Programme détaillé FINANCES POUR NON FINANCIER Formation en présentiel (21 h) accompagnée d un parcours e-learning Excel (5 h) Public : Toute personne assurant ou participant à la gestion d une entreprise (et tout particulièrement d une jeune entreprise ou d une entreprise confrontée à la mutation économique actuelle) Prérequis : Aucun prérequis n est nécessaire Objectifs : La formation vise à permettre à chaque stagiaire de comprendre les concepts de base de l'analyse financière et de savoir les utiliser dans le cadre de la gestion de son entreprise. Grâce au parcours e-learning choisi parmi ceux proposés par Action On Line, le stagiaire peut approfondir la formation suivie en cours, ou acquérir des notions complémentaires. Méthodes pédagogiques et moyens mobilisés : L enseignement est basé sur des exposés théoriques illustrés par des exemples concrets illustrant les notions abordées. Des exercices pratiques basés sur des cas concrets sont réalisés par chaque stagiaire, sous l'encadrement du formateur, pour les aider à intégrer et à appliquer de manière autonome chaque acquis du cours. Le formateur met l accent sur l interactivité avec / entre les stagiaires, tout au long du cours (encouragement à poser des questions, échange sur les procédures à suivre pour réaliser les opérations, partage des expériences personnelles...). Un support de cours ("L essentiel de l analyse financière Fiches de cours, cas pratiques corrigés", Editions Ellipses, 176 pages) reprenant les notions abordées en cours est remis à chaque stagiaire. D autres supports de cours peuvent être distribués aux stagiaires à l initiative du formateur (photocopies d ouvrages spécialisés, support spécifiquement conçu par le formateur ). Formation e-learning En complément de la formation réalisée en présentiel, le stagiaire bénéficiera d une licence de connexion sur le site MEDIAplus (http://www.editionseni.fr/mediaplus-elearning/.92756fd4e2ed8d05c20c8d9137cb90aa.html), spécialiste de l enseignement e-learning de l utilisation des logiciels de bureautique. Le stagiaire choisit un parcours de formation e-learning Excel adapté à son niveau parmi ceux proposés (niveau Utilisateur débutant, niveau Utilisateur avancé ou niveau Utilisateur expert ). Chaque parcours e-learning Action On Line est divisé en Modules, eux-mêmes composés de Chapitres (qui constituent les unités pédagogiques de base). Le stagiaire peut ainsi facilement découper sa formation e-learning en séquences cohérentes et distinctes, réalisées en fonction de ses contraintes de temps. Le stagiaire disposera d une connexion illimitée pendant toute la durée de sa licence (au maximum 6 mois), ce qui lui permettra de suivre à son rythme sa formation et de visualiser plusieurs fois chaque partie du parcours, ceci pour une meilleure assimilation. En pratique, la 1
durée de chaque formation e-learning est donc illimitée, même si la durée d un parcours est en moyenne de 5 heures. Chaque parcours se présente sous la forme d apports théoriques illustrés d exemples concrets via des animations pédagogiques et sonores, pour un apprentissage ludique et efficace. Des exercices pratiques permettent au stagiaire de s approprier le cours en utilisant lui-même Excel. Pour chaque parcours e-learning, des synthèses imprimables seront téléchargeables par le stagiaire, lui permettant de réviser sa formation une fois sa licence clôturée. Pour la durée de la licence, un tuteur sera attribué au stagiaire : il s agit d un formateur auquel le stagiaire pourra poser ses éventuelles questions. 2
Programme détaillé de la formation en présentiel 1 ère journée 7 heures Introduction Présentation du formateur, prise de contact avec les stagiaires Présentation du contenu du cours et des objectifs pédagogiques associés Le vocabulaire financier Objectif : se familiariser avec les différents termes spécifiques à l analyse comptable et financière Les termes incontournables - Chiffre d'affaires - Marge - Résultat - Actif, passif - Plan de financement - Amortissements - Provisions - Investissements - Trésorerie - Cash flow - EBE... Acquérir une démarche de lecture rapide des comptes annuels Objectif : se familiariser avec l architecture du compte de résultat, du bilan et du tableau de financement Qu est-ce qu un Compte de Résultat? un Bilan? un Tableau de financement? Quelles informations clés livrent-ils? Où les localiser dans les documents? Quelles utilités pour la gestion d entreprise? Visualiser l'essentiel des trois documents de synthèse : - Compte de Résultat (les trois niveaux de résultat : exploitation, financier, exceptionnel...) - Bilan (photographie de l entreprise à l instant T, les différents postes, la structure ) - Tableau de financement (les deux parties du tableau de financement ) Exercices d application pratique autour de cas concrets (Compte de Résultat, Bilan, Tableau de financement : entrainement à la lecture des documents et à la localisation des principales informations ) 3
2 ème journée 7 heures Analyser le Compte de Résultat pour évaluer la rentabilité de l'entreprise Calculer et interpréter les Soldes Intermédiaires de Gestion Interpréter la capacité d'autofinancement - CAF - ou cash-flow au regard du besoin de financement Identifier les ratios significatifs du compte de résultat (ratio de productivité, rotation des stocks, valeur ajoutée, rentabilité, crédits moyens ) Se situer par rapport au secteur d'activité Faire les liens entre Compte de Résultat et Bilan Différencier la rentabilité économique et la rentabilité financière Exercices d application pratique autour de cas concrets (calculer un résultat, identification des postes, calculs de ratios ) Savoir lire, comprendre et utiliser le Compte de Résultat en tant qu outil de diagnostic de l activité de l entreprise dans le temps Analyser le Bilan pour évaluer la structure financière de l'entreprise Les grandes masses du Bilan (actif, passif ) Capitaux propres et Capitaux permanents (définition, différences, utilité ) Le bilan fonctionnel et le bilan financier (définition, différences, utilité ) Apprécier l'équilibre Fonds de roulement (FR) / Besoin en Fonds de Roulement (BFR) / Trésorerie : quels moyens d'action? Distinguer solvabilité et liquidité de l'entreprise Exercices d application pratique autour du Bilan (lecture de bilan, interprétation, analyse, identification des postes ) Savoir lire, comprendre et utiliser le Bilan en tant qu outil de diagnostic de l activité de l entreprise et de gestion financière 4
3 ème journée 7 heures Savoir lire le tableau de financement Composition et logique - Composition : les différentes parties du tableau et ce qu elles décrivent (les ressources dégagées par l activité, les investissements, les financements, les dividendes reversées) - Logique : focus sur les 3 axes déterminant les décisions de gestion financières d une entreprise (investissement, financement, distribution des dividendes ou prélèvements privés). Différentes sources de financement - CAF - EBE - capitaux propres - ressources externes (actionnaires, emprunts bancaires) - les différents flux de trésorerie - le BFR et FRNG Choix possibles pour l'entreprise - Vérifier l équilibre financier de l entreprise à partir du tableau de financement, l utiliser en tant qu outil d aide à décision - Quelles décisions pour quelles variations. Exercices d application pratique autour du Tableau de financement (lire comprendre et utiliser le tableau de financement pour prendre des décisions d ordre financiers) Comprendre, analyser et poser un diagnostic sur l évolution de la situation financière de l entreprise et ses variations Etude de cas concrets Mise en application de l intégralité des notions abordées en cours au travers de l étude de Bilan, Compte de résultat et Tableau de financement 5
Programme détaillé des différents parcours de formation e-learning Excel proposés par MEDIAplus (parmi lesquels le stagiaire choisira son parcours) Parcours Utilisateur débutant Objectif : Acquisition et maîtrise des connaissances de base sur Excel Module 1. Découvrez Excel, créez un classeur et complétez un tableau Objectif : Découvrez Excel et réalisez vos premières manipulations : créer, ouvrir et enregistrer un classeur, saisir des données, les modifier, etc. - À savoir : La découverte du tableur - Généralités sur l'environnement - Ouverture d'un classeur - Déplacement dans un classeur - À savoir : Les aides à la saisie - Saisie de données - À savoir : La sélection, la copie, le déplacement - Sélection et effacement de cellules - Annulation et rétablissement d'une action - Largeur de colonne/hauteur de ligne - À savoir : L'enregistrement des fichiers - Enregistrement d un classeur - Modification du contenu d une cellule - Création d'un nouveau classeur - Utilisation de l'aide d'excel - Zoom d'affichage Module 2. Présentez un minimum vos données Objectif : Mettez en valeur le tableau créé en présentant les données de façon attractive avec, par exemple, de la couleur ou un encadrement. - Application d'un thème - À savoir : La mise en forme des caractères - Mise en valeur des caractères - Police et taille des caractères - Alignement du contenu des cellules - Couleur des cellules - Bordure des cellules Module 3. Réalisez vos premiers calculs Objectif : Calculer est l'un des objectifs principaux d'un tableur. Familiarisez-vous avec la saisie de formules simples et la recopie de cellules. - Saisie d une formule de calcul - Somme et autres calculs simples - Calcul d un pourcentage - Recopie vers des cellules adjacentes 6
Module 4. Devenez plus efficace Objectif : Avant d'évoluer vers des tableaux plus élaborés, vous devez manipuler quelques commandes qui restent simples d'utilisation et qui sont fréquemment utilisées : application de formats numériques simples ou de styles de cellules, vérification orthographique, recherche et remplacement, gestion de cellules ou lignes ou colonnes, déplacement ou copie ou fusion ou orientation de cellules. - Formats numériques simples - Vérification orthographique - Recherche, remplacement - Insertion/suppression de lignes, de colonnes et de cellules - Déplacement de cellules - Copie vers des cellules non adjacentes - Fusion de cellules - Orientation du contenu des cellules - Styles de cellules Module 5. Imprimez pour communiquer Objectif : Aussi beaux soient-ils à l'écran, vos tableaux ont pour vocation d'être imprimés. Familiarisez-vous avec les fonctionnalités qui vous feront réussir vos impressions. - Mise en page - Aperçu et impression - Titres de colonnes/lignes répétés à l'impression - Masquage des éléments d'une feuille - Saut de page - Zone d'impression - À savoir : L'en-tête et le pied de page - En-tête et Pied de page Module 6. Evoluez vers des tableaux plus complexes Objectif : Assez rapidement, vous devrez savoir trier un tableau, personnaliser l'affichage, dater vos tableaux ou encore recopier une mise en forme. - Copie rapide de la mise en forme d'une cellule - À savoir : La saisie de fonctions de calcul - Date système et format de date - Tri d'un tableau - Colonne/ligne figée à l'écran, fractionnement de la fenêtre Parcours Utilisateur avancé Objectif : Acquisition et maîtrise des connaissances approfondies sur Excel Module 1. Présentez vos chiffres sur des graphiques Objectif : Certaines données gagnent à être représentées graphiquement. Découvrez toutes les fonctionnalités d'excel pour créer et imprimer un graphique. - À savoir : Les graphiques - Création et déplacement d un graphique - Impression et mise en page d un graphique 7
Module 2. Exploitez vos tableaux de données Objectif : Maîtrisez les fonctionnalités d'excel qui vous permettent de trier ou filtrer les données que vous aurez saisies. - Calcul de sous-totaux - Création et gestion d'un tableau - Présentation et tri des données d un tableau - Calculs automatiques dans un tableau - Filtrage automatique - Filtres personnalisés - Valeurs vides et doublons - À savoir : La zone de critères - Filtrer avec une zone de critères - Copier les lignes filtrées par une zone de critères - Statistiques avec zone de critères Module 3. Progressez en douceur Objectif : Avant d'évoluer vers des tableaux plus élaborés, vous devez manipuler quelques commandes qui restent simples d'utilisation et qui sont fréquemment utilisées. - Affichage de plusieurs lignes dans une cellule - Référence absolue dans une formule - Copie de valeurs, copie avec liaison ou transposition - Nom d une feuille, couleur de l'onglet - Insertion, suppression et arrière-plan de feuilles - Déplacement, copie et masquage d'une feuille Module 4. Agrémentez vos tableaux Objectif : Rien d'indispensable ni surtout de compliqué dans ces commandes liées aux objets graphiques (dessin, zones de texte, images ). Juste de quoi agrémenter des données souvent austères. - Création d objets graphiques - Sélection et suppression d objets - Copie et déplacement d objets - Insertion d une image Module 5. Améliorez vos graphiques Objectif : Mettez en valeur vos données en les présentant avec des graphiques attractifs. - Gestion d un graphique - Sélection d éléments d un graphique - Ajout et suppression d éléments - Mise en forme des éléments du graphique - Modification des éléments texte du graphique - Légende et zone de traçage - Séries de données et axes d un graphique - Gestion des séries - Les options des types de graphique - Gestion des modèles de graphique - Création de graphiques sparkline - Gestion de graphiques sparkline 8
Module 6. Agrémentez vos objets graphiques Objectif : Améliorez la présentation de vos objets graphiques (dessin, zones de texte, images ). - Dimensionnement d un objet graphique - Modification d une zone de texte - Modification d un dessin - Mise en forme des objets de dessin - Gestion des images - Rotation et alignement des objets - Superposition et groupement des objets Module 7. Augmentez vos connaissances Objectif : Que ce soit au niveau de la présentation ou des calculs à réaliser, vous allez très vite désirer sophistiquer un peu vos tableaux en exploitant parfois des fonctionnalités d'excel pas indispensables à tous. - Condition simple - Format personnalisé - Appliquer une mise en forme conditionnelle - Gestion des mises en forme conditionnelles - Nom pour une plage de cellules - Critère de validation - Conversion de données - Création de séries de données - Plage de cellules dans une fonction - Groupement des données sous forme de plan - Affichages personnalisés : les vues - Annotation d'une cellule - Calculs lors de copies Parcours Utilisateur expert Objectif : Acquisition et maîtrise de connaissances perfectionnées sur Excel Module 1. Découvrez des fonctionnalités insoupçonnées Objectif : Découvrez des fonctionnalités un peu plus complexes pour créer un lien hypertexte, convertir ou protéger un classeur, protéger une cellule et gérer les versions de vos fichiers afin de les récupérer. - Lien hypertexte - Conversion de fichiers Excel - Protection d'un classeur - Protection des cellules - Version et récupération d un fichier Module 2. Croisez les données Objectif : C'est l'un des points forts d'un tableur comme Excel, alors profitez des tableaux croisés dynamiques. - À savoir : Les tableaux et graphiques croisés dynamiques - Création d'un tableau croisé dynamique - Modification d'un tableau croisé dynamique - Sélection, copie, déplacement et suppression dans un tableau croisé dynamique - Disposition et mise en forme d un tableau croisé dynamique 9
- Filtrer et rechercher dans un tableau croisé dynamique - Graphique croisé dynamique Module 3. Choisissez la bonne formule Objectif : Toute une série de calculs : sur du texte, des dates, des heures, des matrices, avec des conditions, etc. - Table de consultation et fonctions de recherche - Fonctions Texte - Calculs d heures - Calculs de dates - Conditions avec ET, OU, NON - Conditions imbriquées - Fonctions conditionnelles - Formule matricielle - Consolidation Module 4. Personnalisez, actualisez Objectif : Quelques fonctionnalités à connaître pour personnaliser le ruban ou les thèmes proposés par Excel mais aussi pour créer ou utiliser vos propres modèles ou encore pour personnaliser les propriétés de vos classeurs. - Création et personnalisation d un thème - À savoir : Les styles et les modèles - Création et utilisation d'un modèle - Modification et suppression d'un modèle - Propriétés d un classeur - À savoir : La personnalisation du ruban Module 5. Devenez expert Objectif : Quelques fonctionnalités à connaître pour accroître votre maîtrise d'excel. Mais aussi des outils pour des calculs spécifiques comme le solveur. - Vérification des erreurs - Évaluation de formules - Fenêtre Espion - Fonctions financières - Table à double entrée - Valeur cible - Le solveur - Gestion de scénarios - Macro-commande Module 6. Partagez en toute sécurité Objectif : Excel propose un grand nombre de fonctionnalités pour échanger en toute sécurité vos informations : import, export ou diffusion de données, partage de classeur mais aussi fusion, signature numérique, etc. - À savoir : L'export de données - Diffusion de données Excel : PDF, XPS, e-mail et page Web - Import de données - Actualisation et gestion des données importées - Partage d un classeur - Suivi des modifications d'un classeur - Fusion de classeurs 10
- Finaliser un document - Signature numérique Module 7. Pour en savoir encore plus Objectif : Pour une maîtrise parfaite, vous devez connaître le travail collaboratif et apprendre à travailler avec les bonnes méthodes. - À savoir : Le Site SharePoint - À savoir : Le travail collaboratif à distance - À savoir : Les bonnes pratiques du tableur 11