Régime de retraite des fonctionnaires de la Ville de Montréal Choix de la formule d indexation de la rente

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Maurice Roberge
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1 Régime de retraite des fonctionnaires de la Ville de Montréal Choix de la formule d indexation de la rente (pour les participants actifs ou ayant droit à une rente différée au 1 er janvier 2012) 2 avril 2013 Ce document a été préparé pour accompagner la présentation orale d une personne-ressource. Sans cette présentation, ce document doit être considéré comme incomplet. Bureau des régimes de retraite de Montréal 2012

Choix d indexation de la rente Mise en contexte Votre prestation de retraite Qu est-ce que l indexation annuelle Historique des taux d indexation Écart à récupérer selon

2 Choix d indexation de la rente Mise en contexte Votre prestation de retraite Qu est-ce que l indexation annuelle Historique des taux d indexation Écart à récupérer selon l année de retraite Les choix qui s offrent à vous Des exemples concrets Scénarios de l actuaire Questions pour faire votre choix Comment procéder pour faire mon choix 2

3 Mise en contexte Entente intervenue en décembre 2011 entre le Syndicat des fonctionnaires municipaux de Montréal (SCFP) et la Ville de Montréal Choix de formule d indexation entre : Catégorie Ville A Ex-CUM A Ville et Ex-CUM B Formule d indexation actuelle IMI 4 % IMI 4 % et IMI 3,55 % IMI 3 % Formule d indexation à taux fixe 0,5 % 0,5 % et 0,6 % 1,0 % Lettre envoyée à chacun des participants au mois de mars 2013 Date limite pour effectuer ce choix le 24 mai 2013 Occasion unique de faire un choix 3

4 Votre prestation de retraite Particularité de la formule d indexation de votre rente : Choix (IMI ou indexation fixe) pour la participation avant 2012 Indexation annuelle de 1 % pour la participation après 2011 Exemple : Adhésion 1 er janvier 1990 et retraite 1 er janvier 2020 Participation avant 2012 = 22 ans Participation après 2011 = 8 ans Rente = 2 % x $ x 22 ans = $ => Choix d indexation 2 % x $ x 8 ans = $ => Indexée à 1 % fixe $ $ $ = $ 1er janvier er janvier er janvier

5 Qu est-ce que l indexation annuelle Chaque 1 er juillet votre rente est augmentée selon la méthode prévue au règlement du régime dans le but de diminuer l effet de l augmentation du coût de la vie Méthode d indexation actuelle se fait en 3 étapes : 1. Déterminer l indice monétaire d inflation (IMI) 2. Calculer le pourcentage d indexation (IMI 4 % ; IMI 3 % ou IMI 3,55 %) 3. Tester l indexation accumulée 5

6 Qu est-ce que l indexation annuelle (suite) Étape 1 - Détermine annuellement l indice monétaire d inflation (IMI) Qu est-ce que l IMI? Indice correspondant à : 1 + moyenne sur 60 mois des taux des obligations du Canada (10 ans ou plus) divisé par 1,02 IMI 2013 = 1, = 1,399 % 1,02 6

7 Étape 2 - Pourcentage d indexation Qu est-ce que l indexation annuelle (suite) Pourcentage annuel d indexation (déterminé selon votre catégorie d employé aux fins du régime de retraite) = IMI 4 %; IMI 3 % ou IMI 3,55 % Pourcentage peut être soit positif soit négatif Catégorie A (Ville et ex-cum) IMI 4 % Pourcentage Indexation 2013 Pourcentage Indexation 2013 = 1,399 % - 4 % = - 2,601 % Catégorie B (Ville et ex-cum) IMI 3 % = 1,399 % - 3 % = - 1,601 % Catégorie A (ex-cum) IMI 3,55 % Pourcentage Indexation 2013 = 1,399 % - 3,55 % = - 2,151 % 7

8 Qu est-ce que l indexation annuelle (suite) Étape 3 - Test d indexation accumulée On compare deux montants : Si 1) Rente indexée depuis la retraite jusqu au 1 er juillet de l année d indexation (7/8 de la rente indexée pour catégorie A) 2) Le montant qui vous est payable présentement rente indexée supérieure au montant payable : rente augmente rente indexée inférieure au montant payable : pas d augmentation (7/8 de la rente indexée pour catégorie A) Le calcul d indexation depuis la retraite inclut autant les taux négatifs que positifs 8

9 Historique des taux d indexation par année 10,00% 8,00% 6,00% 4,00% 2,00% IMI - 4 % IMI - 3,55 % IMI - 3 % 0,00% ,00% -4,00% 9

10 Écart à récupérer selon l année de retraite Un pourcentage d indexation négatif crée un écart à récupérer pour les années subséquentes Indexation négative depuis IMI 4 % : 2002 IMI 3,55 % : 2005 IMI 3 % : 2007 Un montant d indexation est accordé seulement lorsque le pourcentage d indexation est positif ET qu il n y a aucun écart à récupérer 10

11 Les choix qui s offrent à vous Pour la participation avant le 1 er janvier 2012 * 1) Conserver la formule d indexation actuelle (IMI 4 %, IMI 3 % ou IMI 3,55 %) 2) Choisir le % d indexation fixe par année * Particularité : Pour les participants de la catégorie A qui prendront leur retraite avant le 1 er mai 2015 et qui opteront pour les mesures transitoires, la formule d indexation choisie est applicable à toute la participation. 11

12 Des exemples concrets Exemple Catégorie A : Retraite en janvier 2010 Rente à la retraite de $/mois Garde la formule actuelle (IMI 4 %) Année IMI 4 % ,996 % ,208 % Calcul de la rente payable au participant au 1 er juillet Rente cumulative = 7/8 x (1 000 $ x (1 + IMI 4 %) x (1 + IMI 4 %)) = 7/8 x (1 000 $ x ( ,996 %) x (1 + -2,208 %)) = 838 $ Rente payable 01/07/2012 = maximum [838 $ vs $] = $ aucune indexation en

13 Des exemples concrets (suite) Exemple Catégorie A : Retraite en janvier 2010 Rente à la retraite de $/mois Changement de formule (0,5 %) Année IMI 4 % ,996 % ,208 % Calcul de la rente payable au participant au 1 er juillet 2012 Rente payable 01/07/2012 = $ x (1 + 0,5 %) = $ 0,5 % d indexation payable pour 2012 La nouvelle formule d indexation : s applique à compter du 1 er juillet de l année suivant celle de votre retraite le test d indexation accumulée ne s applique plus l indexation de 0,5 % s ajoute à chaque année sur la rente payable (en 2013, on aura $ x (1 + 0,5 %) = $) 13

14 Des exemples concrets (suite) Exemple Catégorie B : Retraite en janvier 2010 Rente à la retraite de $/mois Garde la formule actuelle (IMI 3 %) Année IMI 3 % ,996 % ,208 % Calcul de la rente payable au participant au 1 er juillet Rente cumulative = $ x (1 + IMI 3 %) x (1 + IMI 3 %) = $ x ( ,996 %) x ( ,208 %) = 978 $ Rente payable 01/7/2012 = maximum [ 978 $ vs $ ] = $ aucune indexation en

15 Des exemples concrets (suite) Exemple Catégorie B : Retraite en janvier 2010 Rente à la retraite de $/mois Changement de formule (1 %) Année IMI 3 % ,996 % ,208 % Calcul de la rente payable au participant au 1 er juillet 2012 Rente payable 01/7/2012 = $ x (1 + 1 %) = $ 1 % d indexation payable pour 2012 La nouvelle formule d indexation : s applique à compter du 1 er juillet de l année suivant celle de votre retraite le test d indexation accumulée ne s applique plus l indexation de 1 % s ajoute à chaque année sur la rente payable (en 2013, on aura $ x (1 + 1 %) = $) 15

16 Des exemples concrets (suite) Exemple Catégorie B : Supposons que le IMI 3 % de 2013 est de 1,25 % Retraite en janvier 2010 Rente à la retraite de $/mois Garde la formule actuelle (IMI 3 %) Année IMI 3 % ,996 % ,208 % ,25 % Calcul de la rente payable au participant au 1 er juillet Rente cumulative = $ x (1 + IMI 3 %) x (1 + IMI 3 %) x (1 + IMI 3 %) = $ x ( ,996 %) x (1 + -1,208 %) x (1 + 1,25 %) = 990 $ Rente payable 01/7/2013 = maximum [990 $ vs $] = $ Donc aucune indexation pour 2013 (même si le IMI 3 % est de 1,25 %) 16

17 Scénarios de l actuaire scénarios économiques basés sur les données et hypothèses de l évaluation actuarielle au 31 décembre 2010 Catégorie A (IMI 4 %) Scénario médian : l indice IMI 4 % serait négatif pour les 30 prochaines années. Scénario 99 e percentile : l indice IMI 4 % serait positif dans environ 10 ans. Il ne faut pas oublier que l indice est applicable à 7/8 de la rente. Selon les scénarios de l actuaire : Il serait peu probable qu une indexation soit payable durant les 30 prochaines années. Cependant, il ne faut pas oublier qu il s agit de projection. Nul ne connaît l avenir. 17

18 Scénarios de l actuaire (suite) Catégorie B (IMI 3 %) Scénario médian : l indice IMI 3 % serait négatif pour les 30 prochaines années. Scénario 99 e percentile : l indice IMI 3 % serait positif dans environ 8 ans. Selon les scénarios de l actuaire : Il serait peu probable qu une indexation soit payable durant les 30 prochaines années Catégorie A (IMI 3,55 %) Même conclusion que pour l indexation IMI 4 % et IMI 3 % 18

19 Questions pour faire votre choix Il est impossible de prédire l avenir des taux d intérêt Est-ce que je préfère une indexation fixe, qui ne fluctue pas en fonction de la situation économique; ou une indexation qui varie selon la situation économique? Est-ce que je crois que l IMI 4 % (appliqué à 7/8 de la rente) sera supérieur à 0,5 %, et ce, de façon cumulative au fil du temps, à compter du moment où je prendrai effectivement ma retraite? Est-ce que je crois que l IMI 3 % sera supérieur à 1 %, et ce, de façon cumulative au fil du temps, à compter du moment où je prendrai effectivement ma retraite? 19

20 Comment procéder pour faire mon choix Remplir et signer le formulaire «CHOIX DE LA FORMULE D INDEXATION DE LA RENTE» Retourner avant le 24 mai 2013 au Bureau des régimes de retraite de Montréal ou Nous le remettre à la fin de la présente séance IL S AGIT D UN CHOIX UNIQUE ET IRRÉVOCABLE 20

21 Avez-vous des questions???? 21

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