132 avenue du Général Leclerc Dossier financier de l'exercice en Euros Période du 01/01/2015 au 31/12/2015 Activité principale de l'association : Nous vous présentons ci-après le dossier de l'exercice. Fait à PARIS Le CONSEIL, FINANCIERE - EXPERTISE 154 rue LEGENDRE 75017 PARIS Dossier N 000023 en Euros.
132 avenue du Général Leclerc SOMMAIRE - Bilan actif-passif - Compte de résultat - Détail bilan - Détail Compte de résultat CONSEIL, FINANCIERE - EXPERTISE 154 rue LEGENDRE 75017 PARIS Dossier N 000023 en Euros.
BILAN ACTIF ACTIF Brut Amortissements et Provisions Net Net Immobilisations incorporelles Frais d'établissement Frais de recherche et de développement Concessions, Brevets et droits similaires Fonds commercial (1) Autres immobilisations incorporelles Avances et acomptes 1 823 1 823 ACTIF IMMOBILISE Immobilisations corporelles Terrains Constructions Installations techniques Matériel et outillage Autres immobilisations corporelles Immobilisations en cours Avances et acomptes Immobilisations financières (2) Participations mises en équivalence Autres participations Créances rattachées à des participations Autres titres immobilisés Prêts Autres immobilisations financières 45 735 617 111 786 617 104 882 45 735 6 904 45 735 10 758 3 853-35.82- Total I 159 961 107 322 52 639 56 493 3 853-6.82- Comptes de liaison Total II ACTIF CIRCULANT Stocks et en cours Matières premières, approvisionnements En-cours de production de biens En-cours de production de services Produits intermédiaires et finis Marchandises Avances et acomptes versés sur commandes Créances (3) Créances usagers et comptes rattachés Autres créances 22 000 7 397 63 396 22 000 7 397 63 396 30 232 24 766 42 670 8 232-17 369-20 726 27.23-70.13-48.57 Valeurs mobilières de placement Instruments de trésorerie Disponibilités Charges constatées d'avance (3) 162 91 084 5 634 162 91 084 5 634 162 115 911 768 24 827-4 866 21.42-633.59 Comptes de Régularisation Total III Charges à répartir sur plusieurs exercices (IV) Primes de remboursement des obligations (V) Ecarts de conversion actif (VI) 189 673 189 673 214 509 24 837-11.58- TOTAL GÉNÉRAL (I+II+III+IV+V+VI) 349 634 107 322 242 312 271 002 28 690-10.59- Dossier N 000023 en Euros. (1) Dont droit au bail (2) Dont à moins d'un an (3) Dont à plus d'un an CONSEIL, FINANCIERE - EXPERTISE
BILAN PASSIF Fonds propres PASSIF Fonds associatifs sans droit de reprise Ecarts de réévaluation Réserves : Réserves statutaires ou contractuelles Réserves réglementées Autres réserves Report à nouveau 186 211 186 711 500-0.27- FONDS ASSOCIATIFS Résultat de l'exercice (Excédents ou Déficits) Autres fonds associatifs Fonds associatifs avec droit de reprise : Apports Legs et donations Résultats sous contrôle de tiers financeurs Ecarts de réévaluation Subventions d'investissement sur biens non renouvelables Provisions réglementées Droit des propriétaires 39 58 693-500- 39 58 193- NS Total I 127 557 186 250 58 693-31.51- Comptes de liaison Total II PROVISIONS ET FONDS DÉDIÉS Provisions pour risques Provisions pour charges Fonds dédiés sur subventions de fonctionnement Fonds dédiés sur autres ressources Total III Emprunts obligataires Emprunts et dettes auprès d'établissements de crédit (2) Emprunts et dettes financières divers DETTES (1) Avances et acomptes reçus sur commandes en cours Dettes fournisseurs et comptes rattachés Dettes fiscales et sociales 17 318 73 844 18 359 59 404 16 861 17 318 14 440 1 498 24.31 8.88 Dettes sur immobilisations et comptes rattachés Autres dettes Instruments de trésorerie 5 233 8 486 3 253-38.33- Comptes de Régularisation Produits constatés d'avance Total IV Ecarts de conversion passif (V) 114 755 84 752 30 003 35.40 TOTAL GENERAL (I+II+III+IV+V) 242 312 271 002 28 690-10.59- (1) Dont à plus d'un an Dont à moins d'un an (2) Dont concours bancaires courants et soldes créditeurs de banques 114 755 84 752
COMPTE DE RESULTAT Produits d'exploitation (1) Ventes de marchandises Production vendue de Biens et Services 368 890 336 803 32 087 9.53 Production stockée Production immobilisée Subventions d'exploitation Reprises sur amortissements et provisions, transferts de charges Collectes Cotisations Autres produits 1 015 6 10 100 764 10 100-1 015 758-100.00-99.21- Total I 369 911 347 667 22 244 6.40 Charges d'exploitation (2) Achats de marchandises Variation de stock (marchandises) Achats de matières premières et autres approvisionnements Variation de stock (matières premières et autres approvisionnements) 87 87-100.00- Autres achats et charges externes Impôts, taxes et versements assimilés Salaires et traitements Charges sociales 343 962 2 935 47 329 17 155 285 354 2 758 50 124 17 214 58 609 177 2 796-59- 20.54 6.42 5.58-0.34- Dotations aux amortissements et aux provisions Sur immobilisations : dotations aux amortissements Sur immobilisations : dotations aux provisions Sur actif circulant : dotations aux provisions Pour risques et charges : dotations aux provisions 3 853 4 462 609-13.64- Subventions accordées par l'association Autres charges (2) 13 885 5 250 8 635 164.48 Total II 429 120 365 249 63 871 17.49 1 - Résultat d'exploitation (I-II) 59 208-17 582-41 627-236.76- Quotes-parts de Résultat sur opération faites en commun Bénéfice attribué ou perte transférée (III) Perte supportée ou bénéfice transféré (IV) (1) Dont produits afférents à des exercices antérieurs (2) Dont charges afférentes à des exercices antérieurs
COMPTE DE RESULTAT Produits financiers Produits financiers de participations Produits des autres valeurs mobilières et créances d'actif immobilier Autres intérêts et produits assimilés Reprises sur provisions et transferts de charges Différences positives de change Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement 516 794 279-35.07- Total V 516 794 279-35.07- Charges financieres Dotations aux amortissements et aux provisions Intérêts et charges assimilées Différences négatives de change Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement Total VI 2. Résultat financier (V-VI) 516 794 279-35.07-3. Résultat courant avant impôts (I-II+III-IV+V-VI) 58 693-16 788-41 905-249.62- Produits exceptionnels Produits exceptionnels sur opérations de gestion Produits exceptionnels sur opérations en capital Reprises sur provisions et transferts de charges 44 591 44 591-100.00- Total VII 44 591 44 591-100.00- Charges exceptionnelles Charges exceptionnelles sur opérations de gestion Charges exceptionnelles sur opérations en capital Dotations exceptionnelles aux amortissements et aux provisions 28 304 28 304-100.00- Total VIII 28 304 28 304-100.00-4. Résultat exceptionnel (VII-VIII) 16 287 16 287-100.00- Impôts sur les bénéfices (IX) Total des produits (I+III+V+VII) Total des charges (II+IV+VI+VIII+IX) 370 427 429 120 393 052 393 553 22 626-35 567 5.76-9.04 Solde intermédiaire 58 693-500- 58 193- NS + Report des ressources non utilisées des exercices antérieurs - Engagements à réaliser sur ressources affectées 5. EXCEDENTS OU DEFICITS 58 693-500- 58 193- NS
DETAIL BILAN ACTIF ACTIF CONCESSIONS, BREVETS ET DROITS SIMILAIRES 20510000 CONCESSION BREVETS LIC LOGICIE 1 823 1 823 28050000 CONCESSIONS ET DROIT SIMILAIRE 1 823-1 823- CONSTRUCTIONS 45 735 45 735 21310000 BATIMENTS 45 735 45 735 INSTALLATIONS TECHNIQUES MATERIEL ET OUTILLAGE INDUSTRIELS 21540000 MATERIEL INDUSTRIEL 617 617 28154000 AMORTISEMENT MATERIEL ET OUTIL 617-617- AUTRES IMMOBILISATIONS CORPORELLES 6 904 10 758 3 853-35.82-21810000 INSTALATIONS GENERALES 56 107 56 107 21830000 MAT DE BUREAU ET INFORMATIQUE 10 055 10 055 21831000 MAT BUREAU ET INFORMATIQUE 33 209 33 209 21840000 MOBILIER 12 415 12 415 28181000 AMORT A A DIVERS 52 534-50 244-2 290-4.56-28183000 AMORT MAT BUREAU ET INFORMATIQ 9 094-8 128-966- 11.88-28183100 AMORT MAT BUREAU ET INFORMATIQ 32 625-32 388-238- 0.73-28184000 AMORT MOBILLIERS 10 628-10 268-360- 3.51- TOTAL ACTIF IMMOBILISE 52 639 56 493 3 853-6.82- AVANCES ET ACOMPTES VERSES SUR COMMANDES 22 000 30 232 8 232-27.23-40910000 FOURNISSEURS AVANCE ET ACOMPTE 22 000 30 232 8 232-27.23- CREANCES USAGERS ET COMPTES RATTACHES 7 397 24 766 17 369-70.13-41100000 CLIENTS DEBITEURS 7 397 24 766 17 369-70.13- AUTRES CREANCES 63 396 42 670 20 726 48.57 40100000 FOURNISSEURS 58 268 39 108 19 161 48.99 40980000 FOURNISSEURS AVOIRS A RECEVOIR 726 726 46712500 NDF BEAUMONT N DRI CORRINE 227 227 46713000 NDF COURTOIS EMILIE 12 12 46713600 NDF FRAIS SELLENET 1 455 1 066 389 36.49 46714500 NDF COUTUREAU ELIANE 482 482 46716000 NDF HAENTJENS ALIX 2 2 46716500 NDF THIRIEZ BENEDICTE 250 222 28 12.76 46717000 NDF BUZY CATHERINE 577 77 500 653.17 46717300 NDF GAUDIER FLORENCE 47 47 46720000 AUBREGE NDF 207 207 46723000 COLSON NDF 913 1 040 127-12.23-46724000 FLEURY NDF 229 229 VALEURS MOBILIERES DE PLACEMENT 162 162 50800000 AUTRES VALEURS MOBILIERES 162 162 DISPONIBILITES 91 084 115 911 24 827-21.42-51400000 CHEQUES POSTAUX 5 020 47 383 42 363-89.41-51412000 SOCIETE GENERALE 13 552 6 570 6 982 106.28 51700000 LIVRET A 72 433 61 123 11 310 18.50 51880000 INTERETS COURUS A RECEVOIR 794 794-100.00-53000300 CAISSE 79 41 38 92.16
DETAIL BILAN ACTIF ACTIF CHARGES CONSTATEES D'AVANCE 5 634 768 4 866 633.59 48600000 CHARGES CONSTATES D AVANCE 5 634 768 4 866 633.59 TOTAL ACTIF CIRCULANT 189 673 214 509 24 837-11.58- TOTAL GENERAL 242 312 271 002 28 690-10.59-
DETAIL BILAN PASSIF PASSIF REPORT A NOUVEAU 186 211 186 711 500-0.27-11000000 REPORT A NOUVEAU SOLDE CREDITE 186 211 186 711 500-0.27- RESULTAT DE L'EXERCICE (EXCEDENTS OU DEFICITS) 58 693-500- 58 193- NS PROVISIONS REGLEMENTEES 39 39 14500000 AMORTISSMENTS DEROGATOIRES 39 39 TOTAL FONDS ASSOCIATIFS 127 557 186 250 58 693-31.51- AVANCES ET ACOMPTES RECUS SUR COMMANDES EN COURS 17 318 17 318 41910000 CLIENTS AVCE ET ACOMPTES 17 318 17 318 DETTES FOURNISSEURS ET COMPTES RATTACHES 73 844 59 404 14 440 24.31 40100000 FOURNISSEURS 13 616 16 248 2 632-16.20-40810000 FOURNISSEURS FACTURES NON PARV 59 527 42 455 17 072 40.21 40811000 NOTES DE FRAIS NON PARVENUES 701 701 DETTES FISCALES ET SOCIALES 18 359 16 861 1 498 8.88 42100000 REMUNERATIONS DUES 901 2 070 1 169-56.46-42500000 Personnel - avances et acompte 0 0 42820000 DP CONGES A PAYER 2 729 1 093 1 636 149.68 43100000 URSSAF 6 494 6 629 135-2.04-43730000 CAISSE RETRAITE PREVOYANCE 124 1 832 1 708-93.24-43761000 AGRR RETRAITE COMPLEMENT 1 565 293 1 272 434.45 43762000 APRI MUTUELLE 1 629 1 629 43764000 IRCPME PREV 104 104 43767000 GARP ASSEDIC 1 102 1 102 43820000 CHARGES SOCIALES CONGES P 1 092 437 655 149.89 43867300 FORMATION CONTINUE 171 171-100.00-43867500 TAXE D'APPRENTISSAGE 212 212-100.00-44718000 Autres impôts et taxes 772 772 44860000 DP CHARGES FISCALES A PAYER 1 848 517 1 330 257.14 AUTRES DETTES 5 233 8 486 3 253-38.33-41100000 CLIENTS DEBITEURS 3 243 3 243-100.00-41980000 CLIENTS - AVOIRS A ETABLIR 40 40 46700000 Autres comptes débiteurs/crédi 1 989 1 989 46710500 AVANCE MADAME CARITAUX 26 26 46712000 NDF BRAULT FLORENT 76 76 46713100 NDF MAUNOURY NADEGE 882 882 46714000 NDF GIRARD CELINE 364 329 35 10.73 46715000 NDF DONNE ANNE 999 999-100.00-46715500 NDF THOMYNE CATHERINE 109 109 46716000 NDF HAENTJENS ALIX 651 651-100.00-46717200 NDF ZEINDLER ELIANE 66 66 46717600 NDF GOUTTEFARDE LYDIE 10 10 46717700 NDF HUETTE CYRIELLE 290 137 153 112.13 46721000 AUTRES REMBOURSEMENTS NDF 1 157 860 297 34.55 46726000 NDF GODILLOT MAUD 168 168 46729000 NDF BELLIL HELENE 58 58 TOTAL DETTES 114 755 84 752 30 003 35.40
DETAIL BILAN PASSIF PASSIF TOTAL GENERAL 242 312 271 002 28 690-10.59-
DETAIL COMPTE DE RESULTAT PRODUCTION VENDUE DE BIENS ET SERVICES 368 890 336 803 32 087 9.53 70601300 COTISATION 70 129 77 431 7 302-9.43-70602000 PART FORMATION SIEGE 14 900 37 392 22 492-60.15-70603000 SOIREE 115 285 170-59.65-70641300 FORMATIONS 27 700 27 700-100.00-70642000 JOURNEES NATIONALES 276 607 192 120 84 487 43.98 70643200 AUTRES FACTURATIONS CLIENTS 7 139 1 874 5 264 280.85 SUBVENTIONS D'EXPLOITATION 10 100 10 100-100.00-74000000 SUBVENTIONS DE L'EXPLOITATION 10 100 10 100-100.00- REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS, TRANSFERTS DE CHARGES 1 015 1 015 79100000 TRANSFERT DE CHARGES D'EXPLOIT 1 015 1 015 AUTRES PRODUITS 6 764 758-99.21-75800000 PRODUITS DIVERS DE GESTION COU 6 764 758-99.21- TOTAL DES PRODUITS D'EXPLOITATION 369 911 347 667 22 244 6.40 ACHATS DE MATIERES PREMIERES ET AUTRES APPROVISIONNEMENTS 87 87-100.00-60221000 ESSENCE 87 87-100.00- AUTRES ACHATS ET CHARGES EXTERNES 343 962 285 354 58 609 20.54 60610000 ACHATS NON STOCK EDF/GDF 741 415 325 78.40 60630000 ACH NON STOCK FOURN ENTRET 176 312 136-43.58-60631000 PETIT EQUIPEMENT 440 264 176 66.50 60640000 ACH NON STOCK FOURN BUREAU 1 640 3 934 2 294-58.32-60641000 FOURNITURES JNE 8 740 6 809 1 931 28.35 61350000 LOCATION SALLES 650 650-100.00-61350100 LOCATION COPIEUR 3 841 3 531 310 8.78 61350200 LOCATION DIVERSE 614 614 61350300 LOCATION JNE 2 553 2 553-100.00-61400000 CHARGES LOCATIVES COPROPRIETE 1 655 2 221 566-25.50-61500000 ENTRETIEN DES LOCAUX 1 961 1 388 573 41.32 61510000 ENTRETIEN DIVERS 352 1 015 664-65.38-61600000 ASSURANCE MULTIRISQUES 1 477 904 572 63.29 61610000 AUTRES ASSURANCES 5 414 5 328 86 1.60 61810000 DOCUMENTATION GENERALE 295 321 26-7.95-61850000 FRAIS CONGRES 133 683 104 390 29 293 28.06 62260000 HONORAIRES FORMATIONS 1 850 1 850-100.00-62261000 HONORAIRES EXPERT COMPTABLE 10 248 10 818 570-5.27-62262000 AUTRES HONORAIRES 5 100 10 200 5 100-50.00-62300000 PUBLICITE 17 910 31 119 13 209-42.45-62330000 Foires et expositions 14 543 3 390 11 153 328.98 62341000 CADEAUX DIVERS OBJETS 75 228 154-67.35-62360000 CATALOGUES ET IMPRIMES JNE 24 123 18 237 5 886 32.27 62361000 CATALOGUES ET IMPRIMES 191 191 62401000 TRANSPORTS JNE 530 530-100.00-62510000 DEPLACEMENT COMITE ADMINISTRAT 14 496 16 609 2 113-12.72-62510100 DEPLACEMERNT COMMISSIONS 2 655 1 953 702 35.92 62510300 AUTRES DEPLACEMENT 11 600 6 519 5 081 77.94 62511000 DEPLACEMENT REGIONS 167 248 81-32.65-62512000 DEPLACEMENT JOURNEES NATIONALE 34 041 21 868 12 173 55.66 62514000 DEPLACEMENT FORMATION 3 894 4 529 635-14.03-62570000 RECEPTION COMITE ADMINISTRATEU 604 5 561 4 956-89.13-
DETAIL COMPTE DE RESULTAT 62570100 RECEPTION COMMISSION 740 530 210 39.57 62570300 AUTRES RECEPTIONS 3 205 3 205 62571000 RECEPTION REGION 172 146 26 17.86 62572000 RECEPTION JOURNEES NATIONALES 27 283 1 933 25 350 NS 62574000 RECEPTION FORMATION 319 870 551-63.32-62575000 RECEPITONS AUTRES 536 25 511 NS 62600000 FRAIS POSTAUX 5 142 6 103 961-15.74-62610000 SFR 2 703 2 696 7 0.24 62640000 INTERNET 1 216 2 513 1 298-51.63-62650000 Téléphone 611 346 266 76.88 62670000 AFFRANCHISSEMENT JNE 1 039 1 039-100.00-62700000 SERVICES BANCAIRES ET ASSIMILE 438 512 73-14.35-62710000 COMMISSIONS SUR REMISE CB 76 34 42 121.74 62810000 COTISATION PROFESSIONNELLE 848 911 62-6.83- IMPOTS, TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 2 935 2 758 177 6.42 63330000 FORMATION CONTINUE 1 285 171 1 114 650.28 63350000 TAXE D'APPRENTISSAGE 212 212-100.00-63512000 TAXE FONCIERE 1 650 2 375 725-30.53- SALAIRES ET TRAITEMENTS 47 329 50 124 2 796-5.58-64110000 REMUNERATION BRUTES 45 693 48 725 3 033-6.22-64120000 CONGES PAYES 1 636 1 399 237 16.94 CHARGES SOCIALES 17 155 17 214 59-0.34-64510000 COTISATIONS URSSAF 11 055 12 282 1 227-9.99-64532000 Cotisations retraites (salarié 3 137 3 564 426-11.96-64540000 COTISATIONS ASSEDIC 1 812 1 812 64550000 CHARGES SOCIALES SUR CP 655 368 287 78.07 64810000 REMBOURSEMENT CARTE ORANGE 497 260 237 91.22 64910000 CREDIT IMPOT COMPETITIVITE EMP 741 741-100.00- DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS SUR IMMOBILISATIONS 3 853 4 462 609-13.64-68112000 DOT IMMO CORPORELLES 3 853 4 462 609-13.64- AUTRES CHARGES 13 885 5 250 8 635 164.48 65110000 SITE INTERNET 12 362 3 726 8 636 231.78 65120000 LICENCE INFORMATIQUE- 1 472 1 338 134 10.01 65800000 CHARGES DIVEDRSES GESTION COUR 51 186 135-72.57- TOTAL DES CHARGES D'EXPLOITATION 429 120 365 249 63 871 17.49 RESULTAT D'EXPLOITATION 59 208-17 582-41 627-236.76- AUTRES INTERETS ET PRODUITS ASSIMILES 516 794 279-35.07-76800000 AUTRES PRODUITS FINANCIERS 516 794 279-35.07- TOTAL DES PRODUITS FINANCIERS 516 794 279-35.07- RESULTAT FINANCIER 516 794 279-35.07- RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS 58 693-16 788-41 905-249.62-
DETAIL COMPTE DE RESULTAT PRODUITS EXCEPTIONNELS SUR OPERATIONS DE GESTION 44 591 44 591-100.00-77180000 AUTRES PRDTS EXCEP/OPE GESTION 44 591 44 591-100.00- TOTAL DES PRODUITS EXCEPTIONNELS 44 591 44 591-100.00- CHARGES EXCEPTIONNELLES SUR OPERATIONS DE GESTION 28 304 28 304-100.00-67180000 AUTRES CH EXCP/OPE GESTION 28 304 28 304-100.00- TOTAL DES CHARGES EXCEPTIONNELLES 28 304 28 304-100.00- RESULTAT EXCEPTIONNEL 16 287 16 287-100.00- TOTAL PRODUITS 370 427 393 052 22 626-5.76- TOTAL DES CHARGES 429 120 393 553 35 567 9.04 SOLDE INTERMEDIAIRE 58 693-500- 58 193- NS EXCEDENTS OU DEFICITS 58 693-500- 58 193- NS