Syndicat Mixte du Pays Yon et Vie 15 rue Pierre Bérégovoy Tél. : 02.51.06.98.77 Action de sensibilisation à la création d'entreprise 3 ème ODP de collège Année scolaire 2008-09 Inspection Académique de La Vendée Cité Travot Sous la responsabilité de : M. HUVET Richard Inspecteur de l'information et de l'orientation Avec la participation de : M. RIDEAU Philippe Chargé de Relations École-Entreprises Sommaire : - Notre idée, notre produit, notre entreprise p 2 - Notre marché, nos clients p 3 - Notre structure d'entreprise p 4 - Nos financements de l'entreprise p 5 - Annexes : Curriculum Vitae des créateurs Enquête de l'étude de marché Documentation technique du produit (bien ou service) Documentation technique des locaux, des machines, de la matière première Documentation réglementaire Plan de financement initial Compte de résultat Besoin de fonds de roulement (BFR). Plan de trésorerie Remerciements : Cabinet KIOSE : Mme Derousseaux Pépinière d'entreprises : Mme Contou Syndicat Mixte Yon et Vie : Mme Doucet Oryon : Mme Poujade SCE-IA11_BonneHeure.
1) Présentation : 1-1) Notre idée : Il s'agit de la vente par internet, d'horloges personnalisables dans la forme, la couleur, le dessin. 1-2) Notre produit (bien ou service) : Les clients peuvent choisir, directement en ligne, la personnalisation de leur horloge, et, soit choisir un motif proposé, soit envoyer leur propre photo ou motif. L'envoi se fait par la poste dans le délai précisé lors de la validation. Le paiement se fait par les moyens classiques : carte bancaire, chèque, contreremboursement. 1-3) Notre entreprise : L'activité de notre entreprise est la fabrication et la commercialisation d'horloges personnalisées. Notre entreprise est classé dans la fabrication de montres, horloges et mouvements d'horlogerie et de leurs éléments. Code NAF : 26.52Z Notre entreprise dépend de la Chambre de Commerce et d'industrie de la Vendée. La structure juridique de notre entreprise est la SARL car nous sommes deux associés, et, en SCOP car cela nous permet d'être salariés et de pérenniser l'entreprise,... SCE-IA11_BonneHeure Page 2 / 5
2) Notre marché, nos clients : 2-1) Étude de marché : (voir annexe) 2-2) Nos clients : - les familles pour la concrétisation des cadeaux tout au long de l'année lors des événements tel que anniversaire, fête, départ à la retraite, St Valentin, Noël,... - les entreprises qui veulent faire des cadeaux promotionnels et personnels à leurs clients, leurs salariés, les associations,... 2-3) Notre marché : Notre volume des ventes est prévu pour un minimum de 5 horloges par jour, et une quantité optimum de 10 horloges par jour, sur 5 jours par semaine et 47 semaines par an. Notre secteur géographique est la France métropolitaine (Corse comprise). Ce choix se justifie par le paiement en uro, le site en langue française et par les conditions géographiques et tarifaires des envois par colis. Réseau de vente : Exclusivement par internet. A l'aide de la publicité sur les moteurs de recherche. 2-4) Nos concurrents : Nos points forts : Nos concurrents présentent des horloges, mais les clients doivent se déplacer en magasin et ne peuvent choisir que parmi les modèles non encore vendu. Le fait de pouvoir choisir la forme, la couleur et le dessin de l'horloge tout au long de l'année et quelques soit «l'effet de mode» permet une plus grande liberté au client. Ce n'est plus le commerçant qui choisi pour le client mais le client qui choisi pour lui-même. Notre stratégie : Par la mise en place de graphiques d'horloges pour le fond d'écran d'ordinateur, puis en invitant les internautes à acheter la même horloge pour leur bureau ou leur séjour. 2-5) Notre Chiffre d'affaires prévisionnel : Pour un mois (moyenne) : Prix moyen HT d'une horloge : 4 uros Minimum : (47s x 5j x 50) / 12 x 4 = 980 horloges x 4 = 3920 uros Maximun : (47s x 5 j x 100) / 12 x 4 = 1960 horloges x 4 = 7840 uros Moyenne : 5880 uros/mois soit 1470 horloges/mois Pour un an (moyenne) : Minimum : (47s x 5j x 50) x 4 = 11750 horloges x 4 = 47000 uros Maximun : (47s x 5 j x 100) x 4 = 23500 horloges x 4 = 94000 uros Moyenne : 70500 uros/an soit 17630 horloges/an SCE-IA11_BonneHeure Page 3 / 5
3) Notre structure d'entreprise : 3-1) Organigramme de notre entreprise : Les fonctions remplies dans notre entreprise : exemples - Direction :... - Production : chargé de la fabrication des horloges. - Expédition : chargé de l'envoi des horloges aux clients. -... Les métiers et les formations correspondantes : exemples - Opérateur(trice) sur machine à commande numérique : bac pro Pilotage de systèmes de production automatisée - Magasinier(ière) : BEP logistique et commercialisation -... Le nombre de poste et le rôle de chacun : exemples - 1 poste opérateur de commande numérique & magasinier : réceptionne la matière première et les fournitures, et, organise et règle l'usinage sur la fraiseuse à commande numérique. - 1 poste monteur & expéditeur : assure le montage de l'horloge, son emballage, et l'expédition. -... 3-2) Les fonctions sous-traitées hors de notre entreprise : - Comptabilité :... - Hébergement du site internet :... - Transport : La Poste. - Assurances :... -... 3-3) Les fournisseurs de notre entreprise : - Fournisseur de mouvements d'horloge - Fournisseur de plaques de PVC - Fournisseur d'emballages -... 3-4) La réglementation concernant notre entreprise : - Réglementation du travail et de la sécurité Code général du droit du travail. Convention de la métallurgie. Médecine du travail et organisation d'un poste de travail pour l'accueil d'une personne handicapée. - Réglementation de la fin de vie du produit Participation à l'écotaxe sur la récupération des emballages et des produits électrique et mécanique. - Réglementation de la fin de vie de l'entreprise Fonds de réserve pour l'élimination des produits restant et nettoyage du site de production. SCE-IA11_BonneHeure Page 4 / 5
4) Nos financements de l'entreprise : 4-1) Plan de financement initial : Synthèse du tableau Annexe page 11 4-2) Compte de résultat : Pour un mois (moyenne). Pour un an (moyenne) Synthèse du tableau Annexe page 12 4-3) Besoin de Fond de Roulement (BFR) et Plan de Trésorerie : Pour un mois (moyenne) : Pour un an (moyenne) : Synthèse du tableau Annexe page 13 SCE-IA11_BonneHeure Page 5 / 5
Curriculum Vitae des créateurs SCE-IA11_BonneHeure ANNEXE Page 6
Enquête de l'étude de marché SCE-IA11_BonneHeure ANNEXE Page 7
Documentation technique du produit (bien ou service) SCE-IA11_BonneHeure ANNEXE Page 8
Documentation technique des locaux, des machines, de la matière première SCE-IA11_BonneHeure ANNEXE Page 9
Documentation réglementaire SCE-IA11_BonneHeure ANNEXE Page 10
Plan de financement initial PLAN DE FINANCEMENT INITIAL (au 1er jour) BESOINS (durables) Montant RESSOURCES (durables) Montant Frais d'établissement Immobilisations (Investissements) Capitaux propres Achat d'un fonds de commerce 0 Capital Créateur 1 3525 Immeubles (terrains, locaux, ) 0 Capital Créateur 2 3525 Aménagements, travaux, installations, 0 Comptes courants d'associés 0 Matériel (machines, ) 2050 Aides et subventions 0 Matériel de bureau 2000 Véhicules 0 Autres.. TOTAL DES BESOINS 4050 TOTAL DES RESSOURCES 7050 SCE-IA11_BonneHeure ANNEXE Page 11
Compte de résultat COMPTE DE RESULTAT Mensuel 1ère année Mensuel 1ère année Chiffre d'affaires 5 880,00 70 500,00 Achats 1 125,00 13 440,00 Ventes de marchandises 0,00 0,00 Marchandises 980,00 11 760,00 Production de biens 5 880,00 70 500,00 Emballages 58,80 705,60 Prestations de services 0,00 0,00 Fournitures diverses 80,32 903,84 Subventions d'exploitation 0,00 0,00 Variation de stocks 5,88 70,56 Autres produits 0,00 0,00.. Produits financiers 0,00 0,00 Charges externes 755,00 9 060,00 Produits exceptionnels 0,00 0,00 Sous-traitance 0,00 0,00 Crédit-bail 0,00 0,00 Loyers 80,00 960,00 Charges locatives 200,00 2 400,00 Entretiens et réparations (locaux, matériel) 10,00 120,00 Total des PRODUITS (A) 5 880,00 70 500,00 Fournitures non stockées (eau, électricité, gaz) 70,00 840,00 Assurances (locaux, RC prof.) 50,00 600,00 Frais de documentation 5,00 60,00 Honoraires (comptable et juriste) 200,00 2 400,00 Publicité 100,00 1 200,00 Transports 0,00 0,00 Frais de déplacement 0,00 0,00 Frais de mission et de réception 0,00 0,00 Frais de poste 20,00 240,00 Frais de téléphone, fax et portable 20,00 240,00 Charges de personnel 4 000,00 48 000,00 Salaires bruts (salaire net + part salariale) 3 000,00 36 000,00 Charges sociales (part patronale) 1 000,00 12 000,00 Rémunération des dirigeants 0,00 0,00 Total des CHARGES (B) 5 880,00 70 500,00 RESULTAT AVANT IMPÔT (A)-(B) 0,00 0,00 Impôt sur les bénéfices 0,00 0,00 RESULTAT NET 0,00 0,00 SCE-IA11_BonneHeure ANNEXE Page 12
Besoin de fonds de roulement (BFR) Mes hypothèses 1ère année Délai moyen de règlement des clients en nombre de jours [1] 10 Stock de matières premières en nombre de jours d'achat [2] 15 Stock de produits en cours de fabrication en nombre de jours d'achats et sous-traitance [3] 2 Stock produits finis en nombre de jours de chiffre d'affaires [4] 1 Achats consommés et sous-traitance [5] 1200 Délai moyen de paiement des fournisseurs et sous-traitants en nombre de jours [6] 30 Mes calculs 1ère année BFR = (Crédit clients + Stocks) - (Crédits fournisseurs) Crédit clients (sommes dues par les clients) Créances clients (Chiffre d'affaires / 365 jours * [1]) Stocks Stock de matières premières [2] 1 931,51 1 931,51 1 029,45 857,87 Stocks de produits en cours de fabrication [3] 114,38 Stocks de produits finis [4] 57,19 Crédits fournisseurs (sommes dues aux fournisseurs) 135,85 Dettes fournisseurs ([5] / 365 jours * [6]) 135,85 Besoin en Fonds de Roulement = 2 825,10 SCE-IA11_BonneHeure ANNEXE Page 13
Plan de trésorerie PLAN DE TRESORERIE 1er mois 1. SOLDE EN DEBUT DE MOIS 0,00 2. ENCAISSEMENTS 2-1. D'exploitation Chiffre d'affaires encaissé Ht 3 920,00 TVA 768,32 2-2. Hors exploitation Apport en capital 7 050,00 Apports en comptes courants d'associés 0,00. A. TOTAL ENCAISSEMENTS 11 738,32 3. DECAISSEMENTS 3-1. D'exploitation Paiement des achats et sous-traitance 1 125,00 Loyer 80,00 Assurances 50,00 Fournitures, eau, énergie 70,00 Autres charges externes 50,00 Salaires bruts 3 000,00 Charges sociales 1 000,00 Impôts, taxes et versements assimilés 700,00 Impôts sur les bénéfices 0,00 TVA versée 768,32 Charges financières 0,00... 3-2. Hors exploitation Immobilisation (investissements) 4 050,00 Remboursement d'emprunts 0,00 B. TOTAL DECAISSEMENTS 10 893,32 4. SOLDE DU MOIS = A-B 845,00 5. SOLDE DE FIN DE MOIS = 1 + 4 845,00 SCE-IA11_BonneHeure ANNEXE Page 14