DES PLACEMENTS FISCALEMENT SENSÉS POUR LA VIE Fidelity possède les produits et les services pour vous aider à efficacement maximiser vos rendements après impôt.
L APPROCHE DE FIDELITY EFFICACITÉ FISCALE Les solutions fiscalement sensées sont un élément important et avantageux de votre plan financier. À toute étape de votre vie, vous avez tout à gagner à optimiser votre traitement fiscal. Fidelity possède les services, les produits, les ressources de recherche et les outils nécessaires pour vous permettre de bâtir votre portefeuille de placements et d orienter sa croissance afin de réussir votre planification financière. En étroite collaboration avec votre conseiller, nous vous aiderons à atteindre cet objectif dans une optique d efficacité fiscale qui met à profit divers produits, notamment : n La Catégorie de Société de Fidelity; n Le PRS-T MD de Fidelity; n La Catégorie assortie du PRS-T MD de Fidelity; Dans l industrie, Fidelity se démarque par la diversité des catégories de placements qu elle offre pour établir un portefeuille fiscalement sensé, procurant d autant plus de souplesse afin d atteindre de multiples objectifs. L essentiel du patrimoine financier des Canadiens est imposable Grâce aux comptes enregistrés REER, FERR ou CELI vous pouvez épargner de l impôt et vos économies fructifient plus rapidement; mais, les Canadiens placent presque deux fois plus d argent dans des comptes non enregistrés, pratiquement sans avantage fiscal. Par conséquent, les solutions de placement fiscalement sensées peuvent faire une grande différence. Patrimoine financier (en milliards $) 1 826 $ 2 095 $ 2 260 $ 2 347 $ Non enregistré Enregistré 1 417 $ 724 $ 957 $ 1 194 $ 1 330 $ 1 401 $ 2005 2010 2013 2014 2015 Source : Investor Economics. Rapport sur le bilan des ménages. Les prévisions de 2016 ont été mises à jour et recalculées.
SOLUTIONS FISCALEMENT SENSÉES Trois solutions pour atteindre les multiples objectifs de la vie. Tout investisseur, quels que soient ses objectifs financiers personnels, se doit d avoir un programme de placements fiscalement avantageux. La Catégorie de Société de Fidelity permet de bénéficier du potentiel de réduction des distributions imposables. Peu importe vos objectifs financiers ou l étape de la vie à laquelle vous en êtes, ces produits et services sont susceptibles de rehausser le potentiel de rendements après impôts grâce à : n une croissance fiscalement sensée; n des apports de liquidités fiscalement sensés; n des transferts de patrimoine fiscalement sensés. Le Programme de retraits fiscalement sensés MD (PRS-T MD ) de Fidelity et la Catégorie assortie du PRS-T MD sont des solutions qui procurent chaque mois un apport de liquidités fiscalement avantageux dans le cas de placements non enregistrés. C est ce que vous conservez qui compte La Catégorie de Société de Fidelity est conçue de manière à distribuer des revenus sous forme de dividendes canadiens et de gains en capital; ces distributions sont fiscalement avantageuses, car leur taux d imposition est inférieur à celui d un revenu d intérêt et l investisseur bénéficie potentiellement de rendements après impôt plus élevés. Illustration des différences d imposition sur un revenu de 1 000 $ Revenu après impôt Impôt à payer 483 $ 517 $ 371 $ 629 $ 741 $ 259 $ 1 000 $ Revenu d intérêt Soumis au taux d imposition marginal de l investisseur Revenu de dividendes Admissible au crédit d impôt pour dividendes Gains en capital 50 % des gains sont imposables Remboursement du capital Report de l impôt jusqu à l épuisement du capital ou la vente des parts Exemple basé sur la moyenne nationale des taux d imposition en 2016, calculée en fonction de la moyenne pondérée de la population : revenu d intérêt, 51,7 %; dividendes, 37,1 %; gains en capital, 25,9 %.
LES ANNÉES D ACCUMULATION DU PATRIMOINE Des placements fiscalement sensés peuvent rehausser la croissance d un portefeuille non enregistré. Croissance fiscalement avantageuse La Catégorie de Société de Fidelity offre une souplesse et des avantages inexistants dans le cadre des fonds communs de placement conventionnels. Mise en commun du revenu et des dépenses : Dans une société de fonds communs de placement, le revenu et les dépenses des diverses catégories de fonds communs de placement sont réunis au lieu d être gérés et déclarés séparément. Par conséquent, les fonds communs de placement de la Catégorie de Société peuvent regrouper leurs revenus, leurs gains, leurs pertes, leurs dépenses et leurs reports de pertes sur les exercices ultérieurs en vue de réduire le montant des distributions imposables générées par l ensemble de la société. Distributions : La Catégorie de Société de Fidelity met à votre portée : Lorsque les fonds de la Catégorie de Société versent des distributions, celles-ci ont tendance à être plus efficaces sur le plan fiscal que les distributions provenant de fonds communs de placement traditionnels. Les fonds de la Catégorie de Société peuvent uniquement distribuer des dividendes canadiens et des dividendes sur les gains en capital, qui sont tous deux imposés à un taux plus favorable que le revenu régulier. Les fonds de la Catégorie de Société ne peuvent pas distribuer d intérêt ni de revenu étranger. Ces revenus demeurent dans la société et sont imposables, à moins qu ils ne soient contrebalancés par les dépenses. Par conséquent, en ce qui concerne la gestion de la Catégorie de Société, il est essentiel de tenter d assurer que ces revenus n excèdent pas les dépenses.
LES ANNÉES DE RETRAITE ET DE PRÉSERVATION DU PATRIMOINE Maximiser les liquidités après impôt tout en conservant un portefeuille fiscalement avantageux. Apport de liquidités fiscalement sensé Quand vient le moment de puiser dans vos placements, vous devez déterminer le meilleur moyen de faire des retraits dans vos comptes non enregistrés. C est là que le PRS-T et la Catégorie assortie du PRS-T de Fidelity revêtent toute leur utilité. Les deux vous permettent de mettre en place une solution de revenus sur mesure et durable grâce à un apport de liquidités fiscalement avantageux. Le PRS-T et la Catégorie assortie du PRS-T vous offrent la possibilité de : n recevoir un apport de liquidités mensuel fiscalement avantageux selon deux options de versement (5 % ou 8 %) et dans le cadre d un vaste choix de solutions de Fidelity; n changer d option de versement (5 % ou 8 %) sans vous exposer à l impôt sur les gains en capital; n suspendre et reprendre (ou ajuster) le versement des liquidités à votre gré. Au début, les versements du PRS-T se composent d un remboursement du capital non imposable. Lorsque le capital initial est remboursé et que votre PBR devient inférieur à zéro, les versements mensuels sont alors purement des gains en capital soit le revenu de placement le plus fiscalement avantageux. Transfert du patrimoine Les services fiscalement avantageux de Fidelity sont tout indiqués pour le transfert de votre patrimoine à votre conjoint ou parent le plus proche, voire à une fondation ou un organisme de charité. Votre conseiller en placements saura vous aider à cet égard.
L APPROCHE DE FIDELITY En matière de placements non enregistrés, l efficacité fiscale n est qu une partie de l équation, l autre étant la qualité des placements. À Fidelity, vous n avez pas à choisir l un ou l autre. Nous disposons de toutes les solutions de placements fiscalement sensées dont vous aurez besoin pour bâtir et conserver un portefeuille qui optimise une croissance fiscalement avantageuse et vous permet de bénéficier de véhicules de placement fiscalement sensés et de meilleurs rendements après impôt. Comme toujours, vous pouvez être en confiance avec Fidelity Investments. Notre réseau de recherche international, qui compte parmi les plus vastes et les plus perfectionnés de l industrie, possède des spécialistes sur le terrain, à proximité des sociétés et des marchés qu ils analysent. Depuis plus de 70 ans, notre statut de société privée nous permet d accorder la priorité aux intérêts de nos clients et de nous consacrer à obtenir des résultats à long terme probants et constants. L histoire de Fidelity en quelques balises 1940 1950 1960 1970 1980 1990 2000 n Fondation de Fidelity avec le principe, rare à l époque, de faire fructifier l épargne des investisseurs, pas seulement la préserver. n Lancement de deux fonds audacieux. n Entrée de Fidelity sur le marché de la gestion des régimes de retraite. n Ouverture à Tokyo du premier bureau de recherche sur l Asie. n Ouverture à Londres du premier bureau de recherche sur l Europe. n Inauguration de Fidelity Canada avec des bureaux à Toronto, Montréal, Calgary et Vancouver. n Création du groupe de recherche sur les actions Équipe Canada, établi à Boston. n Expansion considérable de l éventail de produits et des services de soutien aux spécialistes en placements de Fidelity Canada. n Présence de Fidelity sur le terrain dans 22 pays.
La gamme de produits et services fiscalement sensés de Fidelity destinés aux placements non enregistrés vous propose : n La Catégorie de Société de Fidelity n Le PRS-T MD de Fidelity n La Catégorie assortie du PRS-T MD de Fidelity Pour plus de renseignements, communiquez avec votre conseiller en placements. Visitez fidelity.ca FIDELITY VOUS OFFRE UNE GAMME COMPLÈTE DE SOLUTIONS DE PLACEMENT FISCALEMENT SENSÉES. D après une proposition visant à modifier les règles fiscales canadiennes, à compter du 1 er janvier 2017, les échanges de parts d un fonds Catégorie de Société à un autre fonds Catégorie de Société au sein d une même société de placement à capital variable seront réputés être une cession à la juste valeur marchande aux fins de l impôt et entraîneront un gain ou une perte en capital. La proposition ne s applique toutefois pas aux échanges entre les différentes séries d un même fonds Catégorie de Société. Ces renseignements sont de nature générale et ne doivent pas être interprétés comme des recommandations ou des conseils d ordre fiscal. La situation de chaque investisseur est unique et devrait être soigneusement examinée par son conseiller juridique et fiscal. Veuillez lire le prospectus d un fonds et consulter votre conseiller avant d investir. Les fonds communs de placement ne sont pas garantis; leur valeur est appelée à fluctuer fréquemment et le rendement passé pourrait ou non être reproduit. Les investisseurs paieront des frais de gestion et des charges et pourraient devoir verser des commissions ou des commissions de suivi; de plus, ils pourraient réaliser un profit ou subir une perte. Les distributions mensuelles de liquidités du PRS-T de Fidelity ne sont pas garanties; elles seront ajustées de temps en temps et pourraient comporter un revenu. Nous tenterons de maintenir les liquidités entre 7,5 % et 9 % de la valeur liquidative chaque année sur les mandats équilibrés dotés du PRS-T pour les séries F8, T8 et S8 et entre 4,5 % et 5,5 % de la valeur liquidative pour les séries F5, T5 et S5. Pour les fonds d actions, nous tenterons de maintenir les liquidités entre 6 % et 10 % de la valeur liquidative chaque année pour les séries F8, T8 et S8 et entre 4 % et 6 % de la valeur liquidative chaque année pour les séries F5, T5 et S5. Un remboursement de capital réduit le prix de base rajusté (PBR) d un placement. Les gains en capital sont reportés jusqu au rachat des parts ou jusqu à ce que le PBR devienne inférieur à zéro. Les investisseurs ne doivent pas confondre ce taux de distribution de liquidités et le taux de rendement d un mandat. Bien que les détenteurs de parts des séries F8/T8/S8 et F5/T5/S5 puissent reporter certains gains en capital, ils devront néanmoins payer l impôt sur les distributions de gains en capital découlant de la vente de placements par les gestionnaires de mandat, ainsi que sur les distributions d intérêts et de dividendes. Le PRS-T verse aussi une distribution qui doit être réinvestie en décembre et qui consiste en une combinaison de revenu et de gains en capital. 2017 Fidelity Investments Canada. Tous droits réservés. Fidelity Investments est une marque déposée de Fidelity Investments Canada. 591034.7.0 01/17 SAL-22076 61.110543F