de fin de carrière déterminée sur la base de l'effectif présent au 31 décembre 211 et des critères généralement utilisés (âge, date d'entrée dans l'entreprise ) s'élève à 11 252. - Engagements en matière de droit individuel à la formation : en application de l'avis 24 F du Comité d'urgence relatif à la comptabilisation du droit individuel à la formation, l'association n'a provisionné aucun droit dans les comptes de l'exercice clos le 31 décembre 211. La convention collective de la radiodiffusion indique qu il faut apprécier les droits à DIF au 31 décembre de chaque année. Ainsi, les droits acquis au 31 décembre 211 sont évalués à environ 682 heures. AD REALIS Page 21
Actif immobilisé Annexes (suite) NOTES SUR LE BILAN ACTIF Les mouvements de l'exercice sont détaillés dans les tableaux ci-dessous : Immobilisations brutes = 314 482 Actif immobilisé A l'ouverture Augmentation Diminution A la clôture Immobilisations incorporelles Immobilisations corporelles 262 379 52 765 662 314 482 Immobilisations financières TOTAL 262 379 52 765 662 314 482 Amortissements et provisions d'actif = 233 777 Amortissements et provisions A l'ouverture Augmentation Diminution A la clôture Immobilisations incorporelles Immobilisations corporelles 219 24 15 291 537 233 777 Titres mis en équivalence Autres Immobilisations financières TOTAL 219 24 15 291 537 233 777 Détail des immobilisations et amortissements en fin de période Nature des biens immobilisés Montant Amortis. Valeur nette Durée Instal.agencement studio Install agencts locaux Materiel studio Operation numerisation de la radio. Emetteur tarare/brevenne Investissements exer.21 Investissements exer.22. Investissements exer.23 Investissements exer.24 Investissements exerc. 25 Investissements exerc. 26 Investissements exerc. 28 Investissements exerc. 29 Investissements exerc. 21 Investissements exerc. 211 Investissements fser exercice 23 Investissements fser exercice 24 Investissements fser exercice 211 Mat. bureau & info Immobilisations en cours 1 89 2 22 1 33 52 172 22 29 4 92 19 12 578 15 539 6 92 8 1 29 878 9 19 22 13 14 927 6 148 29 99 36 33 4 921 1 58 1 89 2 22 1 33 52 172 22 29 4 92 19 12 578 15 539 6 92 8 1 21 54 4 711 4 964 1 122 6 148 29 99 1 3 4 921 8 824 4 398 17 139 11 383 35 3 1 58 TOTAL 314 482 233 777 8 74 Lin. 5 ans Lin. 5 ans Lin. 5 ans Lin. 5 ans Lin. 5 ans AD REALIS Page 22
Annexes (suite) NOTES SUR LE BILAN ACTIF (suite) Etat des créances = 112 326 Etat des créances Montant brut A un an A plus d'un an Actif immobilisé Actif circulant & charges constatées d'avance 112 326 112 326 TOTAL 112 326 112 326 Produits à recevoir par postes du bilan = 3 723 Produits à recevoir Montant Immobilisations financières Clients et comptes rattachés 6 579 Autres créances 24 144 Disponibilités TOTAL 3 723 Charges constatées d'avance = 1 451 Les charges constatées d'avance ne sont composées que de charges ordinaires dont la répercussion sur le résultat est reportée à un exercice ultérieur. AD REALIS Page 23
Etat des dettes = 224 227 Annexes (suite) NOTES SUR LE BILAN PASSIF Etat des dettes Montant total De à 1 an De 1 à 5 ans Plus de 5 ans Etablissements de crédit Dettes financières diverses Fournisseurs 35 928 35 928 Dettes fiscales & sociales 81 786 81 786 Dettes sur immobilisations Autres dettes 15 513 15 513 Produits constatés d'avance 1 1 TOTAL 224 227 224 227 Charges à payer par postes du bilan = 12 834 Charges à payer Montant Emp. & dettes établ. de crédit Emp. & dettes financières div. Fournisseurs 2 497 Dettes fiscales & sociales 28 147 Autres dettes 54 19 TOTAL 12 834 Produits constatés d'avance = 1 Les produits constatés d'avance ne sont composés que de produits ordinaires dont la répercussion sur le résultat est reportée à un exercice ultérieur. AD REALIS Page 24
Annexes (suite) NOTES SUR LE COMPTE DE RESULTAT Ventilation du chiffre d'affaires = 23 165 Le chiffre d'affaires de l'exercice se décompose de la manière suivante : Nature du chiffre d'affaires Montant HT Taux Ventes de marchandises Ventes de produits intermédiaires Produits des activités annexes 1 172 42 421 159 572,58 % 2,88 % 78,54 % TOTAL 23 165 1. % Autres informations relatives au compte de résultat Les postes de charges et produits composant le résultat de l'exercice figurent au compte de résultat des états financiers. On pourra s'y reporter ainsi qu'à la plaquette financière annuelle, documents qui fournissent une information plus détaillée. AD REALIS Page 25
Annexes (suite) AUTRES INFORMATIONS Rémunération des dirigeants Cette information n'est pas mentionnée dans la présente Annexe, car elle conduirait indirectement à donner une rémunération individuelle. Effectif moyen Catégories de salariés Salariés En régie Cadres 3 Agents de maîtrise & techniciens Employés 5 1 Ouvriers Apprentis sous contrat TOTAL 8 1 Autres informations complémentaires La part des dons perçus par LES AMIS DE RCF LYON FOURVIÈRE en 211, dédiés à RCF LYON FOURVIÈRE s'élève à environ 51 (net de frais) ; le montant reversé à RCF LYON FOURVIÈRE en 211 est égale à 15 9. Au 31/12/211, les fonds dédiés à RCF LYON FOURVIÈRE chez LES AMIS DE RCF LYON FOURVIÈRE s'élèvent à environ 719. La part des dons perçus par RCF SOLIDARITÉ en 211, dédiés à RCF LYON FOURVIÈRE s élève à 71 9 ; aucun montant n a été reversé à RCF LYON FOURVIÈRE en 211. Au 31/12/211, les fonds dédiés à RCF LYON FOURVIÈRE chez RCF SOLIDARITÉ s élèvent à 126 549. Au 31/12/211, les fonds dédiés à RCF LYON FOURVIERE chez FONDS DE DEVELOPPEMENT RCF s élèvent à 19 29 (leg reçu en 211 et reversé en 212). AD REALIS Page 26
Annexes (suite) DETAIL DES POSTES CONCERNES PAR LE CHEVAUCHEMENT D'EXERCICE Les comptes détaillés dans les tableaux suivants concernent les écritures comptables relatives à l'indépendance des exercices. Produits à recevoir = 3 723 Produits à recevoir sur clients et comptes rattachés Montant Clients - factures à établir (4181) 6 579 TOTAL 6 579 Produits à recevoir sur autres créances Montant Produits à recevoir (4687) 24 144 TOTAL 24 144 Charges constatées d'avance = 1 451 Charges à payer = 12 834 Charges constatées d'avance Montant Charges constatées d'avance (486) 1 451 TOTAL 1 451 Dettes fournisseurs et comptes rattachés Montant Fournisseurs - factures non parvenues (481) 2 497 TOTAL 2 497 Dettes fiscales et sociales Montant Dettes prov. pour congés payés (4282) 18 355 Autres charges du personnel à payer (4286) 2 45 Charges sociales sur congés à payer (4382) 7 342 TOTAL 28 147 Produits constatés d'avance = 1 Autres dettes Montant Charges à payer (4686) 54 19 TOTAL 54 19 Produits constatés d'avance Montant Produits constatés d'avance (487) 1 TOTAL 1 AD REALIS Page 27
RCF LYON FOURVIÈRE COMPTE EMPLOIS-RESSOURCES 211 EMPLOIS Emplois de N = compte de résultat (1) Affectation par emplois des ressources collectées auprès du public utilisées sur N (3) RESSOURCES Ressources Collectées sur N = compte de résultat (2) Suivi des ressources collectées auprès du public et utilisées sur N (4) REPORT DES RESSOURCES COLLECTEES AUPRES DU PUBLIC NON AFFECTES ET NON UTILISEES EN DEBUT D'EXERCICE 1- MISSIONS SOCIALES 476 99 414 371 1- RESSOURCES COLLECTEES AUPRES DU PUBLIC 414 371 414 371 1.1. Réalisées en France 476 99 414 371 1.1. Dons et legs collectés 366 367 366 367 - Actions réalisées directement 476 99 414 371 - Dons manuels non affectés 366 367 366 367 - Versement versés à d'autres organismes agissant en France - Dons manuels affectés - Legs et autres libéralités non affectés 1.2. Réalisées à l'étranger - Legs et autres libéralités affectés - Actions réalisées directement - Versements à un organisme central ou à d'autres organismes 1.2. Autres produits liés à l'appel à la générosité du public 48 4 48 4 2. FRAIS DE RECHERCHE DE FONDS 5 268 2.1 Frais d'appel à la générosité du public 5 268 2.2 Frais de recherche des autres fonds privés 2- AUTRES FONDS PRIVES 184 268 2.3 Charges liées à la recherche de subventions et autres concours publics 3- SUBVENTIONS & AUTRES CONCOURS PUBLICS 99 937 3- FRAIS DE FONCTIONNEMENT 33 57 4- AUTRES PRODUITS 157 92 414 371 I- TOTAL DES EMPLOIS DE L'EXERCICE INSCRITS AU COMPTE DE RESULTAT 856 424 I- TOTAL DES RESSOURCES DE L'EXERCICE INSCRITS AU COMPTE DE RESULTAT II- DOTATIONS DES PROVISIONS II- REPRISES DES PROVISIONS III- ENGAGEMENTS A REALISER SUR RESSOURCES AFFECTEES III- REPORT DES RESSOURCES AFFECTEES NON UTILISEES DES EXERCICES ANTERIEURS IV VARIATION DES FONDS DEDIES COLLECTES AUPRES DU PUBLIC (cf tableau des fonds dédiés) IV- EXCEDENT DE RESSOURCES DE L'EXERCICE 55 V- INSUFFISANCE DE RESSOURCES DE L'EXERCICE V - TOTAL GENERAL 856 424 VI - TOTAL GENERAL 856 478 414 371 V- Part des acquisitions d'immobilisations brutes de l'exercice financées par les ressources collectées auprès du public VI- Neutralisation des dotations aux amortissements financées à compter de la première application du règlement par les ressources collectées auprès du public VII- Total des emplois financés par les ressources collectées auprès du VII- Total des emplois financés par les ressources collectées auprès du public 414 371 public 414 371 SOLDE DES RESSOURCES COLLECTEES AUPRES DU PUBLIC NON AFFECTEES ET NON UTILISEES EN FIN D'EXERCICE EVALUATION DES CONTRIBUTIONS VOLONTAIRES EN NATURE Missions sociales 2 12 Bénévolat 8 48 Frais de recherche de fonds 2 12 Prestations en nature Frais de fonctionnement et autres charges 4 24 Dons en nature 856 478 Total 8 48 Total 8 48 11/4/212