COMPTE DE RETRAITE PERSONNEL

Transcription

1 COMPTE DE RETRAITE PERSONNEL Donnez un vrai coup de pouce au plan de retraite de votre client Une stratégie d épargne-retraite faisant appel à l assurance-vie universelle

2 La situation Jeanne a 40 ans et elle est associée dans un grand cabinet d avocats. Elle touche un revenu annuel de $ et verse chaque année le maximum permis à son REER. Jeanne souhaite prendre sa retraite à 65 ans. Voici ce qui préoccupe Jeanne : Jeanne estime qu il lui faudra 70 % de son revenu d avant la retraite pour maintenir le niveau de vie qu elle souhaite à la retraite. ses épargnes non enregistrées ne suffiront pas à combler ses besoins de revenu durant la retraite. Jeanne doit combler l écart qu accusera son revenu entre la date de sa retraite, à 65 ans, et le moment où elle commencera à toucher le revenu de son fonds enregistré de revenu de retraite (FERR), à 71 ans. lorsque ses enfants étaient jeunes, Jeanne savait qu il lui fallait une assurance de remplacement du revenu. Maintenant que ses enfants grandissent, elle pense davantage à la planification successorale. Jeanne sait que sa succession devra acquitter des frais considérables, notamment les impôts, les frais d homologation et d autres frais. Elle sait également que faire un legs important à un organisme de bienfaisance pourrait réduire énormément ses derniers impôts. Comme c est le cas pour beaucoup d investisseurs, les instruments traditionnels d épargne fiscalement avantageux ne lui permettront pas nécessairement d atteindre ses objectifs financiers : il suffit de $ de revenu gagné pour atteindre les $ de plafond actuel de cotisation à un REER. dans le cas des régimes de retraite à prestations déterminées dont la formule de calcul limite les prestations à 2 %, le plafond est atteint avec un revenu gagné de $. De plus, la participation à ce genre de régime réduit les droits de cotisation au REER. le plafond de cotisation au CELI est de $* par année. À mesure que le revenu augmente, le pourcentage du revenu d avant la retraite que les programmes enregistrés permettent de constituer diminue. Le défi Jeanne pourrait envisager d autres options telles que les placements non enregistrés, les fonds communs de placement ou les fonds distincts pour combler ses besoins de revenu pour la retraite, mais celles-ci sont loin d êtres idéales. * À effet du 1er janvier 2013, le plafond de cotisation annuel à un CELI est de $. Le plafond de cotisation de $ à un CELI continue de s appliquer aux années antérieures à Compte de retraite personnel

3 SONGEZ AUX INCONVÉNIENTS les impôts payables sur le revenu tiré des placements en réduit le rendement. en plus d exiger une sélection judicieuse et une gestion continue, les fonds d actions de croissance et les placements en actions requièrent une rotation régulière du portefeuille afin de gérer le risque, ce qui contraint l investisseur à réaliser des gains en capital différés. Par conséquent, ces options présentent des possibilités limitées de placements fiscalement avantageux et pourraient mal convenir aux investisseurs qui redoutent le risque. les abris fiscaux, tels que les placements en immobilier, la production cinématographique, l exploration pétrolière et gazière et les sociétés en commandite, présentent des risques élevés et nécessitent une sélection judicieuse et une gestion continue. Existe-t-il une meilleure façon pour Jeanne d atteindre ses objectifs? La solution Compte de retraite personnel Une stratégie faisant appel au compte de retraite personnel (CRP) pourrait s avérer utile dans le cas de Jeanne. En combinant les éléments assurance et placements d un contrat Universelle Sun Life, le CRP peut aider Jeanne à combler de manière efficace au plan fiscal ses besoins de revenu de retraite supplémentaire et de liquidité pour sa succession. Voici comment : Les fonds placés dans le contrat Universelle Sun Life s accumulent en bénéficiant d un report d impôt. On peut soit retirer ces fonds plus tard et les utiliser comme revenu de retraite, soit utiliser le contrat pour garantir un prêt qui sert à augmenter le revenu de retraite. Dans un cas comme dans l autre, le capital-décès du contrat est exempt d impôt et peut servir de diverses façons : payer les impôts et les dernières dépenses, liquider les prêts, faire un legs à un organisme de bienfaisance ou maximiser l héritage des bénéficiaires. Compte de retraite personnel 3

4 ACCUMULATION ET RETRAITE Jeanne décide de souscrire un contrat Universelle Sun Life de $. Jeanne effectue des paiements au compte de son contrat Universelle Sun Life durant les années où elle travaille. La valeur de rachat s accumule dans le cadre du contrat. À la retraite, Jeanne cède son contrat en garantie à une institution financière. ou Jeanne peut effectuer des retraits sur les fonds accumulés au contrat. L institution financière accorde à Jeanne des prêts libres d impôt, basés sur la valeur de son contrat Universelle Sun Life. Jeanne peut utiliser les sommes prêtées pour compléter son revenu de retraite. Au décès Capital-décès libre d impôt Institution financière Bénéficiaires de Jeanne 4 Compte de retraite personnel

5 RÉPONDRE AUX BESOINS DE VOS CLIENTS Voici pourquoi le compte personnel de retraite ayant recours à l Universelle Sun Life représente la stratégie appropriée pour des clients comme Jeanne. Jeanne se dote d un revenu de retraite Valeur du patrimoine annuel de $ entre l âge de 65 ans et 71 ans au moyen d épargne et de revenu $ fiscalement avantageux provenant de prêts annuels pour combler l écart de revenu $ entre le moment de sa retraite et le moment où elle commencera à toucher des fonds de $ son FERR. si Jeanne décède avant sa retraite, sa succession touchera jusqu à $ en franchise d impôt. Ces fonds peuvent servir à préserver son patrimoine en payant les impôts sur les gains en capital ou autres ainsi que les autres frais payables au décès, ou à faire un legs à un organisme de bienfaisance. si Jeanne décède entre l âge de 65 et 95 ans, sa succession aura tout de même droit à plus de $. VALEUR NETTE DU PATRIMOINE (AU DÉCÈS) Valeur du patrimoine Âge Autre placement Retraits de la Vie universelle Vie universelle effet de levier Âge Prêts à effet de levier avec assurance-vie universelle Prêts à effet de levier avec assurance-vie universelle Autre placement $ $ $ $ $ $ 83* $ $ $ $ $ $ * Espérance de vie de Jeanne Les exemples donnés ici reposent sur un grand nombre d hypothèses. Le rendement réel pourra être supérieur ou inférieur à celui qui est indiqué. Le moindre changement dans les hypothèses peut avoir des répercussions énormes sur ces valeurs illustrées. Personne ne doit mettre en œuvre la stratégie ci-dessus avant de passer en revue un aperçu du contrat d assurance et un aperçu du CRP faisant état de toutes les hypothèses et de tous les risques. Des spécimens des documents qui ont servi à l élaboration des exemples ci-dessus peuvent être fournis sur demande. Compte de retraite personnel 5

6 POUR VOUS FACILITER LA TÂCHE Notre objectif est simple vous faciliter au maximum la vente et le service après-vente de nos produits. En fournissant à vos clients un aperçu concret des questions auxquelles ils doivent faire face, vous pourrez mieux les aider à mettre au point une solution financière efficace. C est pourquoi nous vous offrons les outils ci-après dont vous pourrez vous servir pour expliquer à vos clients les avantages de la stratégie faisant appel au CRP. Outils pour la stratégie de CRP Fiche de renseignements pour le client : Ce document explique en une page le fonctionnement de la stratégie faisant appel au CRP. Il en fait ressortir les avantages et incite vos clients à communiquer avec vous pour obtenir plus de précisions. Aperçu du CRP : Montrez les avantages de la stratégie faisant appel au CRP au moyen de chiffres et de graphiques en utilisant le logiciel Eos de la Financière Sun Life. Le logiciel illustre les avantages de cette stratégie en comparant la valeur successorale nette que procure un contrat d assurance-vie exonéré à celle qui provient de placements imposables. Rapports à l intention des clients : Pour vous aider à expliquer clairement les avantages de la stratégie faisant appel au CRP, notre puissant logiciel Eos produit pour vos clients des rapports en couleur établis en fonction de leur situation financière personnelle. Ces rapports, qui sont accompagnés d un texte explicatif, comportent des tableaux sur le fonctionnement de cette stratégie. Créer un effet de levier avec un contrat d assurance-vie - Guide à l intention des avocats, des comptables et des conseillers en assurance : Dans ce document, on passe en revue plusieurs méthodes pour accéder à la valeur de rachat d un contrat d assurance-vie exonéré ainsi que diverses stratégies à effet de levier faisant appel à un tiers et on donne une analyse des avantages et des risques associés à ce type de stratégie. 6 Compte de retraite personnel

7 LE SECRET DE CETTE STRATÉGIE? l Universelle Sun Life Le secret de la stratégie faisant appel au compte de retraite personnel réside dans l Universelle Sun Life. Non seulement vous offrirez à vos clients un outil de planification financière souple, mais grâce à l Universelle Sun Life, vous aurez également la satisfaction de leur procurer : une croissance fiscalement avantageuse optimale; une assurance à coût uniforme garanti et concurrentiel; une option qui combine un boni sur placements garanti versé au deuxième anniversaire du contrat et une remise sur le coût de l assurance sur laquelle le client peut exercer un contrôle, ou une option sans boni sur placements en échange de frais de gestion moins élevés pour les comptes de placement; un vaste choix d options de placement fiscalement avantageuses concurrentielles, y compris trois options exclusives basées sur l indice FPX (indice du Financial Post) * et sept comptes gérés par des tiers; l accès au compte du contrat en franchise d impôt en cas d invalidité. OUTILS POUR L UNIVERSELLE SUN LIFE SunUniversalLife CLIENT guide SunUniversalLife provides permanent life insurance protection to meet your long-term needs plus the opportunity for tax-preferred growth in savings. It s designed for people like you who want security, diversified investment opportunities, guarantees and greater flexibility. This flexibility allows you to customize your policy at issue and adjust it as your needs change in the future. Pour plus de renseignements sur les possibilités qu offre l Universelle Sun Life, le guide à l intention du client, le guide à l intention du conseiller et le livret sur les options de comptes de placement vous fourniront, à vous et à vos clients, toutes les précisions nécessaires sur les caractéristiques du produit et ses avantages. What s inside How your SunUniversalLife policy works Types of coverage Custom-design your policy * FPX est une marque de commerce de The National Post Company. Compte de retraite personnel 7

8 Nous sommes là pour vous aider Nous sommes une compagnie digne de confiance et fiable depuis plus de 145 ans. À titre d entreprise de services financiers internationale de pointe, nous continuons à tirer parti de nos assises solides en mettant l accent sur des produits de pointe, des conseils d experts et des solutions novatrices. Notre équipe, composée de directeurs des ventes tant en matière d assurance que de placement et de spécialistes des assurances payables du vivant de l assuré ou de la planification fiscale et successorale complexe, comprend vos besoins et travaille avec vous pour vous aider à prendre les meilleures décisions. Communiquez avec votre directeur des ventes ou visitez dès aujourd hui! La vie est plus radieuse sous le soleil La Sun Life du Canada, compagnie d assurance-vie est membre du groupe Financière Sun Life. Sun Life du Canada, compagnie d assurance-vie,