République du Sénégal Un Peuple -- Un But -- Une Foi DOCUMENTS COMPTABLES ET FINANCIERS SYSTEME COMPTABLE NORMAL EXERCICE 2017 RAISON SOCIALE SIGLE USUEL Eau Vie Environnement EVE COMPTE CONTRIBUABLE Nº NINEA n 004500329--2D9 du 08/01/2012 ADRESSE Sicap Mbao villa n 367 COMMUNE Diamaguène Sicap Mbao TEL. +221338530663 Siège : Sicap Mbao, villa n 367 Diamaguène Sicap Mbao B.P : 20137 Thiaroye Tél./fax : (+221) 33 8530663 Mail : g raf -- ev e@ or ang e. sn web : www.graf--eve.org Dakar-- Sénégal Agrément n 24.02.2011 001810 MINT/DAGAT/DEL/ONG
BILAN BILAN SYSTEME NORMAL PAGE 1/4 Réf. ACTIF Exercice N Ex. N-1 Brut Amort./Prov. Net Net ACTIF IMMOBILISE (1) AA Charges immobilisées AX Frais d'établissement AY Charges à répartir AC Primes de remboursement des obligations AD Immobilisations incorporelles AE Frais de recherche et de développement AF Brevets, licences, logiciels AG Fonds commercial AH Autres immobilisations incorporelles AI Immobilisations corporelles AJ Terrains AK Bâtiments AL Installations et agencements 1 372 000-387 321 1 759 321 1 759 321 AM Matériel 2 280 000 2 554 231 11 691 899 AN Matériel et transport 12 833 833 12 833 833 49 770 152 AP Avances et acomptes versés sur immobilisations AQ Immobilisations financières AR Titres de participation AS Autres immobilisations financières 6 689 610 6 689 610 5 842 110 AW (1) dont H.A.O.: Brut... Net... AZ TOTAL ACTIF IMMOBILISE (I) 21 803 443-387 321 22 077 674 81 897 315 p. 2
BILAN SYSTEME NORMAL BILAN PAGE 2/4 Réf. ACTIF Exercice N Ex. N-1 Brut Amort./Prov. Net Net AZ REPORT TOTAL ACTIF IMMOBILISE 23 175 443-387 321 23 562 764 81 897 315 ACTIF CIRCULANT BA Actif circulant H.A.O. 0 0 0 0 BB Stocks BC Marchandises BD Matières premières et autres approvisionnements BE En-cours BF Produits fabriqués BG Créances et emplois assimilés BH Fournisseurs, avances versées BI Clients BJ Autres créances 62 104 853 62 104 853 6 395 8540 BK TOTAL ACTIF CIRCULANT (II) 62 104 853 62 104 853 6 395 8540 TRESORERIE - ACTIF BQ Titres de placement BR Valeurs à encaisser BS Banques, chèques postaux, caisse 12 974 327 12 974 327 32 181 486 BT TOTAL TRESORERIE (III) 12 974 327 12 974 327 32 181 486 BU Écarts de conversion - Actif (IV) 0 0 0 0 ( perte probable de change ) BZ TOTAL GENERAL (I+II+III+IV) 98 254 623-387 321 98 641 944 176 480 511 p. 3
BILAN SYSTEME NORMAL BILAN PAGE 3/4 Réf. PASSIF Exercice N-1 (avant réparation) Exercice N Ex. N-1 CAPITAUX PROPRES ET RESSOURCES ASSIMILEES CA Capital 11 026 010 CB Actionnaires capital non appelé CC Primes et Réserves CD Primes d'apport, d'émission, de fusion CE Ecarts de réévaluation CF Réserves indisponibles CG Réserves libres CH Report à nouveau + ou - 78 269 986-19 234 846 CI Résultat net de l'exercice (bénéfice + ou perte -) 11 828 293 CK Autres capitaux propres CL Subventions d'investissement CM Provisions réglementées et fonds assimilés CP TOTAL CAPITAUX PROPRES (I) 91 685 505-8 208 836 DETTES FINANCIERES ET RESSOUCES ASSIMILEES (I) DA DB DC DD Emprunts Dettes de crédit-bail et contrats assimilés Dettes financières diverses Provisions financières pour risques et charges --------------------------------------------------------------------------- DE (I) dont H.A.O. :... DF TOTAL DETTES FINANCIERES DG TOTAL RESSOURCES STABLES (I+II) 91 685 505-8 208 836 p. 4
BILAN SYSTEME NORMAL BILAN PAGE 4/4 Réf PASSIF (avant réparation) Exercice N Exercice N-1 DG Report Total ressources stables 67 574 059 2 382 394 PASSIF CIRCULANT DH Dettes circulantes et ressources assimilées DI Clients, avances reçues DJ Fournisseurs d'exploitation 1 477 460 DK Dettes fiscales DL Dettes sociales -8 209 289-4 558 211 DM Autres dettes DN Risques provisionnés DP TOTAL PASSIF CIRCULANT (III) - 6 731 829-4 553 211 DQ DR DS DT DU TRESORERIE - PASSIF Banques, crédits d'escompte Banques, crédits de trésorerie Banques, découverts TOTAL TRESORERIE PASSIF (IV) Ecarts de conversion - Passif (V) (gain probable de change) DZ TOTAL GENERAL (I+II+III+IV+V) 84 953 676-12 762 047 p. 5
SYSTEME NORMAL PAGE 1/4 Réf. CHARGES (1re partie) Exercice N Exercice N-1 ACTIVITES D'EXPLOITATION RA Achats de marchandises RB - Variation de stocks (- ou +) (Marge brute sur marchandises voir TB) RC Achats de matières premières et fournitures liées RD -Variation de stocks (- ou +) (Marge brute sur matières voir TG) RE Autres achats 18 178 913 9 579 449 RH - Variation de stocks (- ou +) RI Transports 1 308 400 1 533 250 RJ Services extérieurs 78 217 891 49 351 917 RK Impôts et taxes 7 073 289 14 063 102 RL Autres charges (Valeur ajoutée voir TN) 2 197 150 8 637 630 RP Charges de personnel (1) 108 896 911 186 775 949 RQ RS (1) dont personnel extérieur... (Excédent brut d'exploitation voir TQ) Dotations aux amortissements et aux provisions RW TOTAL DES CHARGES D'EXPLOITATION 230 974 431 269 941 297 (Résultat d'exploitation voir TX) p. 6
SYSTEME NORMAL PAGE 2/4 Réf. PRODUITS (1re partie) Exercice N Exercice N ACTIVITES D'EXPLOITATION TA TB TC TD TE TG TH TI Ventes de marchandises MARGE BRUTE SUR MARCHANDISES Ventes de produits fabriqués Travaux, services vendus Production stockée (ou déstockage) Production immobilisée MARGE BRUTE SUR MATIERES Produits accessoires ---------------------------------------------------------------------- CHIFFRE D'AFFAIRES (1) (TA+TC+TD+TH) TJ (1) dont à l'exportation ---------------------------------------------------------------------- TK Subventions d'exploitation 78 246 896-74 675 280 TL Autres produits TN VALEUR AJOUTEE -43 830 624 TQ EXCEDENT BRUT D'EXPLOITATION -152 727 535 TS TT Reprises de provisions Transferts de charges TW TOTAL DES PRODUITS D'EXPLOITATION 78 246 896-74 674 280 TX RESULTAT D'EXPLOITATION -152 727 535 Bénéfice (+) ; Perte (-) p. 7
SYSTEME NORMAL PAGE 3/4 Réf. CHARGES (2e partie) Exercice N Exercice N-1 RW REPORT TOTAL DES CHARGES D'EXPLOITATION 230 974 432 269 941 297 ACTIVITE FINANCIERE SA Frais financiers 52 650 SC Pertes de change SD Dotations aux amortissements et aux provisions SF TOTAL DES CHARGES FINANCIERES 52 650 (Résultat financier voir UG) SH TOTAL DES CHARGES DES ACTIVITES ORDINAIRES 231 027 082 269 941 297 HORS ACTIVITES ORDINAIRES (H.A.O.) (Résultat des activités ordinaires voir UI) SK SL SM Valeurs comptables des cessions d'immobilisations Charges H.A.O. Dotations H.A.O. SO SQ SR TOTAL CHARGES H.A.O. Participation des travailleurs Impôts sur le résultat (Résultat H.A.O. voir UP) SS TOTAL PARTICIPATION ET IMPOTS ST TOTAL GENERAL DES CHARGES 231 027 082 269 941 297 (Résultat net voir UZ) p. 8
SYSTEME NORMAL PAGE 4/4 Réf. PRODUITS (2e partie) Exercice N Exercice N-1 TW Report Total des produits d'exploitation 78 246 896-74 674 280 UA UC UD UE UF ACTIVITE FINANCIERE Revenus financiers Gain de change Reprises de provisions Transferts de charges TOTAL DES PRODUITS FINANCIERS UG RESULTAT FINANCIER (+ ou - ) UH TOTAL DES PRODUITS DES ACTIVITES ORDINAIRES 78 246 896-74 674 280 UI RESULTAT DES ACTIVITES ORDINAIRES (1) (+ ou -) -131 197 584 UJ UK UL UM UN UO (1) dont impôt correspondant... HORS ACTIVITES ORDINAIRES (H.A.O.) Produits des cessions d'immobilisations Produits H.A.O. Reprises H.A.O. Transferts de charges TOTAL DES PRODUITS H.A.O. UP RESULTAT H.A.O. ( + ou - ) UT TOTAL GENERAL DES PRODUITS 78 246 896-74 674 280 UZ Bénéfice (+) ; Perte (-) RESULTAT NET -131 197 584-344 615 577 p. 9
SUBVENTIONS RECUES Partenaires financiers Montant en FCFA Consortium pour la Recherche Economique et Sociale (CRES)/DFID 107 620 928 État du Sénégal/DGPSN 35 645 328 OMVS/PGIRE II 13 480 100 ONG 3D/USAID 8 600 000 UNICEF 955 000 Plan International 61 329 818 TOTAL 227 631 174 Aly DIOUF Responsable administratif et financier p. 10