REPUBLIQUE DU SENEGAL Un Peuple Un But Une Foi ---------------- MINISTERE DE L ECONOMIE ET DES FINANCES ------------- DIRECTION DE LA REGLEMENTATION ET DE LA SUPERVISION DES SYSTEMES FINANCIERS DECENTRALISES Rapport de l enquête sur la situation de référence des systèmes financiers décentralisés et de la cartographie 2012
Sommaire INTRODUCTION... 4 1. OBJECTIFS ET DEROULEMENT DE L ENQUETE... 4 1.1. Objectifs... 4 1.2. Déroulement et méthodologie de l enquête... 4 1.2.1. Population enquêtée... 5 1.2.2. Opérations de terrain... 5 1.2.3. Saisie et traitement des données... 6 1.3. Moyens humains, logistiques et financiers... 6 1.4. Difficultés rencontrées... 7 2. LES PRINCIPAUX RESULTATS DE L ENQUETE... 8 2.1. Volet informatique... 8 2.1.1. Bases de données utilisées... 8 2.1.2. Logiciels de gestion métier... 8 2.1.3. Logiciels comptables utilisés... 9 2.1.4. Internet Débits utilisés... 10 2.2. Volet Statistique... 10 2.2.1. Pénétration du secteur... 10 2.2.2. Conditions d accès aux services financiers... 10 2.2.3. Secteurs d activités financés... 11 2.2.4. Opérations autorisées (activités autres que épargne et crédit)... 11 2.2.5. Autres services non financiers... 12 2.2.6. Conditions d éligibilité au crédit... 12 2.2.7. Délais de réponse aux demandes de crédit... 12 2.2.8. Sociétariat... 13 2.2.9. Composition du personnel technique... 13 2.2.10. Nombre de déposants et d emprunteurs actifs par genre... 13 2.2.11. Nombre de crédits et de rejets par genre... 14 2.3. Volet financier... 15 2.3.1. Indicateurs financiers... 15 2.3.2. Répartition de la part sociale... 15 2.3.3. Encours et volume des dépôts... 15 2.3.4. Encours et volume de crédit... 16 2.3.5. Répartition du volume de crédit par secteur d activité... 16 CONCLUSION ET PERSPECTIVES... 18 ANNEXES... 19 BP 6350 Dakar Etoile Tél : (221) 33 824 08 83 Fax : (221) 33 824 08 86 E-mail : drssfd@minfinances.sn - Site web: http://drs-sfd.gouv.sn 2
LISTE DES TABLEAUX Tableau 1 : Programme de collecte par axe... 6 Tableau 2: Moyens humains... 7 Tableau 3 : Moyens logistiques et financiers... 7 Tableau 4 : Bases de données... 8 Tableau 5 : Logiciels utilisés... 9 Tableau 6 : Logiciels comptables utilisés... 9 Tableau 7 : Débits internet utilisés... 10 Tableau 8 : Nombre de points de services par axe... 10 Tableau 9 : Conditions d'accès aux services financiers... 11 Tableau 10 : Secteurs d activités financés... 11 Tableau 11 : Autres opérations autorisées aux SFD... 12 Tableau 12 : Autres services non financiers... 12 Tableau 13 : Conditions d'éligibilité... 12 Tableau 14 : Délais de réponse... 13 Tableau 15 : Membres bénéficiaires par genre... 13 Tableau 16 : Composition du personnel technique... 13 Tableau 17 : Nombre de déposants et d emprunteurs actifs par genre... 14 Tableau 18 : Nombre de crédits accordés et rejetés par genre... 14 Tableau 19 : Indicateurs financiers... 15 Tableau 20 : Répartition du capital social... 15 Tableau 21 : Encours et volume de dépôt... 16 Tableau 22 : Encours et volume de dépôt par genre... 16 Tableau 23 : Répartition du volume de crédit par secteur d'activité... 17 LISTE DES ANNEXES Annexe 1 : Liste du personnel d encadrement et de terrain... 20 Annexe 2 : Questionnaire - Volet SIG... 22 Annexe 3 : Questionnaire - Volet statistique... 26 Annexe 4 : Questionnaire - Volet financier... 31 BP 6350 Dakar Etoile Tél : (221) 33 824 08 83 Fax : (221) 33 824 08 86 E-mail : drssfd@minfinances.sn - Site web: http://drs-sfd.gouv.sn 3
INTRODUCTION Le secteur de la microfinance est marqué par le développement et la diversification de l offre de services nécessitant une meilleure maitrise de l information et sa régularité. Ce défi interpelle ainsi les Systèmes Financiers Décentralisés (SFD) qui doivent disposer de systèmes d informations capables de générer des données fiables et conformes aux attentes du superviseur. Dans ce cadre, la Direction de la Règlementation et de la Supervision des Systèmes financiers décentralisés (DRS-Sfd) a élaboré des bases de données financières et non financières, intégrées à la cartographie et au système de gestion électronique des documents pour assoir la Base de Données Cartographique et Financière (BDCF) et fournir une information de qualité régulièrement mise à jour. En effet, pour l efficacité de la BDCF comme outil d aide à la décision et d analyse multi temporelle des données des SFD, il a été jugé utile d établir une situation de référence à partir d une enquête auprès des SFD avec l appui de la Coopération belge, en vue de collecter : - les données sur la géo localisation et l identité ; - les indicateurs clés ; - les Systèmes Informatiques de Gestion (SIG). Le présent rapport rappelle les objectifs de l enquête, son déroulement et indique les résultats obtenus tout en formulant des recommandations et en dégageant des perspectives pour la mise à jour de la BDCF. 1. OBJECTIFS ET DEROULEMENT DE L ENQUETE 1.1. Objectifs L objectif principal de l enquête est d établir une situation de référence de la BDCF mais également de faire l état des lieux des SIG. Spécifiquement, l enquête permet de : collecter les informations financières et non financières des SFD ; localiser les SFD par leurs coordonnées géographiques ; avoir les indicateurs clés des SFD par zone ; faire un recensement complet des SIG des SFD. 1.2. Déroulement et méthodologie de l enquête L enquête a débuté par une phase préparatoire impliquant l ensemble des services de la DRS-Sfd avec la tenue de réunions de concertation et de validation du processus et des documents techniques. En effet, pour une meilleure organisation des tâches, un coordonnateur principal a été désigné pour superviser les chefs des équipes techniques, composées par des agents de la Direction. BP 6350 Dakar Etoile Tél : (221) 33 824 08 83 Fax : (221) 33 824 08 86 E-mail : drssfd@minfinances.sn - Site web: http://drs-sfd.gouv.sn 4
A l issu de cette phase, il a été procédé à la détermination de la population cible, à la planification de l ensemble des opérations de terrain, à l élaboration et à la validation de trois types de questionnaires dont les grandes lignes sont indiquées ci-après (cf. annexes pour plus de détails). Questionnaire Volet Informatique organisation informatique ; éditeur logiciel de gestion comptable ; matériel informatique ; état d avancement sur la mise en œuvre du nouveau référentiel comptable ; utilisation des documents de synthèses ; qualité du dispositif interne d échange et de traitement des informations. Questionnaire Volet statistique identification des dirigeants de l institution ; identification et localisation de l institution ; identification de la zone de couverture ; liste des conditions d accès aux services et partenaires. Questionnaire Volet financier conditions appliquées à la clientèle ; dispositions liées aux incidents de paiement et aux remboursements anticipés ; charges et produits des institutions ; indicateurs clés (encours de crédit et de dépôt,...). En vue de l appropriation du contenu des questionnaires, des séances de formations et d échanges ont été organisées avec les agents chargés de l enquête. 1.2.1. Population enquêtée Concernant la population, le nouveau décompte de SFD a intégré les retraits d agrément et de reconnaissance dans le cadre de la mise en œuvre du Plan d Assainissement du Secteur de la Microfinance (PASM). Au total, pour la gestion des 303 institutions retenues, une enquête préalable a été menée à travers l envoi de fiches électroniques et les entretiens pour la précollecte. 1.2.2. Opérations de terrain Pour la conduite des opérations de terrain, les enquêteurs se sont déployés sur le territoire national entre le 18 aout et le 7 octobre 2011, suivant le programme ci-dessous. BP 6350 Dakar Etoile Tél : (221) 33 824 08 83 Fax : (221) 33 824 08 86 E-mail : drssfd@minfinances.sn - Site web: http://drs-sfd.gouv.sn 5
Tableau 1 : Programme de collecte par axe Axes Nombre de SFD Période Axe Dakar 120 Du 18 aout au 6 septembre 2011 Axe Centre 99 Du 26 septembre au 6 octobre 2011 Axe Sud - Est 41 Du 21 au 25 novembre 2011 Axe Nord 43 Du 26 septembre au 7 octobre 2011 Total 303 Du 18 aout au 7 octobre 2011 1.2.3. Saisie et traitement des données Au terme des opérations de collecte, les informations présentées sur supports papiers ont été saisies sous Excel, conformément aux structures des questionnaires et la vérification a porté sur l exhaustivité et la fiabilité des données renseignées. Au besoin, les SFD sont contactés par téléphone ou par voie électronique, en vue d apporter des compléments ou des corrections. Ainsi, les informations validées ont fait l objet d un enregistrement dans une base de données intermédiaire, à partir de laquelle la BDCF est alimentée et mise à jour. 1.3. Moyens humains, logistiques et financiers L enquête a mobilisé, dans ses différentes phases, tous les agents de la DRS-Sfd pouvant concourir à la bonne exécution des travaux. En particulier, outre les deux coordonnateurs techniques, quatre équipes composées, chacune, d un informaticien, d un financier et d un agent chargé de la collecte des données statistiques, ont été constituées. Le personnel des Antennes régionales a été également mis à contribution. Sur le plan logistique, des véhicules et les lignes téléphoniques de la Direction ont été mis à la disposition des enquêteurs pour faciliter les déplacements et les contacts des SFD. Ce déploiement a été accompagné par une dotation en matériel informatique et bureautique, ainsi que par l appui financier du Programme d Appui à la Microfinance (PAMIF1). Les tableaux, ci-dessous, retracent les moyens humains, financiers et logistiques utilisés au cours de l enquête. BP 6350 Dakar Etoile Tél : (221) 33 824 08 83 Fax : (221) 33 824 08 86 E-mail : drssfd@minfinances.sn - Site web: http://drs-sfd.gouv.sn 6
Tableau 2: Moyens humains Désignations Nombre Composition Coordination Agents de terrains Autres 16 Directeur, Conseillers, Chefs de Division et de Bureaux 24 Chefs d'antennes, chargés de contrôle 8 Chauffeurs Tableau 3 : Moyens logistiques et financiers Nature Montant / Nombre MOYENS FINANCIERS Carburant Frais de missions Recharges clés internet Cartouches pour imprimantes Cartouches pour photocopie Rames de papier Total 1 697 824 F CFA 10 350 000 F CFA 120 000 F CFA 425 000 F CFA 120 000 F CFA 75 000 F CFA 12 787 824 F CFA MOYENS LOGISTIQUES POUR LES OPERATIONS DE TERRAIN Véhicules 9 Ordinateurs portables 24 Imprimantes PM 4 Photocopieuse PM 4 Clés internet 24 Scanners 4 1.4. Difficultés rencontrées Les enquêteurs ont rencontré des difficultés portant notamment sur : le déficit de compréhension du questionnaire par certains gérants ; l absence de connexion internet au niveau de certains SFD, pour l acheminement des données ; la fiabilité des informations sur la localisation et sur les contacts des SFD ; le constat de SFD fermés ; l existence de questionnaires vierges ou inexploitables. BP 6350 Dakar Etoile Tél : (221) 33 824 08 83 Fax : (221) 33 824 08 86 E-mail : drssfd@minfinances.sn - Site web: http://drs-sfd.gouv.sn 7
2. LES PRINCIPAUX RESULTATS DE L ENQUETE Lors de ces opérations de terrain, 292 SFD ont été contactés dont 282 figurant dans la population initiale et 10 supplémentaires enquêtés dans la région de Dakar. Parmi les 21 SFD non visités, 11 sont fermés et 10 non retrouvés. Ainsi, un taux de réponse de 79% est enregistré et 45 autres fiches sont restées vierges ou inexploitables pour cette enquête. Néanmoins, la mise à jour régulière des fiches d enquête, lors des missions d inspection, viendra en complément de la collecte. Les résultats consolidés des questionnaires dûment remplis sont indiqués ci-après. 2.1. Volet informatique 2.1.1. Bases de données utilisées Il est noté que 33% des SFD déclarent utiliser Excel ou la méthode manuelle pour l enregistrement de leurs informations. Les autres SFD, soit 67%, utilisent des systèmes de gestion de bases de données professionnels, dont les principaux sont DB2 à 29% et SQL SERVER à 25%. Tableau 4 : Bases de données BASE DE DONNEES NOMBRE FREQUENCE EXCEL OU MANUEL 82 33% DB2 71 29% SQL SERVER 61 25% POSTGRESQL 16 6% ORACLE 10G 7 3% ACCESS 3 1% FOXPRO 3 1% HYPERFILE 1 0% ISQL 1 0% JBASE 1 0% MYSQL 1 0% TOTAL 247 100% 2.1.2. Logiciels de gestion métier Le logiciel EXCEL ou l enregistrement manuel est utilisé par 33% des SFD pour la gestion des opérations. Les autres emploient des logiciels dédiés à la gestion de l activité financière des SFD. Les plus utilisés sont VBANK à 29%, SAF 2000 à 21% et ADBANKING à 7%. BP 6350 Dakar Etoile Tél : (221) 33 824 08 83 Fax : (221) 33 824 08 86 E-mail : drssfd@minfinances.sn - Site web: http://drs-sfd.gouv.sn 8
Tableau 5 : Logiciels utilisés LOGICIELS NOMBRE FREQUENCE EXCEL OU MANUEL 82 33% VBANK 71 29% SAF 2000 53 21% ADBANKING 17 7% ACE 7 3% LOAN PERFORMER 3 1% ACCESS 2 1% AICHA 2 1% FINANCIA 1 0% GEMIX 1 0% GESTION CMG 1 0% LOAN PERFORMER 1 0% LOGGES 1 0% MY TRANSACT 1 0% PERFECT 1 0% PROGICIEL DE GESTION EPARGNE ET CREDIT 1 0% LOG.PE.M 1 0% BANKERS REALM 1 0% TOTAL 247 100% 2.1.3. Logiciels comptables utilisés Une part représentant 32% des SFD, déclare utiliser EXCEL ou l enregistrement manuel pour la gestion comptable. Les autres, soit 68%, font appel à des logiciels comptables dont les principaux sont VBANK (29%), SAF 2000 (21%), ADBANKING (6%). Tableau 6 : Logiciels comptables utilisés LOGICIELS COMPTABLES NOMBRE FREQUENCE EXCEL OU MANUEL 80 32% VBANK 71 29% SAF2000 53 21% ADBANKING 16 6% ACE 7 3% ACCESS 4 2% SAARI 100 4 2% LOAN PERFORMER 3 1% CIEL 2 1% BANKERS REALM 1 0% FINANCIA 1 0% GEMIX 1 0% LIMANIA 1 0% LOG.PE.M 1 0% PERFECT 1 0% PROGICIEL DE GESTION EPARGNE ET CREDIT 1 0% TOTAL 247 100% BP 6350 Dakar Etoile Tél : (221) 33 824 08 83 Fax : (221) 33 824 08 86 E-mail : drssfd@minfinances.sn - Site web: http://drs-sfd.gouv.sn 9
2.1.4. Internet Débits utilisés Près de la moitié du nombre des SFD interrogés, soit 48%, ne disposent pas de la connexion à internet. Pour les autres, les débits les plus fréquents sont 512 Ko (18%), 1 Mo (17%), et 2 Mo (6%). Il faut également noter l utilisation quasi marginale de l internet portable par certains SFD, environ 5%. Tableau 7 : Débits internet utilisés 2.2. Volet Statistique DEBITS NOMBRE FREQUENCE SANS CONNECTION 118 48% 512 KO 44 18% 1 MO 43 17% 2 MO 15 6% MOBIL EXPRESSO 7 3% 254 K 6 2% 10 MEGA MAX 4 2% KEURGUI XEWEUL 3 1% 128 KO 2 1% CLE ORANGE 2 1% LS 1MO, LS 512 KO 1 0% TEL EXPRESSO 1 0% TELEPHONE ORANGE 1 0% TOTAL 247 100% 2.2.1. Pénétration du secteur L enquête révèle l existence, sur les 247 fiches renseignées, de 1 034 points de services répartis sur l ensemble du territoire dont 475 guichets et 312 agences. Une forte concentration est notée au niveau de l axe Dakar à hauteur de 46% des points de services. L axe Centre composée des régions de Thiès, Fatick, Kaffrine, Diourbel et Kaolack vient en deuxième position avec 32%. Tableau 8 : Nombre de points de services par axe AXES GUICHETS AGENCES SFD POINTS DE SERVICES DAKAR 210 173 96 479 CENTRE 169 77 89 335 NORD 77 44 40 161 SUD - EST 19 18 22 59 TOTAL 475 312 247 1 034 2.2.2. Conditions d accès aux services financiers Les résultats font ressortir une similitude des conditions minimales d accès aux services financiers, offerts par les SFD, aux personnes physiques et aux morales, notamment pour les droits d adhésion, les parts sociales et l épargne minimale. Cependant, l accès est plus coûteux, en moyenne, pour les personnes physiques. BP 6350 Dakar Etoile Tél : (221) 33 824 08 83 Fax : (221) 33 824 08 86 E-mail : drssfd@minfinances.sn - Site web: http://drs-sfd.gouv.sn 10
Tableau 9 : Conditions d'accès aux services financiers Désignation Personnes physiques Personnes morales Droits d'adhésion Part sociale Epargne minimale Droits d'adhésion Part sociale Epargne minimale Minimum 500 1 000 500 500 1 000 500 Maximum 12 500 10 000 2 500 25 000 10 000 2 500 Moyenne 4 984 2 700 1 578 6 484 4 306 2 423 2.2.3. Secteurs d activités financés Il est observé que le commerce, l agriculture et l artisanat sont les secteurs les plus financés par les SFD avec des pourcentages respectifs de 94%, 85% et 82%. Tableau 10 : Secteurs d activités financés SECTEURS D ACTIVITE NOMBRE POIDS COMMERCE 231 94% PECHE 151 61% SOCIAL 143 58% ARTISANAT 201 82% TRANSPORT 181 74% AGRICULTURE 209 85% SERVICES 161 65% ELEVAGE 137 56% CONSOMMATION 114 46% AUTRES (IMMOBILIER, TRANSFORMATION, PELERINAGE) 17 7% 2.2.4. Opérations autorisées (activités autres que épargne et crédit) Une part importante des SFD, environ 60%, déclare être autorisée à opérer à des activités autres que l épargne et le crédit. L activité la plus fréquente est le transfert d argent avec 59%, suivie de la domiciliation de salaires avec 50% et la prise de participation avec 30%. Les autres activités notamment la micro assurance, le change et le crédit de bail sont autorisés, respectivement à 12%, 4% et 2% des SFD. BP 6350 Dakar Etoile Tél : (221) 33 824 08 83 Fax : (221) 33 824 08 86 E-mail : drssfd@minfinances.sn - Site web: http://drs-sfd.gouv.sn 11
Tableau 11 : Autres opérations autorisées aux SFD OPERATIONS AUTORISEES NOMBRE POIDS TRANSFERT D'ARGENT 146 59% CHANGE 10 4% DOMICILIATION DE SALAIRES 124 50% PRISE DE PARTICIPATION 73 30% MICRO ASSURANCE 29 12% CREDIT BAIL 6 2% AUTRES 6 2% 2.2.5. Autres services non financiers Quelques SFD offrent des services non financiers à leurs membres. Il s agit de la formation, de l appui institutionnel, de l audit et de services sociaux de base. Tableau 12 : Autres services non financiers SERVICES NOMBRE POIDS APPUI INSTITUTIONNEL 25 10% AUDIT 21 9% FORMATION 46 19% SERVICES SOCIAUX DE BASE 22 9% AUTRES 5 2% 2.2.6. Conditions d éligibilité au crédit Il est révélé que le bénéfice d un crédit est assujetti à la qualité de membre. En plus de cette condition, 92% des SFD sollicitent un apport personnel du membre et 89% lui demandent des garanties. Tableau 13 : Conditions d'éligibilité CONDITIONS D'ELIGIBILITE NOMBRE POIDS ETRE MEMBRE 246 100% APPORT PERSONNEL 227 92% PRESENTER UNE GARANTIE 220 89% AUTRES 48 20% 2.2.7. Délais de réponse aux demandes de crédit Les délais de réponse aux demandes de crédit varient de moins d un mois à plus de trois mois. Le plus grand groupe, soit 66% des SFD, répond en moins d un mois, tandis pour une autre partie représentant 5%, il faut attendre plus de trois mois. BP 6350 Dakar Etoile Tél : (221) 33 824 08 83 Fax : (221) 33 824 08 86 E-mail : drssfd@minfinances.sn - Site web: http://drs-sfd.gouv.sn 12
Tableau 14 : Délais de réponse DELAI DE REPONSE NOMBRE POIDS MOINS D'UN MOIS 163 66% UN MOIS 64 26% UN A TROIS MOIS 54 22% PLUS DE TROIS MOIS 12 5% 2.2.8. Sociétariat En juin 2011, le sociétariat ressort en hausse avec 1 487 184 membres, au lieu des 1 456 423 membres dénombrés en 2010, soit une hausse de 2% au cours du premier semestre 2011. Il est observé qu environ 50% du sociétariat est composé d hommes et 43% de femmes. Tableau 15 : Membres bénéficiaires par genre DESIGNATION 2010 JUIN-11 MEMBRES BENEFICIAIRES HOMMES 714 778 736 479 FEMMES 629 298 633 045 ENFANTS 4 390 4 484 PERSONNES MORALES 107 957 113 176 TOTAL 1 456 423 1 487 184 2.2.9. Composition du personnel technique Le personnel technique des SFD est composé à 32% d agents de crédit, à 11% d agents de surveillance et de contrôle, à 8% de comptables et à 49% d agents commis à d autres fonctions. Tableau 16 : Composition du personnel technique COMPOSITION DU PERSONNEL TECHNIQUE 2010 JUIN-11 AGENTS DE CREDIT 701 765 AUTRES AGENTS 1 075 1 165 COMPTABLES 188 187 SURVEILLANCE OU CONTROLE 243 253 TOTAL 2 207 2 370 2.2.10. Nombre de déposants et d emprunteurs actifs par genre Il est observé une baisse de 17% du nombre de déposants passant de 1 026 931 en fin 2010 à 851 837 en juin 2011, avec une part des hommes prépondérante sur celles des femmes et des personnes morales. Le nombre d emprunteurs actifs est en hausse, passant de 288 328 en fin 2010 à 429 189 en juin 2011. BP 6350 Dakar Etoile Tél : (221) 33 824 08 83 Fax : (221) 33 824 08 86 E-mail : drssfd@minfinances.sn - Site web: http://drs-sfd.gouv.sn 13
Tableau 17 : Nombre de déposants et d emprunteurs actifs par genre DESIGNATION 2010 juin-11 DEPOSANTS HOMMES 501 318 398 828 FEMMES 447 083 391 512 ENFANTS 1 222 60 PERSONNES MORALES 77 308 61 437 TOTAL1 1 026 931 851 837 EMPRUNTEURS ACTIFS HOMMES 106 585 164 106 FEMMES 168 393 174 691 PERSONNES MORALES 11 340 49 697 TOTAL2 288 328 429 189 2.2.11. Nombre de crédits et de rejets par genre Le nombre de crédits consentis a augmenté de 13%, au premier semestre 2011, avec la prédominance de bénéficiaires du genre masculin. Parallèlement il est constaté une baisse du nombre de rejets passant de 6542 à 3 477 avec une fréquence plus accentuée chez les hommes. Ainsi, le nombre de demandes de crédit qui est de 363 520, en juin de 2011, fait ressortir un taux de satisfaction de la sollicitation de crédit à 99% contre 98% en fin 2010. Tableau 18 : Nombre de crédits accordés et rejetés par genre DESIGNATION 2 010 juin-11 CREDITS HOMMES 138 050 184 498 FEMMES 167 342 163 049 PERSONNES MORALES 14 574 12 496 TOTAL1 319 966 360 043 REJETS HOMMES 4 469 2 185 FEMMES 1 826 1 069 PERSONNES MORALES 247 223 TOTAL2 6 542 3 476 SOLICITATION DE CREDITS HOMMES 142 519 186 683 FEMMES 169 168 164 118 PERSONNES MORALES 14 821 12 719 TOTAL 326 508 363 520 BP 6350 Dakar Etoile Tél : (221) 33 824 08 83 Fax : (221) 33 824 08 86 E-mail : drssfd@minfinances.sn - Site web: http://drs-sfd.gouv.sn 14
2.3. Volet financier 2.3.1. Indicateurs financiers Hormis les fonds propres en hausse de 6,8%, les indicateurs financiers des SFD ressortent en baisse entre fin 2010 et juin 2011. Il est observé une baisse respective des frais généraux et financiers de 51,8% et 44,2%, de même que des produits et charges d exploitation de 53,1% et 54%. Tableau 19 : Indicateurs financiers DESIGNATIONS 2010 JUIN-11 FONDS PROPRES 64 057 223 677 68 439 302 730 SUBVENTIONS RECUES 1 215 329 862 407 337 525 CHARGES DE PERSONNEL 9 967 174 512 4 764 250 360 FRAIS GENERAUX 18 042 475 617 8 689 906 681 FRAIS FINANCIERS 4 834 110 790 2 695 308 535 PRODUITS D'EXPLOITATION 42 310 796 199 19 841 153 886 CHARGES D'EXPLOITATION 39 378 095 562 17 947 145 376 BILAN 246 299 430 527 243 045 213 395 2.3.2. Répartition de la part sociale En juin 2011, le capital social est réparti comme suit : 54% pour les hommes, 37% pour les femmes et 9% pour les personnes morales. Tableau 20 : Répartition du capital social PARTS SOCIALES 2010 JUIN-2011 HOMMES 1 372 755 951 1 541 375 350 FEMMES 1 090 429 391 1 075 153 952 PERSONNES MORALES 269 674 248 263 315 972 TOTAL 2 732 859 590 2 879 845 274 2.3.3. Encours et volume des dépôts L encours de dépôt ressort à 115 milliards en juin 2011, soit une hausse de 3,3% par rapport à décembre 2010. Pour ce premier semestre l encours d épargne est détenu à hauteur de 53% par les hommes contre 28% pour les femmes. De même, entre décembre 2010 et juin 2011, le volume des dépôts a baissé de 21%. Il est évalué à 22,4 milliards, dont 67% pour les hommes. BP 6350 Dakar Etoile Tél : (221) 33 824 08 83 Fax : (221) 33 824 08 86 E-mail : drssfd@minfinances.sn - Site web: http://drs-sfd.gouv.sn 15
Tableau 21 : Encours et volume de dépôt DESIGNATION 2010 JUIN-11 ENCOURS DES DEPOTS HOMMES 63 562 948 646 60 968 608 253 FEMMES 31 689 123 538 31 699 660 089 PERSONNES MORALES 15 940 962 137 22 157 605 800 TOTAL1 111 193 034 321 114 825 874 142 VOLUME DES DEPOTS HOMMES 17 199 927 904 14 950 893 335 FEMMES 6 456 249 084 4 657 501 420 PERSONNES MORALES 4 672 129 765 2 818 691 022 TOTAL2 28 328 306 753 22 427 085 777 2.3.4. Encours et volume de crédit Au cours du premier semestre 2011, l encours de crédit et la production de crédit ont connu des baisses respectives de 1,1% et 52,7%. Les crédits accordés aux hommes représentent 55% de la production totale enregistrée en juin 2011. Tableau 22 : Encours et volume de dépôt par genre DESIGNATION 2010 JUIN-11 ENCOURS DE CREDITS HOMMES 93 599 927 179 97 814 858 495 FEMMES 49 460 026 589 42 739 900 535 PERSONNES MORALES 9 630 711 757 10 420 814 863 TOTAL1 152 690 665 525 150 975 573 893 VOLUME DE CREDITS HOMMES 94 104 574 620 40 004 927 304 FEMMES 48 616 671 417 26 736 062 595 PERSONNES MORALES 11 178 611 407 6 048 165 491 TOTAL2 153 899 857 444 72 789 155 390 2.3.5. Répartition du volume de crédit par secteur d activité Le commerce capte 66% du montant total des crédits accordés en juin 2011. Il est suivi du secteur agricole et transport, avec respectivement 11% et 5%. BP 6350 Dakar Etoile Tél : (221) 33 824 08 83 Fax : (221) 33 824 08 86 E-mail : drssfd@minfinances.sn - Site web: http://drs-sfd.gouv.sn 16
Tableau 23 : Répartition du volume de crédit par secteur d'activité SECTEURS D'ACTIVITES 2010 JUIN-11 COMMERCE 70% 66% ELEVAGE 3% 5% AGRICULTURE 8% 11% ARTISANAT 3% 1% PECHE 1% 1% TRANSPORT 5% 5% SERVICES 3% 3% CONSOMMATION 3% 4% AUTRES CREDITS 4% 6% TOTAL 100% 100% BP 6350 Dakar Etoile Tél : (221) 33 824 08 83 Fax : (221) 33 824 08 86 E-mail : drssfd@minfinances.sn - Site web: http://drs-sfd.gouv.sn 17
CONCLUSION ET PERSPECTIVES L enquête a permis de mettre à jour la Base de données sectorielles cartographiques et financières des SFD, sur la base des coordonnées géographiques, téléphoniques et électroniques, ainsi que des indicateurs financiers et non financiers collectés et traités. De plus, pour disposer des informations les plus récentes, il a été considéré pour certains SFD, les statistiques fournies par les rapports annuels. Celles-ci sont accessibles via le site internet de la DRS-Sfd 1. Sur le plan informatique, les résultats de l enquête ont révélé l utilisation du logiciel Excel ou d un système d enregistrement manuel par près de 33% des SFD, pour la comptabilisation et la compilation de leurs opérations financières. Quant aux logiciels métier, il est dénombré 17 types, dont les trois les plus utilisés sont VBANK, SAF 2000 et ADBANKING. Par ailleurs, il est noté des écarts entre les données financières résultant de l enquête et celles des états financiers consolidées de l année 2010, expliqués par la non exhaustivité de la population enquêtée, moins large que celle couverte par les rapports annuels transmis et traités. En perspective, il est prévu la mise à jour continue de la base de données par l actualisation des fiches d enquête lors des missions de contrôle sur place. La réception des états financiers et des données périodiques sera également l occasion de renseigner les informations manquantes au niveau de la BSCF ou d apporter des corrections. S agissant des Systèmes d Informations et de Gestion, il est envisagé une harmonisation à travers la mutualisation ou le renforcement des capacités individuelles. Cette harmonisation est aujourd hui plus que nécessaire pour faciliter le contrôle à distance et, in fine, favoriser la maîtrise du secteur et le développement de l offre de services financiers innovants. 1 http// : drs-sfd.gouv.sn BP 6350 Dakar Etoile Tél : (221) 33 824 08 83 Fax : (221) 33 824 08 86 E-mail : drssfd@minfinances.sn - Site web: http://drs-sfd.gouv.sn 18
ANNEXES BP 6350 Dakar Etoile Tél : (221) 33 824 08 83 Fax : (221) 33 824 08 86 E-mail : drssfd@minfinances.sn - Site web: http://drs-sfd.gouv.sn 19
Annexe 1 : Liste du personnel d encadrement et de terrain N PRENOMS ET NOMS FONCTIONS COORDINATION 1 Mame Boury NGOM TALL Directeur 2 Cheikh Ahmadou Bamba FALL Conseiller 3 Moussa DIENG Conseiller 4 El Hadji Malick TALL Superviseur/ Chef du Centre de Référence 5 Ndèye Ousseynou Diop Sène Chef du BAF 6 Baba SOW Chef Division de la Règlementation 7 Amadou BAO Chef Division Statistiques et Stratégies 8 Aminata DIALLLO Chef Division des Inspections 9 Mor NDIAYE Inspecteur Technique des Services 10 Samy Larisse Malou Coordonnatrice des enquêtes 11 Fatou Camara FALL Chef Bureau des Autorisations et des Procédures administratives 12 Boudy SALL DIENG Chef Bureau du Suivi 13 Oumou K NIANG DIOUF Chef Bureau de la Législation et de la Formation 14 Ndiamé NDIAYE Chef e Bureau des Vérifications 15 Amar SECK Chef Bureau des Statistiques 16 El Hadji Birane DIOP Chef Bureau des Etudes et Stratégies ENQUETEURS 1 Modupé Sophie L Monteiro Mané Chef Antenne régionale Kolda 2 Ndèye Fatou NDIAYE Chargée Contrôle 3 Moussa FALL Chef Antenne régionale Fatick 4 Oumou Souleymine CISSE Seck Chef Antenne régionale Tambacounda 5 Baba DIOP Chargé Contrôle 6 Agnès Maria Clotine DIENE Chef Antenne régionale Saint Louis 7 Adja Khoudia LO Chargée Contrôle 8 Sidy Mohamed BERETE Chargé Contrôle 9 Larisse Samy MALOU PONGUY Adjoint Chef Centre de Référence 10 Ndèye Aîda KEITA Chargée Contrôle 11 Samba Daly DIENG informaticien 12 Fatimata Binta DJIGO Chargée Contrôle 13 Ndagou FALL Chargée Contrôle 14 Arame DIOP Chargée Contrôle 15 Papa THIAM informaticien 16 Babacar DIAGNE Chargé Contrôle 17 Pape Mallick SENE Chargé Contrôle 18 Cheikh MARA informaticien 19 Amadou Lamine KEBE informaticien 20 Awa SIDIBE Chargée Contrôle 21 Sidibouya THIOUNE Chargé Contrôle 22 Mbacké SALL Chargé Contrôle BP 6350 Dakar Etoile Tél : (221) 33 824 08 83 Fax : (221) 33 824 08 86 E-mail : drssfd@minfinances.sn - Site web: http://drs-sfd.gouv.sn 20
N PRENOMS ET NOMS FONCTIONS 23 Khady THIADOUM Chargée Contrôle 24 Fatimata DIALLO Diouf Chargé Contrôle CHAUFFEURS 1 Abdou Aziz DIOP Chauffeur 2 Ousmane NIANG Chauffeur 3 Mbaye FAYE Chauffeur 4 Boubacar BA Chauffeur 5 El Hadji DIENG Chauffeur 6 Amadou Tidiane DIALLO Chauffeur 7 Abdoulaye DIALLO Chauffeur 8 Cheikh NDIAYE Chauffeur 9 Ibrahima SOGNANE Chauffeur BP 6350 Dakar Etoile Tél : (221) 33 824 08 83 Fax : (221) 33 824 08 86 E-mail : drssfd@minfinances.sn - Site web: http://drs-sfd.gouv.sn 21
Annexe 2 : Questionnaire - Volet SIG REPUBLIQUE DU SENEGAL Un Peuple Un But Une foi ----------------------------- MINISTERE DE L ECONOMIE ET DES FINANCES ----------------------------- DIRECTION DE LA REGLEMENTATION ET DE LA SUPERVISION DES SYSTEMES FINANCIERS DECENTRALISES Juillet 2011 Situation de référence de la cartographie numérisée des SFD au Sénégal Questionnaire Volet SIG Nom de l enquêteur : Date de l enquête : Numéro de l agrément : Dénomination : Organisation informatique 1 -Responsable informatique 2 -Téléphone 3 -Mail 4 -Logiciel de gestion Editeur Logiciel de gestion comptable 5 -Base(s) de Données 9 -Contact 610-Téléphone -Système d exploitation sur laquelle la Base de Données est installée 11-Mail 12-Boite Postale 7 -Logiciel comptable utilisé 13-Ville 814-Pays -Autres logiciels utilisés BP 6350 Dakar Etoile Tél : (221) 33 824 08 83 Fax : (221) 33 824 08 86 E-mail : drssfd@minfinances.sn - Site web: http://drs-sfd.gouv.sn 22
Matériel Informatique 15-Capacité disque dur du serveur 16-Caractéristiques du processeur (type/vitesse/cœur) Etat d avancement sur la mise en œuvre du nouveau référentiel comptable 17-Nombre et types de serveurs 21-Version utilisée 18-Parc informatique 22-Utilisation des comptes : Effectivité de l utilisation des comptes, difficultés 19-Description du réseau rencontrées et solutions envisagées Version allégée Version développée Mise en œuvre achevée En cours de mise en œuvre Non mise en œuvre 20-Débit internet BP 6350 Dakar Etoile Tél : (221) 33 824 08 83 Fax : (221) 33 824 08 86 E-mail : drssfd@minfinances.sn - Site web: http://drs-sfd.gouv.sn 23
23-Bilan Oui Non Commentaires : Utilisation des états 24-Compte de résultat Oui Non Commentaires : 25-Tableaux Annexes Oui Non Commentaires : Qualité du dispositif interne d échange et de traitement d informations Bases de données Système d exploitation Communication interne 26-Niveau d informatisation En totalité 1 En partie 2 : % Pas du tout_ 3 En totalité 1 En partie 2 : % Pas du tout_ 3 En totalité 1 En partie 2 : % Pas du tout_ 3 27-Fonctionnalité Parfaite 1 Acceptable 2 Limitée 3 Pas du tout 4, préciser : Parfaite 1 Acceptable 2 Limitée 3 Pas du tout 4, préciser : Parfaite 1 Acceptable 2 Limitée 3 Pas du tout 4, préciser : BP 6350 Dakar Etoile Tél : (221) 33 824 08 83 Fax : (221) 33 824 08 86 E-mail : drssfd@minfinances.sn - Site web: http://drs-sfd.gouv.sn 24
Temps réel 1.. jours de retard 2 Temps réel 1.. jours de retard 2 Temps réel 1.. jours de retard 2 28-Niveau de mise à jour Commentaire : Commentaire : Commentaire : BP 6350 Dakar Etoile Tél : (221) 33 824 08 83 Fax : (221) 33 824 08 86 E-mail : drssfd@minfinances.sn - Site web: http://drs-sfd.gouv.sn 25
Annexe 3 : Questionnaire - Volet statistique REPUBLIQUE DU SENEGAL Un Peuple Un But Une foi ----------------------------- MINISTERE DE L ECONOMIE ET DES FINANCES ----------------------------- DIRECTION DE LA REGLEMENTATION ET DE LA SUPERVISION DES SYSTEMES FINANCIERS DECENTRALISES Juillet 2011 Situation de référence de la cartographie numérisée des SFD au Sénégal Questionnaire - Volet Statistique Nom de l enquêteur : Date de l enquête : Numéro de l agrément : IDENTIFICATION 1. Appellation complète : 2. Nom commercial : 3. Date de création de l institution : 4. Date de la décision d agrément : 5. Références de la décision : 6. Forme juridique 7. Type IMCEC SA SARL ASSOCIATION (si ONG ) SFD isolé SFD affiliée : Nom faitière: Nb. Guichet Nb. Agences Faitière Union Fédération Confédération Nb. SFD affiliées Lien commun : BP 6350 Dakar Etoile Tél : (221) 33 824 08 83 Fax : (221) 33 824 08 86 E-mail : drssfd@minfinances.sn - Site web: http://drs-sfd.gouv.sn 26
8. coordonnées géographiques Longitude Latitude 9. ZONE DE COUVERTURE Citer les localité (s) couvertes LOCALISATION 10. Adressage Région Département Arrondissement/ Commune Communauté rurale Nom de la localité Adresse (numéro, rue, quartier) Téléphone Fixe Fax Site web Email (s) 11. RESPONSABLES DE L INSTITUTION Prénoms et Noms Fonction Cellulaire Email 1. 2. 3. 4. 5. 6. 12. CONDITIONS D'ACCES AUX SERVICES FINANCIERS Type SFD Conditions d'adhésion Personne physique Personne morale Droits d'adhésion IMCEC Part sociale Epargne minimum BP 6350 Dakar Etoile Tél : (221) 33 824 08 83 Fax : (221) 33 824 08 86 E-mail : drssfd@minfinances.sn - Site web: http://drs-sfd.gouv.sn 27
Autres (précisez) Autres SFD 13. PARTENAIRES DE L INSTITUTION Partenaires Techniques et Financiers Contacts Date convention Objet Montant initial Solde CONDITIONNALITES 14. Secteurs d'activité financés commerce. artisanat agriculture élevage pêche transport services consommations. social 0 autres, préciser : 15. Opérations autorisées Gestion de l'épargne Crédit de groupe Crédit individuel Engagement par signature Autres, Préciser : 16. Autres opérations Transfert d'argent Domiciliation de salaires Micro assurance Change Prise de participation Crédit bail Autres, Préciser : 17. Services non financiers. Appui institutionnel Audit Formation Services sociaux de base Autres services non financiers, précisez : 18. Conditions d'éligibilité au crédit. BP 6350 Dakar Etoile Tél : (221) 33 824 08 83 Fax : (221) 33 824 08 86 E-mail : drssfd@minfinances.sn - Site web: http://drs-sfd.gouv.sn 28
Être membre apport personnel présenter une garantie Si autres, préciser : 19. Quels sont les délais de réponse à l'octroi du crédit. - d 1 mois 1 mois 1 à 3 mois + de 3 mois ELEMENTS STATISTIQUES 20. Nombre de points de service en 2010 : 21. Nombre de membres-bénéficiaires par genre Genre 2010 Juin 2011 Hommes Femmes Enfants Personnes morales 22. Nombre de membres-auxiliaires par genre Genre 2010 Juin 2011 Hommes Femmes 23. Composition du personnel technique Types d'agent 2010 Juin 2011 Agents de crédit Autres Agents Comptables Surveillance ou contrôle 24 Nombre de déposants par genre 25 Nombre de crédits par genre Genre/années 2010 Juin 2011 Hommes Femmes Enfants Personnes morales Genre/années 2010 Juin 2011 Hommes BP 6350 Dakar Etoile Tél : (221) 33 824 08 83 Fax : (221) 33 824 08 86 E-mail : drssfd@minfinances.sn - Site web: http://drs-sfd.gouv.sn 29
26 Nombre d'emprunteurs actifs Femmes Personnes morales Genre/années 2010 Juin 2011 Hommes Femmes Personnes morales 27 Nombre de rejets de crédit Genre/années 2010 Juin 2011 Hommes Femmes Personnes morales BP 6350 Dakar Etoile Tél : (221) 33 824 08 83 Fax : (221) 33 824 08 86 E-mail : drssfd@minfinances.sn - Site web: http://drs-sfd.gouv.sn 30
Annexe 4 : Questionnaire - Volet financier REPUBLIQUE DU SENEGAL Un Peuple Un But Une foi ----------------------------- MINISTERE DE L ECONOMIE ET DES FINANCES ----------------------------- DIRECTION DE LA REGLEMENTATION ET DE LA SUPERVISION DES SYSTEMES FINANCIERS DECENTRALISES Juillet 2011 Situation de référence de la cartographie numérisée des SFD au Sénégal Questionnaire Volet financier Nom de l enquêteur : Date de l enquête : Numéro de l agrément : Dénomination : 1. Taux d intérêt annuel créditeur (épargne) Types d'épargne Durées Taux (montants) 2 Montant des fonds propres 2010 Juin 2011 3 Montant des parts sociales par genre Genre 2010 Juin 2011 Hommes Femmes Personnes morales 4 Montant des subventions reçues par partenaire Partenaires 2010 Juin 2011 BP 6350 Dakar Etoile Tél : (221) 33 824 08 83 Fax : (221) 33 824 08 86 E-mail : drssfd@minfinances.sn - Site web: http://drs-sfd.gouv.sn 31
5 Montant des ressources affectées par partenaire? Partenaires 2010 Juin 2011 6 Montant des charges de personnel 2010 Juin 2011 7 Montant des frais généraux 8 Montant des frais financiers 9 Montant total des produits d'exploitation 10 Montant total des charges d'exploitation 11 Total de bilan 12 Encours de dépôt par genre 13 Volume de dépôts par genre 14 Encours de crédit par genre? 15 Volume de crédit par genre Genre/années 2010 Juin 2011 Hommes Femmes Personnes morales Genre/années 2010 Juin 2011 Hommes Femmes Personnes morales Genre/années 2010 Juin 2011 Hommes Femmes Personnes morales Genre/années 2010 Juin 2011 BP 6350 Dakar Etoile Tél : (221) 33 824 08 83 Fax : (221) 33 824 08 86 E-mail : drssfd@minfinances.sn - Site web: http://drs-sfd.gouv.sn 32
16 Volume de crédits par secteur d'activité 17 Taux de portefeuille à risque 90 jours 18 Montant des provisions pour créances douteuses 19 Montant des provisions pour perte Hommes Femmes Personnes morales Secteur/années 2010 Juin 2011 Commerce Elevage Agriculture Artisanat Pêche 20. POLITIQUE D EPARGNE Transport Services Consommation Autres crédits Taux Montant Montant 2010 Juin 2011 2010 Juin 2011 2010 Juin 2011 PRODUITS Durée Minimale Durée Maximale Montant Minimal Modalités Montant Maximal Rémunération (taux d'intérêt) Frais clôture Autres DAV DAT Epargne Caution Epargne obligatoire Autres produits BP 6350 Dakar Etoile Tél : (221) 33 824 08 83 Fax : (221) 33 824 08 86 E-mail : drssfd@minfinances.sn - Site web: http://drs-sfd.gouv.sn 33
21. POLITIQUE DE CREDIT Type de crédit (investissement, fonds de roulement, crédit campagne, autres) Objet Garantie Epargne Caution (Nantie) Modalités Frais de dossier Frais de gestion Assurances Durée 22. POLITIQUE DE CREDIT - 2 Type de crédit (investissement, fonds de roulement, crédit campagne, autres) Différé Taux d Intérêt Méthodes de calcul des intérêts Modalités Périodicité remboursement Plancher Plafond Autres 23. DISPOSITIONS LIEES AUX INCIDENTS DE PAIEMENT ET AUX REMBOURSEMENTS ANTICIPES Modalités Mode de Retard paiement Montant Taux calcul (si d une échéance Autres dispositions prévues fixe variable taux variable) Pénalités de retard Remboursement anticipé Montant fixe (le cas échéant) Taux variable Modalités Mode de calcul (si taux variable) Autres dispositions prévues Pénalités de retard BP 6350 Dakar Etoile Tél : (221) 33 824 08 83 Fax : (221) 33 824 08 86 E-mail : drssfd@minfinances.sn - Site web: http://drs-sfd.gouv.sn 34