RAPPORT FINANCIER COMITE REGIONAL OLYMPIQUE ET SPORTIF MAISON DES SPORTS 44 RUE ROMAIN ROLLAND BP 90 312 44103 NANTES CEDEX 4 Exercice du 01/01/2014 au 31/12/2014 Les montants figurant sur ces documents sont exprimés en Euros SOMMAIRE COMPTES ANNUELS 2014. Bilan. Compte de résultat. Annexe. Comparatif budget et compte de résultat 2014 BUDGET 2015 comptes annuels se rapportant à l'exercice du 01/01/2014 au 31/12/2014 caractérisé notamment par les données suivantes : - Total du bilan : 1 303 202,13 euros - Produits d'exploitation 347,49 707 651,84 euros - Déficit : -32 239,24 euros. Le Trésorier Gérard PIVETEAU
ACTIF C.R.O.S. des Pays de Loire BILAN 2014 NET AU 31.12.14 NET AU 31.12.13 PASSIF NET AU 31.12.14 NET AU 31.12.13 IMMOBILISATIONS 1 115 685,59 1 223 943,54 TOTAL FONDS ASSOCIATIFS 1 158 246,02 1 297 426,45 Droit au bail 139 500,00 139 500,00 Fonds associatifs 103 699,12 100 601,40 Centre de formation 892 529,64 1 003 582,23 Résultat de l'exercice - 32 239,24 3 097,72 Aménagement bureaux 1 120,46 1 265,64 Subventions d'investissement (en net) 1 086 786,14 1 193 727,33 Véhicule 22 695,71 29 134,21 Matériel audio visuel 15 475,29 22 299,21 Logiciels et micros 1228,68 525,56 Matériel 6 843,83 6 501,32 Mobilier 18 688,67 21 102,58 Immo corporelles en cours 17570,52 Dépôt garantie 32,79 32,79 DETTES 89 527,93 88 100,35 Emprunt 20 253,79 27 885,88 CREANCES 97 471,80 128 395,99 Dettes fournisseurs 25 921,20 18 463,24 Avance fournisseurs 0.00 18 375,00 Dettes sociales 40 734,34 35 998,27 Usagers 16 895,97 21 927,39 Dettes fiscales 2 618.60 3 433,30 Divers Produits à recevoir 0,00 0,00 Avances clients 0,00 0,00 Subventions à recevoir 79 885,50 87 200,00 Autres comptes créditeurs 0.00 2 319,66 Autres comptes débiteurs 690,33 893,60 PROVISIONS 25 110,00 21 312,00 DISPONIBILITES 78 704.27 109 450,98 Comptes courants 60 345,93 42 573,56 FONDS DEDIES 29 384,76 77 508,69 livret bleu 18 341,27 66 869,93 caisse 17,07 7,49 CHARGES CONSTATEES D'AVANCE 11 340,47 22 556,98 PRODUITS CONSTATES D'AVANCE 933,42 0,00 TOTAL ACTIF 1 303 202,13 1 484 347,49 TOTAL PASSIF 1 303 202,13 1 484 347,49
COMITE REGIONAL OLYMPIQUE ET SPORTIF COMPTE DE RESULTAT (1/2) du 01/01/2014 % du 01/01/2013 % Var. en val. annuelle au 31/12/2014 PE au 31/12/2013 PE en euros % PRODUITS D'EXPLOITATION (1) : Ventes de marchandises 507 0,07 Production vendue (biens et services) 0,07-994 -100,00 Montant net du chiffre d'affaires -994-100,00 507 Production stockée Production immobilisée Subventions d'exploitation 467 445 66,13 369066 73,69 73.69 4 326 1,19 Reprises sur prov. et amort, transfer 50 000 7,05 40 633 8,11 1 125 2,85 Cotisations 28 010 3,95 30 245 6,04 4 330 16,71 Autres produits 161 691 22,80 60 870 12,15 33 497 122,37 Total 707 652 100,00 500 815 100,00 42 284 9,22 CHARGES D'EXPLOITATION (2) : Achats de marchandises Variation des stocks Achats de matière pre. et autres approv 1 839 20 820 0,26 2,94 252 0,05 62 32,75 Variation des stocks Autres achats et charges externes 491 427 69,30 254 389 50,79 7 700 3,12 Impôts, taxes et versements assimilés 2 716 0,38 6 790 1,36 1 768 35,19 Salaires et traitements 146 451 20,65 124 035 24,77 4 163 3,47 Charges sociales 55 334 7,80 47 135 9,41 2 234 4,97 Dotations aux amort. et aux prov. - Sur immobilisations : dot. aux amort. 129 692 18,29 129 488 25,86 6 624 5,39 - Sur immobilisations : dot. aux dép. - Sur actif circulant : dot. aux dép. -600-100,00 - pour risques et charges : dot. aux prov 16 798 2,37 58 729 11,73 22 276 61,11 Subventions accordées par l'associatio Autres charges 2 002 0,28 2 864 0,57 1 770 161,91 Total 867 078 122,27 623 682 124,53 45 996 7,96 Résultat d'exploitation -159 426-22,27-122 867-24,53-3 712-3,12 Quote-parts de résultat sur op. en commun Excédent ou déficit transféré Déficit ou excédent transféré Produits financiers De participation D'autres valeurs mobilières et créances Autres intérêts et produits assimilés 299 0,04 1 195 0,24-643 Reprises sur prov. et transfert de charges Différences positives de change Produits nets sur cessions de V.M.P -1 688-100,00 Total 299 0,04 1 195 0,24-2 332-66,12 Charges financières Dotations aux amort. et dép. et prov Intérêts et charges assimilées 358 0,05 240 0,05 213 781,45 Différence négative de change Charges nettes sur cession de V.M.P. Total 358 0,05 240 0,05 213 781,45 Résultat financier -59-0,01 954 0,19-2 545-72,73 Y compris : Redevances de crédit-bail mobilier Redevances de crédit-bail immobilier (1) Dont produits afférents à des exercices antérieurs (2) Dont charges afférentes à des exercices antérieurs (3) Dont produits concernant les entités liées. (4) Dont intérêts concernant les entités liées. -35,00
COMITE REGIONAL OLYMPIQUE ET SPORTIF COMPTE DE RESULTAT (2/2) RESULTAT COURANT du 01/01/2014 % du 01/01/2013 % Var. en val. annuelle au 31/12/2014 PE au 31/12/2013 PE en euros % -157 485-22,27-121 913-24,34 PRODUITS EXCEPTIONNELS : Sur opérations de gestion 2 383 0,34 1 0,00 Sur opérations en capital 123 123 289 289 17,38 128 741 25,71 Reprises prov. et transferts de char. 13 509 0,13 1,90 12 089 2,41 Total 139 2 383 181 17,95 19,6 1,21 140 832 28,12 CHARGES EXCEPTIONNELLES : 3 123 289 0,34 Sur opérations de gestion 932 0,13 442 0,09 13 509 Sur opérations en capital 8 600 1,21 1 780 0,36 Dotations aux amort. et dép. et aux pro 2 385 82 600 385 0,341 0,34 13 509 2,70 Total 112 916 385 7,95 1,68 1,68 15 730 3,14 RESULTAT EXCEPTIONNEL 127 11 264 916 17,95 125 102 24,98 Participation des salariés aux résultats Impôts sur les bénéfices 19 0,00 91 0,02 SOLDE INTERMEDIAIRE -32 239-4,33 3 098 0,62 Report des ressources non utilisées des exercices antérieurs Engagements à réaliser sur des ressources affectées TOTAL DES PRODUITS 847 132 642 841 TOTAL DES CHARGES 879 371 879 371 639 743 EXCEDENT OU DEFICIT -32 239-4,33 3 098 0,62 EVALUATION DES CONTRIBUTIONS VOLONTAIRES Produits Bénévolat Prestations en nature Dons en nature 1 464 Total 1 514 50 CHARGES Secours en nature Mise à disposition gratuite de biens et services 1 514 Personnel bénévole Total 1 514
COMITE REGIONAL OLYMPIQUE ET SPORTIF Exercice du 01/01/2014 au 31/12/2014 ANNEXE Règles et méthodes comptables Faits majeurs de l'exercice Nouvelles règles comptables sur les actifs Notes sur le Bilan Actif Notes sur le Bilan Passif Notes sur le Compte de Résultat Engagements financiers et autres informations 1 REGLES ET METHODES COMPTABLES Les comptes annuels de l'exercice ont été établis et présentés conformément aux dispositions du Plan Comptable Général et du réglement 99-01 du CRC relatif aux modalités d'établissement des comptes annuels des associations. Les conventions comptables ont été appliquées dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base : - continuité de l'activité - permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre, - indépendance des exercices, et conformément aux règles générales d'établissement et de présentation des comptes annuels. La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques. Le droit au bail correspond à la valeur du bail emphytéotique consenti par la Ville de Nantes pour le terrain du Centre de formation du CENS. Au 31.12.2014, il a été constituée une provision visant à constater les engagements en matière d'indemnités de fin de carrière de deux salariées ayant le plus d'ancienneté au sein de l'association. -Indemnités de fin de carrière à verser : 39 033 -Valeur actuelle probable des indemnités à verser: 27 298 -Engagements au 31.12.2014 : 18 110 -Charges de l'exercice : 3 798 Ces chiffres représentent le montant des engagements du CROS des Pays de la Loire en matière d'indemnités de fin de carrière selon les éléments démographiques et les paramètres retenus. Le total des heures de DIF cumulées par les salariés au 31.12.2014 est de 514.69 heures
- Développement du PRSSBE : - Recrutement d une chargée de mission - Elaboration du plan de communication 2 FAITS MAJEURS DE L'EXERCICE - Organisation des Jeux Nautiques Atlantiques à St Gilles Croix de Vie et La Roche Sur Yon - Nouveau Commissaire aux Comptes Monsieur Lionel DURAND. 3 NOUVELLES REGLES COMPTABLES SUR LES ACTIFS, AMORTISSEMENTS ET DEPRECIATIONS AMORTISSEMENTS Modes d amortissement Les amortissements sont calculés en application du mode linéaire ou du mode dégressif Immobilisations non décomposées Immobilisations décomposées structure composants Mode Durée Mode Durée Mode Durée Constructions Autres immobilisations corporelles L L 240 MOIS 12 à 120 MOIS 4 NOTES SUR LE BILAN ACTIF Actif immobilisé : Valeurs brutes Immobilisations incorporelles... Immobilisations corporelles... Immobilisations financières... Total... Amortissements et provisions Immobilisations incorporelles... Immobilisations corporelles... Immobilisations financières... Total... A l'ouverture Augmentation Diminution A la clôture 139 500 2 370 145 33 21 434 3 282 139 500 2 388 297 2 509 678 21 434 3 282 2 527 830 919 861 A l'ouverture Augmentation Diminution A la clôture 1 285 735 129 692 3 282 1 412 144 1 285 735 129 692 3 282 1 412 144 33 Etat des créances : Actif immobilisé... Actif circulant et charges constatées d'avance. Montant brut A 1 an au plus A plus d'1 an 33 33 108 812 108 812 Produits à recevoir inclus dans les postes de bilan : Créances rattachées à des participations... Immobilisations financières... Usagers et comptes rattachés... Autres créances... Disponibilités... Charges constatées d'avance : 11 340
5 NOTES SUR LE BILAN PASSIF TABLEAU DE VARIATION DES FONDS ASSOCIATIFS A l'ouverture Augmentations Diminutions A la clôture Fonds associatifs sans droit de reprise... 100 601 3 098 103 699 Réserves... Report à nouveau... Résultat comptable de l'exercice... 3 098 35 337-32 239 Fonds associatifs avec droit de reprise... Subventions d'investissement non renouvelables par l'organisme... 1 193 727 16 348 123 288 1 086 787 Provisions réglementées... Total... 1 297 426 19 446 158 623 1 158 247 TABLEAU DES RESERVES, PROVISIONS ET DEPRECIATIONS Réserves Total (1)... Provisions réglementées Total (2)... Provisions pour risques et charges Provisions pour litiges... Provisions pour risques d'emploi... Provision pour amendes et pénalités... Autres provisions risques et charges... Total (3)... Dépréciations Sur cptes usagers et cptes rattachés... Total (4)... Total général (1 + 2 + 3 + 4) Dont dotations et reprises : - d'exploitation... - financières... - exceptionnelles... A l'ouverture Augmentation Diminutions A la clôture 21 312 3 798 25 110 21 312 3 798 25 110 21 312 3 798 25 110 16 798 50 000 2 385 13 509
5 NOTES SUR LE BILAN PASSIF (suite) TABLEAU DE SUIVI DES FONDS DEDIES Fonds à Engagements Montant engager au Utilisation en à réaliser sur Fonds restants initial début de cours de nouvelles à engager en l'exercice l'exercice ressources fin d'exercice affectées A B C D=A-B+C Subventions DRJSCS ENQUETE EPIDEMIOLOGIQUE 3 000 3 000 3 000 CNDS STRUCT MVMT SPORTIF 10 000 10 000 10 000 CNDS 1000 JEUNES BENEVOLES 44 000 20 000 7 000 13 000 CNDS ET REGION COLLOQUE SPORT ET RECHERCHE 15 500 3 000 3 000 MECENAT CLUB LIGERIEN JEUX PARALYMPIQUES 13 509 13 508 11 123 2 385 ARS PLAN REGIONAL ACTIONS 30 000 28 000 14 000 14 000 SPORT SANTE Total 116 009 77 508 48 123 29 385 TABLEAU DE REPARTITION DU RESULTAT DE L'EXERCICE Déficit Excédent Résultat comptable de l'exercice - 32 239,24 - dont part du résultat sur gestion propre... -32 239.24 Etats des dettes : Montant brut A 1an au plus De 1 à 5 ans A plus de 5 ans Etablissement de crédit 20 254 20 254 Fournisseurs 25 921 25 921 Dettes fiscales et sociales 43 353 43 353 Produits constatés d avance 933 933 Total : 90 461 90 461 Charges à payer incluses dans les postes du bilan Emprunts et dettes auprès établissements de crédit... 21 Emprunts et dettes financières diverses... Fournisseurs... 4 588 Dettes fiscales et sociales... 21 836 Autres dettes... Produits constatés d'avance : 933
6 NOTES SUR LE COMPTE DE RESULTAT VENTILATION DES RESSOURCES Ressources % N N-1 N N-1 Subventions Cotisations Dons Apports Legs et donations Prod. liés à des financements réglemen Ventes de dons en nature Autres prod. de la générosité du public 467 444 27 860 369 066 28 145 59.91 3.57 63,29 4,83 QP VIREE CPTE RESULTAT 123 289 124 441 15.80 21,34 PRODUITS DIVERS GESTION 141 710 41 342 18.16 7,09 PARTENARIAT / MECENAT 19 981 19 529 2.56 3,35 TRANSFERTS DE CHARGES 633 0,11 Total 780 284 553 369 100,00 100,00 CONTRIBUTIONS VOLONTAIRES 1. Méthode de valorisation des contributions volontaires figurant au compte de résultat. Nature Abandon de frais kilométriques Méthode de valorisation Valorisation des dépenses effectuées au profit du CROS des Pays de la Loire par M. Limieri pour lesquelles il a renoncé au remboursement par l'association au cours de l'année 2014. -Indemnités kilométriques évaluées à 533 -Temps passé pour les formations et travaux: 800 -Consommables et entretien du matériel: 70 -Péages autoroutes: 23 Partenariat en nature Avec Westhotel, partenariat pour 7 105 -Don de 90 cafés *4.50 = 405 -Don de 120 cockails dinatoires * 35 = 4 200 -Don d une location de salle = 2 500 2. Informations sur les contributions volontaires ne figurant pas au compte de résultat. Nature Valorisation Bénévolat Non valorisé 7 ENGAGEMENTS FINANCIERS ET AUTRES INFORMATIONS Engagements pris en matière de pensions, retraites et indemnités assimilées : Engagements Indemnités de fin de carrière Exercice en cours Exercice précédent Provisionné Non provis. Provisionné Non provis. 18 110 14 312 Méthodes et hypothèses utilisées : La provision a été calculée à partir du logiciel TDA Hypothèses de tarification retenue: -Paramètres économiques (augmentation annuelle des salaires 2%, taux d'actualisation 2.5%...) -Paramètres sociaux (départ prévu à 62 ans, taux de charges patronales 40 %, départ à l'initiative du salarié...)
SUIVI DU BUDGET DU CROS ANNEE 2014 COMPARATIF "PREVISIONNEL" 2014 et "REALISE" au 31 décembre 2014 CHARGES DE FONCTIONNEMENT 2014 BUDGET 2013 BUDGET 2014 PRODUITS DE FONCTIONNEMENT 2014 BUDGET 2013 BUDGET 2014 CHARGES D'EXPLOITATION réalisé prévisionnel réalisé PRODUITS D'EXPLOTATION réalisé prévisionnel réalisé 0 0,00 606110 Carburant véhicule du CROS 3 296,19 3 500,00 2 231,89 741010 subventions CNDS Territorial 120 060,00 121 000,00 120 000,00 606300 Fournitures d'entretien et petit équipement 809,38 500,00 178,90 741010 Subventions CNDS National 24 000,00 24 000,00 19 252,80 606400 Fournitures administratives 3 439,58 4 500,00 4 789,98 741020 Subventions Conseil Régional 165 500,00 155 000,00 120 000,00 606500 Petits Logiciels 741040 Subventions FONJEP (référent territorial) 5 011,00 5 000,00 3 942,15 607001 Achat nourriture et boisson 216,47 500,00 119,72 613200 Redevance Maison des Sports 11 126,10 12 000,00 11 126,12 741050 Subventions CNOSF (référent territorial) 6 000,00 6 000,00 5 878,20 613202 Location photocopieurs 1 191,20 1 500,00 1 195,20 741060 Subventions diverses (ARS,,,) 32 200,00 40 000,00 5 548,98 613210 Locations diverses 2 319,06 6 500,00 1 008,81 741070 Subvention EMPLOI TREMPLIN 16 294,76 12 000,00 8 665,80 615200 Entretien du siège social 1 362,13 1 500,00 1 451,17 756000 Cotisations des Ligues 28 145,00 29 000,00 27 860,00 615210 Entretien du véhicule du CROS 3 392,86 2 000,00 1 711,54 758000 Produits divers de gestion 39 787,94 17 900,00 26 964,92 615500 Entretien matériel et mobilier 292,21 500,00 157,85 758100 Partenariat et mécénat 19 528,88 20 000,00 19 381,00 615600 Maintenance photocopieur 1 301,17 1500,00 1 709,94 758900 Véhicule du CROS 1 493,60 690,33 615700 Maintenance logiciels 136,32 500,00 920,45 781540 Quote part de subventions 124 441,38 125 000,00 123 288,79 616000 Primes d'assurances 1 969,96 2 000,00 2 885,23 791000 Transfert de charges d'exploitation 633,34 618100 Documentation générale 921,14 2 400,00 1 399,00 781500 Reprise sur provisions 19 089,29 37 000,00 30 000,00 618500 Frais de colloque et conférences 17 165,85 31 000,00 27 504,40 622000 Honoraires et vacations 19 790,30 22 500,00 28 534,75 622600 Honoraires comptables 8 063,30 6 000,00 6 770,00 622700 Frais d'actes et de contentieux 50,00 50,00 623000 Actions promotion 15 470,68 16 000,00 13 363,64 623400 Récompenses cadeaux 662,53 4 000,00 4 714,01 623600 Impressions publications 21 690,91 14 000,00 15 482,86 625100 Déplacements 80 980,38 70 000,00 40 211,96 625110 Réunions 7 745,42 5 000,00 17 218,17 625600 Missions réceptions 22 934,51 20 000,00 18 323,77 626300 Affranchissements 852,45 1 000,00 600,28 626301 Location machine à affranchir 2 548,31 1 000,00 2 590,56 626 Frais de télécommunication 4 898,33 5 000,00 5 010,70 627000 Services bancaires 213,80 300,00 265,94 628000 Autres services extérieurs 12 114,80 14 500,00 5 820,00 631000 Impots et taxes 6 590,26 2 300,00 2 330,06 641 Rémunération du personnel 124 850,83 148 000,00 125 836,26 64 Charges sociales 40 951,67 60 000,00 53 514,04 648100 Formation du personnel 150,00 1 000,00 658600 Cotisations 1 157,50 1 200,00 1 126,00 681120 Dotations aux amortissements 129 488,28 130 000,00 129 691,57 6815-687Dotations aux provisions et fonds dédiés 72 237,69 3 798,00 69500 impot sur les bénéfices 91,00 200,00 19,00 TOTAL 1 622 472,57 592 400,00 533 661,77 TOTAL 1 602 185,19 591 900,00 511 472,97 1 000 Jeunes bénévoles 12 352,84 1 000 jeunes Bénévoles Futurs Dirigeants 33 060,00 16 800,00 Club Ligérien des Jeux Paralympiques 682,35 21 387,45 Club Ligérien des Jeux Paralympiques 2 100,00 21 387,45 Jeux Olympiques 14 018,82 Jeux Olympiques 14 017,55 Organisation Jeux Nautiques 445000,00 Organisation Jeux Nautiques 445000,00 TOTAL 2 13 035,19 445 000,00 308 587,55 TOTAL 2 35 160,00 445 000,00 297 596,60 343 993,82 333 001,60 CHARGES FINANCIERES BUDGET 2013 BUDGET 2014 PRODUITS FINANCIERS BUDGET 2013 BUDGET 2014 réalisé prévisionnel réalisé réalisé prévisionnel réalisé 661100 Inrérêts des emprunts 240,46 500,00 357,63 768000 Intérêts et produits assimilés 1 194,59 1 000,00 298,78 Frais dossier ANCV 67,48 TOTAL 3 307,94 500,00 357,63 TOTAL 3 1 194,59 1 000,00 298,78 CHARGES EXCEPTIONNELLES BUDGET 2013 BUDGET 2014 PRODUITS EXCEPTIONNELS BUDGET 2013 réalisé prévisionnel réalisé réalisé prévisionnel réalisé 672000 Charges exceptionnelles/exerc antérieurs 441,94 494,55 771800 Produits exceptionnels 1,15 2 358,18 654-672 Pertes sur créances années antérieurs 1 706,00 426,00 Produits sur exercices antérieurs valeur comp actif dédé immo corporelle 1 779,57 775000 Produits cessions éléments d'actif 4 300,00 charges exceptionnelles 437,00 BUDGET 2014 TOTAL 4 3927,51 0,00 1357,55 TOTAL 4 4 301,15-2 358,18 TOTAL des CHARGES (1+2+3+4) 639 743,21 1 037 900,00 879 370,77 TOTAL des PRODUITS (1+2+3+4) 642 840,93 1 037 900,00 847 131,53 Excédent au 31/12/2014 3 097,72 Déficit au 31/12/2014-32 239,24 TOTAL 642 840,93 1 037 900,00 879 370,77 TOTAL 642 840,93 1 037 900,00 879 370,77
CHARGES DE FONCTIONNEMENT 2015 BUDGET 2015 PRODUITS DE FONCTIONNEMENT 2015 BUDGET 2015 CHARGES D'EXPLOITATION réalisé 2014 prévisionnel PRODUITS D'EXPLOTATION réalisé 2014 prévisionnel 601700 Achat repas manifestations 0 0,00 707000 vente de marchandises 0,00 606110 Carburant véhicule CROS 2 231,89 3 500,00 741010 subventions CNDS Territorial 120 000,00 156 000,00 606300 Fournitures d'entretien et petit équipement 178,90 800,00 741010 Subventions CNDS National 19 252,80 606400 Fournitures administratives 4 789,98 4 800,00 741020 Subventions Conseil Régional 120 000,00 145 000,00 607000 Achat nourriture et boisson 119,72 500,00 741040 Subventions FONJEP (référent territorial) 3 942,15 3 200,00 613200 Redevance Maison des Sports 11 126,12 12 000,00 741050 Subventions CNOSF (référent territorial) 5 878,20 6 000,00 613202 Location photocopieurs 1 195,20 1 500,00 741060 Subventions diverses (ARS,,,) 5 548,98 35 000,00 613210 Locations diverses 1 008,81 3 100,00 741070 Subvention EMPLOI TREMPLIN 8 665,80 10 000,00 615200 Entretien du siège social 1 451,17 2 000,00 756000 Cotisations des Ligues 27 860,00 29 000,00 615210 Entretien du véhicule du CROS 1 711,54 2 000,00 758000 Produits divers de gestion 26 964,92 24 185,24 615500 Entretien matériel et mobilier 157,85 500,00 758100 Partenariat et mécénat 19 381,00 18 000,00 615600 Maintenance photocopieur 1 709,94 1500,00 758900 Véhicule du CROS 690,33 1 000,00 615700 Maintenance logiciels 920,45 500,00 781540 Quote part de subventions 123 288,79 140 000,00 616000 Primes d'assurances 2 885,23 3 000,00 791000 Transfert de charges d'exploitation 618100 Documentation générale 1 399,00 3 070,00 781500 Reprise sur provisions 30 000,00 14 000,00 618500 Frais de colloque et conférences 27 504,40 26 600,00 622000 Honoraires et vacations 28 534,75 32 115,24 622600 Honoraires comptables 6 770,00 6 000,00 622700 Frais d'actes et de contentieux 50,00 623000 Actions promotion 13 363,64 13 000,00 623400 Récompenses cadeaux 4 714,01 12 000,00 623600 Impressions publications 15 482,86 26 300,00 625100 Déplacements 40 211,96 51 200,00 625110 Réunions, repas 17 218,17 3 000,00 625600 Missions réceptions 18 323,77 20 000,00 626300 Affranchissements 600,28 500,00 626301 Location machine à affranchir 2 590,56 626 Frais de télécommunication 5 010,70 4 500,00 627000 Services bancaires 265,94 300,00 628000 Autres services extérieurs 5 820,00 631000 Impots et taxes 2 330,06 3 000,00 641 Rémunération du personnel 125 836,26 144 800,00 64 Charges sociales 53 514,04 67 500,00 648100 Formation du personnel 658600 Cotisations 1 126,00 1 200,00 681120 Dotations aux amortissements 129 691,57 130 000,00 6815-687Dotations aux provisions et fonds dédiés 3 798,00 69500 impot sur les sociétés 19,00 200,00 BUDGET DU CROS ANNEE 2015 TOTAL 1 533 661,77 580 985,24 TOTAL 1 511 472,97 581 385,24 1 000 Jeunes bénévoles 21 387,45 16 800,00 1 000 jeunes Bénévoles Futurs Dirigeants 21 387,45 16 800,00 Club Ligérien des Jeux Paralympiques 14 018,82 2 384,76 Club Ligérien des Jeux Paralympiques 14 017,55 2 384,76 Organisation de Rand et Vous 44 500,00 Organisation de Rand et Vous 44 500,00 Organisation des Jeux Nautiques 308 587,55 Organisation des Jeux Nautiques 297 596,60 TOTAL 2 343 993,82 63 684,76 TOTAL 2 333 001,60 63 684,76 CHARGES FINANCIERES BUDGET 2015 PRODUITS FINANCIERS BUDGET 2015 réalisé 2014 prévisionnel réalisé 2014 prévisionnel 661100 Inrérêts des emprunts 357,63 700,00 768000 Intérêts et produits assimilés 298,78 300,00 TOTAL 3 357,63 700,00 TOTAL 3 298,78 300,00 CHARGES EXCEPTIONNELLES BUDGET 2015 PRODUITS EXCEPTIONNELS BUDGET 2015 réalisé 2014 prévisionnel réalisé 2014 prévisionnel 672000 Charges exceptionnelles/exerc antérieurs 494,55 771800 Produits exceptionnels 2 358,18 654-672 Pertes sur créances années antérieurs 426,00 Produits sur exercices antérieurs valeur comp actif dédé immo corporelle 671200 Pénalités, amendes fisc & pénal 437 775000 Produits cessions éléments d'actif TOTAL 4 1357,55 0,00 TOTAL 4 2 358,18 - TOTAL des CHARGES (1+2+3+4) 879 370,77 645 370,00 TOTAL des PRODUITS (1+2+3+4) 847 131,53 645 370,00 Excédent au 31/12/2014 Déficit au 31/12/2014-32 239,24 TOTAL 879 370,77 645 370,00 TOTAL 879 370,77 645 370,00