LA GESTION DU POSTE CLIENT IMPAYES ET RETARDS DE PAIEMENT MIEUX VAUT PREVENIR QUE COURIR
LES IMPACTS DES RETARDS DE PAIEMENT - Au niveau macro-économique - Au niveau de l entreprise COMMENT S EN PREMUNIR - Ce qu il faut savoir - Les bonnes pratiques en matière de suivi clients QUESTIONS / REPONSES
LES IMPACTS DES RETARDS DE PAIEMENT AU NIVEAU MACRO-ECONOMIQUE Quelques données issues de l analyse ALTARES des comportements de paiement des entreprises en France et en Europe sur le 1 er semestre 2014
En France, le crédit interentreprises représente 600 milliards et coûte des milliers de dépôts de bilan. Parallèlement à cela, les crédits à CT des banques sont inférieurs à 200 milliards.
La France, championne d Europe des petits retards de paiement
«À partir de 30 jours de retard, la probabilité de défaillance est multipliée par 6. Et à partir de 69 jours la probabilité est 11 fois plus forte.» 1 ère sorte de coût : les risques de défaillances d entreprises
LES IMPACTS DES RETARDS DE PAIEMENT AU NIVEAU DE L ENTREPRISE Rappel des principaux coûts que peut générer un impayé pour une entreprise
Premier coût au niveau de l Entreprise : l impact direct sur la trésorerie et les frais financiers Impossibilité de faire fructifier une trésorerie non disponible, Frais financiers liés au recours à un concours bancaire ou à un service d affacturage, Retard sur les paiements fournisseurs ou sur l engagement de certaines dépenses par manque de liquidités.
Exemples d impact des délais de paiement sur la trésorerie Dépassement de délai CA Annuel TTC 1 jours 15 jours 30 jours 60 jours 36 000,00 100,00 1 500,00 3 000,00 6 000,00 360 000,00 1 000,00 15 000,00 30 000,00 60 000,00 720 000,00 2 000,00 30 000,00 60 000,00 120 000,00 DSO ou DMP : délai moyen de paiement (Encours total / CA total TTC) x 360 jours
Deuxième coût au niveau de l Entreprise : Les frais liés à la gestion de l encours clients Relance en interne, frais de gestion liés aux encaissements, Gestion des litiges Frais de procédure contentieuse
Troisième coût au niveau de l Entreprise : l impact sur les charges exceptionnelles et sur le résultat PROVISION POUR RISQUE : % du Chiffres d Affaires lié à la créance placé en provision pour charge exceptionnelle, donc en déduction de votre résultat. PASSAGE EN PERTE : 100% du Chiffre d Affaires lié à la créance passé en charge exceptionnelle donc en déduction de votre résultat.
Quatrième coût au niveau de l Entreprise : La compensation CA supplémentaire à réaliser en cas d impayé pour compenser la perte Montant Impayé Taux de Marge Bénef. 3% 5% 10% 20% 500,00 16 666,67 10 000,00 5 000,00 2 500,00 5 000,00 166 666,67 100 000,00 50 000,00 25 000,00 50 000,00 1 666 666,67 1 000 000,00 500 000,00 250 000,00
Cinquième coût au niveau de l Entreprise : la réputation L assurance crédit et les sociétés de scoring : - Euler Hermes, - Atradius, - Coface, Savez-vous comment vous êtes côté?
Dernier coût au niveau de l Entreprise : non chiffrable, toutefois significatif, le coût psychologique!
Conclusions - Les impayés = échéances dépassées, - Les impayés représentent un coût et un risque réel pour l entreprise, - Maîtriser ses délais de paiement, c est maintenir de bonnes relations avec ses partenaires.
COMMENT S EN PREMUNIR? Ce qu il faut savoir Petit rappel sur la procédure Judiciaire : Au sens de la loi, votre créance doit être liquide, exigible et certaine. Si c est démontré, le tribunal vous délivrera un titre exécutoire qui vous permettra de faire procéder à l exécution forcée par voix d huissier si nécessaire. Attention : - Les procédures judiciaires sont longues et coûteuses, - Si votre débiteur est insolvable, il ne sera pas possible de faire procéder à l exécution forcée.? 40 150 Phase de recouvrement amiable Requête en Injonction de payer Signification de l IP par voie d huissier,.
COMMENT S EN PREMUNIR? Ce qu il faut savoir Pourcentage de chance d'être payé 120 100 80 60 40 20 0
COMMENT S EN PREMUNIR?? Les bonnes pratiques en matière de suivi clients
La phase de l administration des ventes : essentielle pour éviter les impayés futurs. Se préserver des débiteurs insolvables, Se préserver des litiges Encaissement Prospection Proposition et Acceptation de l Offre Réalisation & Réception de la prestation ou livraison Facturation ou constat de non paiement
La phase du recouvrement amiable de créance : traitement des impayés en cours et prévention des impayés futurs Actions de relances adaptées à votre Entreprise Mise en Demeure par voie de LRAR Passation du dossier en phase judiciaire Encaissement ou Constat de non paiement
Conclusions La gestion du poste client, un outil pour : - Maîtriser ses impayés, - Optimiser sa trésorerie, - Maintenir de bonnes relations avec ses partenaires, - Faire des économies et se mettre à l abri d un risque évident. Maîtriser ses impayés, c est : - Être réactif, et être prévoyant.
Merci de votre attention A votre disposition ACCENT CLIENTS 38230 Tignieu Jameyzieu Tél. : 04.26.17.78.19 Port. : 07.78.25.29.89 Email : contact@accent-clients.fr URL : www.accent-clients.fr Mettons l accent sur votre suivi client pour accélérer vos encaissements, accompagner votre développement.