RAPPORT FINANCIER 2011 2012 & BUDGET 2012-2013 Association des Parents d Elèves de l Ecole Européenne de Bxl II Commission Européenne SPA3 01/100 1049 Bruxelles TEL: 02/761.93.71 FAX: 02/761.93.79 E-mail: secretariat.apeee@woluweparents.org - 1 -
T A B L E D E S M A T I È R E S Page Comptes d exploitation 2011/2012 Consolidés 3 Activités Périscolaires 4 Affaires Générales 5 Cantine 6 Fonds Social 7 Transport 8 Bilan 2011/2012 Consolidés 9 Activités Périscolaires 10 Affaires Générales 11 Cantine 12 Fonds Social 13 Transport 14 Budget 2012/2013 Consolidés 15 Activités Périscolaires 16 Affaires Générales 17 Cantine 18 Fonds Social 19 Transport 20 Situation des réserves / passif social de l APEEE 21 Rapport du Réviseur d Entreprises Comptes annuels: schéma abrégé pour associations sans but lucratif et fondations en euros (EUR) Copies of the auditors certificates may be obtained from the APEEE office, and will be available for inspection at the Annual General Meeting. Des copies des certificats des Commissaires aux comptes sont disponibles au bureau de l APEEE et seront disponible à l Assemblée Générale. Annexe Annexe - 2 -
Compte d'exploitation 2011/2012 consolidé (arrêté au 31/08/2012) - en EUR Act.Péris. Aff.Gén. Cantine Fonds Social Transports Total Frais Frais de Base 0,00 0,00 663.310,68 0,00 2.345.359,82 3.008.670,50 Frais de fonction. + de Tiers 165.799,50 106.812,28 736.040,27 2.865,50 221.098,74 1.232.616,29 Frais du personnel 477.193,03 70.647,77 588.897,19 0,00 425.470,93 1.562.208,92 Amortissements 3.688,51 3.595,97 20.829,10 0,00 8.627,49 36.741,07 Perte/provision sur débiteurs 1.663,25 0,00 4.951,24 0,00 13.806,50 20.420,99 Autres charges d'exploitation (fiscales) 1.028,73 29,04 2.126,75 207,72 1.381,13 4.773,37 Frais financiers 278,00 104,52 2.879,00 37,02 917,92 4.216,46 TOTAL DES FRAIS 649.651,02 181.189,58 2.019.034,23 3.110,24 3.016.662,53 5.869.647,60 Recettes Recettes d'activité 572.647,00 71.657,50 1.858.397,26 8.925,00 2.932.107,15 5.443.733,91 Recettes financières 5.923,49 184,72 14.177,92 1.155,81 7.622,95 29.064,89 Divers 20.156,85 114.739,17 179,08 0,00 44.788,94 179.864,04 Subventions 8.351,92 0,00 0,00 0,00 0,00 8.351,92 TOTAL DES RECETTES 607.079,26 186.581,39 1.872.754,26 10.080,81 2.984.519,04 5.661.014,76 Résultat de l'année 2011/2012-42.571,76 5.391,81-146.279,97 6.970,57-32.143,49-208.632,84-3 -
Activités Périscolaires comptes d'exploitation 2011/2012 - en Débet frais de gestion du secr. Social - Partena 9.963,16 Cotisations Elèves 550.427,00 petit matériel pour activités 15.529,94 Vente Vêtements de Sport 22.220,00 frais "vêtements de sport" 16.947,60 Recettes garderie CE 0,00 frais de bureau 2.117,65 Recettes autres 0,00 frais "informatique" 0,00 TOTAL RECETTES D'ACTIVITE 572.647,00 frais "garderie CE" 0,00 frais Belgacom/Proximus 2.398,42 frais des activités (entrée piscine, licence karaté) 6.998,10 frais transport (bus vers la piscine,...) 12.397,49 SUBVENTIONS DE L'ECOLE 8.351,92 frais de représentation 3.660,90 frais d'assurance 1.337,04 RECUPERATION DE FRAIS PARTAGES 19.792,80 frais de formation 300,00 moniteurs indépendants / bénévoles 73.238,67 RECUPERATION D'AUTRES FRAIS 0,00 contribution aux frais partagés 20.910,53 frais divers 0,00 INTERETS bancaires 5.923,49 FRAIS DE FONCTIONNEMENT 165.799,50 RECETTES EXCEPTIONELLES 364,05 frais de personnel 472.578,48 assurance accidents de travail 4.156,40 IDEWE - service médical 458,15 divers frais de personnel 0,00 SALAIRES ET CHARGES SOCIALES 477.193,03 FRAIS D'AMORTISSEMENT 3.688,51 PERTE/PROVISION SUR DEBITEURS/STOCKS 1.663,25 AUTRES CHARGES D'EXPLOITATION (fiscales) 1.028,73 FRAIS FINANCIERS 278,00 TOTAL DES FRAIS 649.651,02 TOTAL DES RECETTES 607.079,26 Déficit de l année -42.571,76-4 - Crédit
Affaires Générales Comptes d exploitation 2011/2012 en Débet Crédit frais de gestion du secr. social Partena 312,01 Cotisations parents 80.582,50 frais de bureau (timbres, cartridges, ) 4.005,72 frais informatiques 0,00 Quote-part pour le Fonds Social -8.925,00 frais "Interparents" 1.450,00 frais "Interparents - 2ième personne" 296,33 Récupération des frais partagés 114.637,03 frais d'assurance 1.368,90 frais de représentation 2.403,78 Recettes diverses 102,14 frais du contrôle comptable 4.432,52 honoraires et frais d'avocat 1.300,00 INTERETS bancaires 184,72 Harmonergie bvba 90.090,00 contribution aux frais partagés 1.153,02 frais divers 0,00 FRAIS DE FONCTIONNEMENT 106.812,28 frais de personnel 69.996,01 IDEWE - service médical 38,64 assurance accidents de travail 613,12 SALAIRES ET CHARGES SOCIALES 70.647,77 FRAIS D'AMORTISSEMENT 3.595,97 AUTRES CHARGES D'EXPLOITATION (fiscales) 29,04 FRAIS FINANCIERS 104,52 TOTAL DES FRAIS 181.189,58 TOTAL DES RECETTES 186.581,39 EXCEDENT DE L'ANNEE 5.391,81-5 -
Cantine Compte d exploitation 2011/2012 en Débet FRAIS MATIERES PREMIERES 647.379,91 recettes abonnements 1.607.967,23 recettes vente tickets 50.833,60 FRAIS "PAPIER,PLASTIQUES ET ENTRETIEN" 15.930,77 recettes vente par facture 84.146,13 recettes cafétaria 112.924,20 Rentokil 6.600,94 recettes vente divers 2.526,10-6 - Crédit TOTAL RECETTES D'ACTIVITE 1.858.397,26 Euroconsultants food-analyses 3.249,10 entretien-réparation 11.190,68 frais de gestion du secr. social 4.183,08 INTERETS bancaires 14.177,92 frais de bureau - petit matériel 17.611,22 frais informatiques 1.153,22 frais Belgacom 1.022,48 frais de déplacement 703,99 frais du personnel intérimaire 45.224,49 frais de l'assurance 222,84 frais d'avocat 1.430,00 frais du huissier 322,05 frais des consultants 8.736,34 frais de représentation 1.924,00 contribution aux frais partagés 85.505,99 frais du personnel de service 538.322,23 achat chèques ALE 7.318,50 frais divers 1.319,12 FRAIS DE FONCTIONNEMENT 736.040,27 frais de personnel 580.286,50 assurance accidents de travail 6.735,05 IDEWE - service médical 1.414,14 autres charges 461,50 SALAIRES ET CHARGES SOCIALES 588.897,19 FRAIS D'AMORTISSEMENT 20.829,10 RECETTES EXCEPTIONNELLES 179,08 PERTE / PROVISION SUR DEBITEURS 4.951,24 AUTRES CHARGES D'EXPLOITATION (fiscales) 2.126,75 FRAIS FINANCIERS 2.879,00 TOTAL DES FRAIS 2.019.034,23 TOTAL DES RECETTES 1.872.754,26 Déficit de l année -146.279,97
Fonds Social: comptes d exploitation 2011/2012 en Débet Crédit Interventions individuelles (cantine, transport, voyages scol.) 0,00 Quote-part Cotisation 8.925,00 Intervention "Model European Council/Parliament" 400,00 INTERETS bancaires 1.155,81 Intervention "Jeunesse scientifique" 0,00 Intervention autres 663,50 Recettes Diverses 0,00 Intervention "Science Symposium" 1.802,00 2.865,50 FRAIS DE FONCTIONNEMENT 207,72 AUTRES CHARGES D'EXPLOITATION (fiscales) 37,02 TOTAL DES FRAIS 3.110,24 TOTAL DES RECETTES 10.080,81 EXCEDENT DE L'ANNEE 6.970,57-7 -
Transport: comptes d exploitation Débet 2011/2012 - en EURO FRAIS DES BUS 2.345.359,82 recettes abonnements 2.931.701,65 frais de gestion du secr. social Partena 8.396,78 recettes occupants occasionnels 405,50 TOTAL RECETTES frais de bureau (timbres, papier, ) 9.472,30 ABONNEMENTS 2.932.107,15 frais "informatique" 3.473,87 frais Belgacom / Proximus 3.592,82 frais de déplacement 1.529,51 INTERETS bancaires 7.622,95 frais de surveillance - A.L.E. (chomeurs) 73.311,70 indemnités forfaitaires des bénévoles 6.465,00 frais de surveillance - élèves 11.310,00 frais de représentation (diner avec surveillants, ) 8.324,17 frais d'avocat - huissier 820,00 projet formation et sécurité 5.351,80 contribution aux frais partagés 71.649,23 assurances 1.617,18 frais Toursolver (optimisation des routes) 3.674,77 frais autres 12.109,61 FRAIS DE FONCTIONNEMENT 221.098,74 Crédit RECUPERATION DE FRAIS PARTAGES 44.788,94 frais de personnel 419.208,65 assurance accidents de travail 3.609,20 IDEWE (service médical) + divers 413,92 IDEWE (conseiller en gestion) 2.239,16 autres charges de personnel 0,00 SALAIRES ET CHARGES SOCIALES 425.470,93 FRAIS D'AMORTISSEMENT 8.627,49 PROVISION/PERTE SUR DEBITEURS 13.806,50 AUTRES CHARGES D'EXPLOITATION (fiscales) 1.381,13 FRAIS FINANCIERS 917,92 TOTAL DES FRAIS 3.016.662,53 TOTAL DES RECETTES 2.984.519,04 Déficit de l'année -32.143,49-8 -
Bilan 2011/2012 consolidé (arrêté au 31/08/2012) en EUR Act.Péris. Aff.Gén. Cantine Fonds Social Transports Total Actif Matériel / Software (valeur comptable) 4.584,57 2.724,75 54.817,17 0,00 6.892,55 69.019,04 Stocks de marchandises et divers 28.528,10 0,00 39.411,99 0,00 0,00 67.940,09 Provision ONSS 5.107,47 1.538,59 11.988,82 0,00 7.801,31 26.436,19 Prêt APEEE BXL IV 0,00 0,00 15.000,00 0,00 21.000,00 36.000,00 Débiteurs à encaisser 2.207,25 0,00 5.711,29 0,00 36.762,00 44.680,54 Disponible (banque,caisse) 192.333,59 76.801,80 423.580,41 73.811,51 609.426,46 1.375.953,77 Compte transitoire 0,00 0,00 0,00 0,00 9.063,77 9.063,77 TOTAL ACTIF 232.760,98 81.065,14 550.509,68 73.811,51 690.946,09 1.629.093,40 Passif Excédents cumulés années antérieures 251.141,03 63.383,59 604.794,91 66.840,94 583.405,35 1.569.565,82 Résultats 2011/2012-42.571,76 5.391,81-146.279,97 6.970,57-32.143,49-208.632,84 TOTAL RESULTATS CUMULES 208.569,27 68.775,40 458.514,94 73.811,51 551.261,86 1.360.932,98 Provisions (pécule de vacances, ) 13.812,82 5.940,35 43.219,48 0,00 34.071,37 97.044,02 Créditeurs et avances cotisations 10.378,89 6.349,39 48.775,26 0,00 105.612,86 171.116,40 Compte transitoire 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL PASSIF 232.760,98 81.065,14 550.509,68 73.811,51 690.946,09 1.629.093,40-9 -
Activités Périscolaires Bilan 2011/2012 (arrêté le 31/8/2012) - en ACTIF 2010/2011 2011/2012 PASSIF 2010/2011 2011/2012 software 14.441,36 14.441,36 Excédents cumulés années précédentes 187.548,36 251.141,03 amortissement software -12.275,17-14.441,36 Résultat de l'année 63.592,67-42.571,76 EXCEDENTS CUMULES FIN DE matériel de bureau 5.179,38 10.297,69 L'ANNEE 251.141,03 208.569,27 amortissement matériel de bureau -4.190,80-5.713,12 MATERIEL 3.154,77 4.584,57 PROVISION / CREANCE sur compte ONSS 4.220,14 5.107,47 STOCK VETEMENTS DE SPORT 7.328,54 28.528,10 Provision pécule de vacances 14.434,07 13.812,82 TOTAL PROVISIONS 14.434,07 13.812,82 Débiteurs parents 2.116,00 4.414,50 Provision perte sur débiteurs -1.058,00-2.207,25 Débiteurs autres 1.300,00 0,00 Créditeurs à payer / factures à recevoir 4.017,56 4.042,73 DEBITEURS 2.358,00 2.207,25 Créditeurs divers 0,00 0,00 Dettes salariales et sociales 6.166,58 6.336,16 Banque Dexia à dépôt 0,00 0,00 Cotisations à rembourser 5.385,00 0,00 Dexia compte d'épargne 237.512,10 162.336,48 Cotisations année suivante 0,00 0,00 Banque 068-2276086-08 (à vue) 32.437,25 26.587,05 TOTAL TIERS 15.569,14 10.378,89 Caisse 1.682,84 3.410,06 DISPONIBLE 271.632,19 192.333,59 COMPTE TRANSITOIRE 802,52 0,00 COMPTE TRANSITOIRE 8.351,92 0,00 TOTAL ACTIF 289.496,16 232.760,98 TOTAL PASSIF 289.496,16 232.760,98-10 -
Affaires Générales Bilan 2011/2012 (arrêté le 31/8/2012) - en ACTIF 2010/2011 2011/2012 PASSIF 2010/2011 2011/2012 Software 9.221,56 9.221,56 Excédents cumulés années antérieures 35.966,40 63.383,59 Amortissement software -7.708,27-9.071,36 Résultat de l'année 27.417,19 5.391,81 Matériel de bureau 9.223,69 9.223,69 EXCEDENTS CUMULES FIN DE L'ANNEE 63.383,59 68.775,40 Amortissement matériel de bureau -4.416,26-6.649,14 MATERIEL 6.320,72 2.724,75 PROVISION compte ONSS 1.451,01 1.538,59 Provisions pécule de vacances 5.549,61 5.940,35 TOTAL PROVISIONS 5.549,61 5.940,35 Débiteurs divers 0,00 0,00 TOTAL DEBITEURS 0,00 0,00 Créditeursà payer / Factures à recevoir 2.157,64 2.195,91 Banque Dexia à vue 11.235,21 22.502,88 Dettes salariales et sociales 2.871,68 3.068,28 Banque Dexia Termibor (à terme) 53.026,22 53.495,89 Paiements erronés à rembourser 0,00 141,00 Banque Dexia "carnet de dépot" 0,00 0,00 Compte Courant "syndicat" 76,76 44,20 Banque Dexia "syndicat" 76,76 44,20 Compte "Bourse aux Livres" 92,00 0,00 Caisse 2.656,36 758,83 Cotisations année suivante 635,00 900,00 DISPONIBLE 66.994,55 76.801,80 TOTAL CREDITEURS 5.833,08 6.349,39 COMPTE TRANSITOIRE 0,00 0,00 COMPTE TRANSITOIRE 0,00 0,00 TOTAL ACTIF 74.766,28 81.065,14 TOTAL PASSIF 74.766,28 81.065,14-11 -
Cantine: Bilan 2011/2012 (arrêté le 31/8/2012) - en ACTIF 2010/2011 2011/2012 PASSIF 2010/2011 2011/2012 matériel de bureau 15.759,57 16.081,03 Excédents cumulés années antérieurs 552.833,13 604.794,91 amortissement matérielde bureau -8.983,95-11.456,28 Résultat de l'année - 51.961,78 146.279,97 software 7.360,44 7.360,44 amortissement software -4.538,94-6.011,03 matériel d'exploitation 264.068,93 283.275,17 amortissement matériel d'exploitation -217.547,48-234.432,16 MATERIEL 56.118,57 54.817,17 EXCEDENTS CUMULES FIN DE L'ANNEE 604.794,91 458.514,94 PROVISION compte ONSS 13.611,83 11.988,82 Provision pécule de vacances 38.654,64 40.443,07 Provision prime de fin d'année 2.776,41 2.776,41 Débiteur APEEE BXL IV 15.000,00 15.000,00 TOTAL PROVISIONS 41.431,05 43.219,48 Stock marchandises 16.655,09 29.162,45 Stock divers 6.816,72 10.249,54 STOCK 23.471,81 39.411,99 Abonnements à rembourser 1.054,80 164,00 Fournisseurs /Factures à recevoir 16.695,61 26.514,13 Débiteurs abonnements 4.630,80 11.422,57 Dettes salariales et sociales 21.221,18 22.097,13 Débiteurs divers 2.058,90 0,00 Créditeurs divers 0,00 0,00 Provision débiteurs douteux -2.315,40-5.711,28 TOTAL CREDITEURS 38.971,59 48.775,26 REALISABLE 4.374,30 5.711,29 Banque à vue 84.634,81 119.972,00 Banque à terme 484.004,32 300.000,00 Banque BDA 336,37 338,45 Caisse 3.645,54 3.269,96 DISPONIBLE 572.621,04 423.580,41 COMPTE TRANSITOIRE 0,00 0,00 TOTAL ACTIF 685.197,55 550.509,68 TOTAL PASSIF 685.197,55 550.509,68-12 -
Fonds Social Bilan 2011/2012 (arrêté le 31/8/2012) - en ACTIF 2010/2011 2011/2012 PASSIF 2010/2011 2011/2012 Banque Dexia à vue 839,67 937,75 Excédents cumulés années antérieures 59.634,92 66.840,94 Banque Dexia à terme 66.001,27 72.873,76 Résultat de l'année 7.206,02 6.970,57 Transfer de fonds 0,00 0,00 EXCEDENTS CUMULES FIN DE L'ANNEE 66.840,94 73.811,51 DISPONIBLE 66.840,94 73.811,51 TOTAL ACTIF 66.840,94 73.811,51 TOTAL PASSIF 66.840,94 73.811,51-13 -
Transport: Bilan 2011/2012 (arrêté le 31/8/2012) en ACTIF 2010/2011 2011/2012 PASSIF 2010/2011 2011/2012 Matériel de bureau 17.462,48 20.169,81 Excédents cumulés années précédentes 531.230,54 583.405,35 Amortissement matériel de bureau -14.080,92-15.802,25 Résultat de l'année ajouté aux réserves 52.174,81-32.143,49 EXCEDENTS CUMULES FIN DE Software 61.147,94 61.147,94 L'ANNEE 583.405,35 551.261,86 Amortissement software -51.716,79-58.622,95 MATERIEL et SOFTWARE 12.812,71 6.892,55 Provision pécule de vacances 17.897,49 21.961,76 PROVISION compte ONSS 7.292,23 7.801,31 Provision frais d'avocat 0,00 12.109,61 TOTAL PROVISIONS 17.897,49 34.071,37 Débiteur APEEE BXL IV 30.000,00 21.000,00 Débiteurs abonnements 5.879,00 21.317,00 Créditeurs fournisseurs 6.687,01 6.057,55 Débiteurs dubieux 28.350,00 40.750,00 Créditeurs autres 0,00 0,00 Provision perte sur débiteurs -15.902,50-25.305,00 Dettes salariales et sociales 9.710,66 11.715,31 Débiteurs - autres 0,00 0,00 Abonnements / cotisations à rembourser 29.900,00 87.840,00 REALISABLE 18.326,50 36.762,00 TOTAL CREDITEURS 46.297,67 105.612,86 Banque Dexia (vue) 26.822,99 48.656,78 Banque Dexia (termibor) 441.301,61 105.588,30 Triodos (compte d'épargne) 101.793,36 454.141,76 Chèques (ALE) 309,40 987,70 Caisse 141,05 51,92 DISPONIBLE 570.368,41 609.426,46 COMPTE TRANSITOIRE 8.800,66 9.063,77 TOTAL ACTIF 647.600,51 690.946,09 TOTAL PASSIF 647.600,51 690.946,09-14 -
Budget 2012/2013 consolidé - EUR Act.Péris. Aff.Gén. Cantine Fonds Social Transport Total Frais Frais de Base 0,00 0,00 687.188,63 0,00 2.404.526,89 3.091.715,52 Frais de fonctionnement 178.487,30 21.254,84 707.279,22 7.500,00 168.727,81 1.083.249,17 Frais du personnel 497.000,00 72.420,00 658.000,00 0,00 485.562,19 1.712.982,19 Amortissements 1.500,00 2.500,00 20.000,00 0,00 4.500,00 28.500,00 Provision / Perte sur débiteurs 2.500,00 0,00 4.000,00 0,00 12.000,00 18.500,00 Autres charges d'exploitation (fiscales) 840,00 90,00 2.520,00 105,00 1.575,00 5.130,00 Frais financiers 300,00 104,52 3.000,00 50,00 500,00 3.954,52 Pertes exceptionnelles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL DES FRAIS 680.627,30 96.369,36 2.081.987,85 7.655,00 3.077.391,89 5.944.031,40 Recettes Recettes d'activité 612.000,00 68.000,00 2.053.652,90 8.500,00 3.011.300,00 5.753.452,90 Recettes financières 4.000,00 450,00 12.000,00 500,00 7.500,00 24.450,00 Divers 25.908,47 34.147,79 0,00 0,00 58.591,89 118.648,15 Subventions 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL DES RECETTES 641.908,47 102.597,79 2.065.652,90 9.000,00 3.077.391,89 5.896.551,05 Résultat de l'année 2012/2013-38.718,83 6.228,43-16.334,95 1.345,00 0,00-47.480,35-15 -
ACTIVITES PERISCOLAIRES 2010/2011 2011/2012 2011/2012 2012/2013 DEBET réel budget réel budget frais gestion secr. Social Partena 7.781,60 8.000,00 9.963,16 9.500,00 frais de petit material 8.575,69 12.000,00 15.529,94 15.500,00 frais garderie (facture CE) 0,00 0,00 0,00 0,00 frais vêtements de sport 14.344,38 15.000,00 16.947,60 17.000,00 frais de bureau 1.871,73 2.000,00 2.117,65 2.000,00 frais des services informatiques 0,00 2.000,00 0,00 0,00 frais Belgacom 1.611,25 1.500,00 2.398,42 2.500,00 frais de sport ( entrée piscine, licence karaté) 10.051,00 12.500,00 6.998,10 7.000,00 frais transport (bus vers la piscine,...) 11.379,93 11.000,00 12.397,49 12.500,00 frais de representation 2.514,30 1.200,00 3.660,90 3.750,00 frais d'assurance 1.559,88 1.500,00 1.337,04 1.400,00 frais de formation 0,00 0,00 300,00 1.100,00 frais moniteurs indépendants / bénévoles 48.509,15 43.866,00 73.238,67 88.432,00 contribution aux frais partagés 16.962,37 21.141,94 20.910,53 17.805,30 frais divers 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL FRAIS DE FONCTIONNEMENT 125.161,28 131.707,94 165.799,50 178.487,30 salaires, ch. socials & préc. prof 395.475,89 505.000,00 472.578,48 490.000,00 assurances acc. de travail 4.156,85 6.300,00 4.156,40 6.400,00 idewe - service medical 592,19 600,00 458,15 600,00 frais salariaux divers 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL SALAIRES ET CHARGES SOCIALES 400.224,93 511.900,00 477.193,03 497.000,00 FRAIS D'AMORTISSEMENT 3.550,51 4.000,00 3.688,51 1.500,00 PERTE/PROVISION SUR DEBITEURS -2.433,77 5.000,00 1.663,25 2.500,00 AUTRES CHARGES D'EXPLOITATION (fiscales) 427,65 300,00 1.028,73 840,00 TOTAL FRAIS FINANCIERS 208,17 200,00 278,00 300,00 FRAIS EXCEPTIONELLES 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL DES FRAIS 527.138,77 653.107,94 649.651,02 680.627,30 CREDIT Cotisations elèves 539.729,50 567.000,00 550.427,00 590.000,00 Ventes vêtements de sport 21.732,00 22.000,00 22.220,00 22.000,00 Recettes garderie CE 0,00 0,00 0,00 0,00 Recettes autres 322,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL RECETTES D'ACTIVITE 561.783,50 589.000,00 572.647,00 612.000,00 RECETTES EXCEPTIONNELLES 810,00 0,00 364,05 0,00 SUBVENTIONS DE L'ECOLE 8.351,91 8.300,00 8.351,92 0,00 INTERETS BANCAIRES 2.851,03 2.000,00 5.923,49 4.000,00 RECUPERATION DE FRAIS PARTAGES 15.720,00 19.792,80 19.792,80 25.908,47 RECUPERATION D'AUTRES FRAIS 1.215,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL DES RECETTES 590.731,44 619.092,80 607.079,26 641.908,47 RESULTAT DE L'ANNEE 63.592,67-34.015,14-42.571,76-38.718,83 Tarifs: -10% - 16 -
AFFAIRES GENERALES réel budget réel budget DEBET 2010/2011 2011/2012 2011/2012 2012/2013 frais de gestion du secr. Social PARTENA 417,92 320,00 312,01 320,00 frais de bureau (papier, cartridges,.) 4.088,00 4.000,00 4.005,72 4.000,00 frais de déplacement 0,00 720,00 0,00 720,00 frais informatiques extranet + site WEB 810,70 5.000,00 0,00 0,00 frais "Interparents" 1.350,00 1.200,00 1.450,00 1.450,00 frais "Interparents" - 2ième personne aux réunions 788,97 500,00 296,33 300,00 frais de représentation 2.409,40 2.500,00 2.403,78 3.000,00 frais du contrôle comptable 5.325,38 4.100,00 4.432,52 4.500,00 honoraires et frais d'avocat 2.439,00 3.000,00 1.300,00 3.000,00 Harmonergie sprl (consultant) 108.900,00 90.090,00 90.090,00 0,00 contribution aux frais partagés 322,21 1.120,00 1.153,02 1.564,84 assurances 1.368,90 1.400,00 1.368,90 1.400,00 autres frais 0,00 0,00 0,00 1.000,00 TOTAL FRAIS DE FONCTIONNEMENT 128.220,48 113.950,00 106.812,28 21.254,84 frais de personnel 64.620,20 70.335,00 69.996,01 71.740,00 IDEWE - service médical 21,97 50,00 38,64 50,00 assurance accidents de travail 535,53 873,81 613,12 630,00 TOTAL SALAIRES ET CHARGES SOCIALES 65.177,70 71.258,81 70.647,77 72.420,00 FRAIS D'AMORTISSEMENT 4.015,34 4.000,00 3.595,97 2.500,00 AUTRES CHARGES D'EXPLOITATION (fiscales) 66,58 90,00 29,04 90,00 TOTAL FRAIS FINANCIERS 90,30 100,00 104,52 104,52 TOTAL DES FRAIS 197.570,40 189.398,81 181.189,58 96.369,36 CREDIT Cotisations parents 77.807,00 76.500,00 80.582,50 76.500,00 Quote-part pour le Fonds Social -8.635,00-8.500,00-8.925,00-8.500,00 INTERETS bancaires 443,87 450,00 184,72 450,00 récupération des frais partagés 155.371,72 121.270,00 114.637,03 34.147,79 recettes diverses 0,00 0,00 102,14 0,00 TOTAL DES RECETTES 224.987,59 189.720,00 186.581,39 102.597,79 RESULTAT DE LA PERIODE 27.417,19 321,19 5.391,81 6.228,43 cotisations parents : 1729 x 45 1700 x 45 1790 x 45 1700 x 45 destiné au fonds social 5 5 5 5-17 -
CANTINE réel budget réel budget DEBET 2010/2011 2011/2012 2011/2012 2012/2013 food 567.295,71 583.793,50 647.379,91 670.188,63 non food 16.071,56 20.000,00 15.930,77 17.000,00 TOTAL FRAIS DE BASE 583.367,27 603.793,50 663.310,68 687.188,63 rentokil (sanitary protection) 6.694,64 8.000,00 6.600,94 7.000,00 euroconsultants (sanitary control checks) 2.575,96 4.500,00 3.249,10 4.500,00 frais divers+entretien et réparation 15.449,89 16.000,00 11.190,68 12.000,00 frais de gestion du secr. social (partena) 4.102,29 4.250,00 4.183,08 4.250,00 frais de bureau+pt matér 11.579,71 15.000,00 17.611,22 15.000,00 frais informatique 993,07 3.500,00 1.153,22 3.500,00 frais de belgacom 1.296,45 1.800,00 1.022,48 1.200,00 frais de déplacement 2.264,85 2.500,00 703,99 1.500,00 frais de personnel intérimaire 17.054,73 10.000,00 45.224,49 10.000,00 frais de l'assurance 259,98 300,00 222,84 300,00 frais d'avocat / bureau d'études 0,00 500,00 1.430,00 500,00 Frais des consultants 0,00 0,00 8.736,34 2.500,00 frais du huissier 0,00 500,00 322,05 500,00 frais de représentation 2.767,18 3.000,00 1.924,00 3.000,00 frais du personnel de service 477.528,82 512.627,69 538.322,23 567.447,22 contribution aux frais partagés 62.760,35 86.765,00 85.505,99 64.932,00 achat chèques ALE (chômeurs) 6.961,50 7.500,00 7.318,50 7.650,00 frais divers 981,77 1.000,00 1.319,12 1.500,00 TOTAL FRAIS DE FONCTIONNEMENT 613.271,19 677.742,69 736.040,27 707.279,22 Frais de personnel 625.891,39 615.715,00 580.286,50 640.000,00 Assuance accidents de travail 6.882,50 7.500,00 6.735,05 7.000,00 IDEWE service médicale 1.750,41 1.700,00 1.414,14 1.500,00 autres charges 639,63 5.000,00 461,50 9.500,00 TOTAL SALAIRES ET CHARGES SOCIALES 635.163,93 629.915,00 588.897,19 658.000,00 FRAIS D'AMORTISSEMENT 18.102,93 28.387,30 20.829,10 20.000,00 PROVISION / PERTE SUR DEBITEURS (reprise) -1.389,38 4.000,00 4.951,24 4.000,00 AUTRES CHARGES D'EXPLOITATION -fiscales 794,09 750,00 2.126,75 2.520,00 TOTAL FRAIS FINANCIERS 2.567,02 2.800,00 2.879,00 3.000,00 TOTAL DES FRAIS 1.851.877,05 1.947.388,49 2.019.034,23 2.081.987,85 CREDIT recettes abonnements 1.637.098,18 1.609.546,00 1.607.967,23 1.800.152,90 recettes vente tickets 48.706,20 50.000,00 50.833,60 46.000,00 recettes vente par facture 94.911,33 98.000,00 84.146,13 90.000,00 recettes vente cafétaria 112.410,91 115.000,00 112.924,20 115.000,00 recettes vente divers 2.807,65 2.000,00 2.526,10 2.500,00 TOTAL RECETTES ABONNEMENT 1.895.934,27 1.874.546,00 1.858.397,26 2.053.652,90 TOTAL RECETTES FINANCIERES 5.294,09 5.000,00 14.177,92 12.000,00 RECUPERATION DE FRAIS 0,00 0,00 0,00 0,00 RECETTES DIVERSES 2.610,47 0,00 179,08 0,00 TOTAL DES RECETTES 1.903.838,83 1.879.546,00 1.872.754,26 2.065.652,90 RESULTAT DE LA PERIODE 51.961,78-67.842,49-146.279,97-16.334,95 Prix des repas maternelles 4,4+4,0+4,0 4,00 4,00 4,40 Prix des repas primaires 5,1+4,7+4,7 4,70 4,70 5,10 Prix des repas secondaires 5,4+5,0+5,0 5,00 5,00 5,40 3 repas gratis = 4 repas gratis 4 repas gratis recettes - 35000 2485 abonnés 2540 abonnés 2510 abonnés - 18 -
FONDS SOCIAL 2010/2011 2011/2012 2011/2012 2012/2013 DEBET réel budget réel budget interventions individuelles (cantine, transport, voy. scol.) 0,00 3.000,00 0,00 3.000,00 interventions "Model European Council / Parliament" 1.000,00 1.500,00 400,00 1.500,00 intervention "Model United Nations" 0,00 0,00 0,00 0,00 intervention science symposium 1.266,00 1.500,00 1.802,00 1.500,00 intervention Chinese Exchange 0,00 0,00 478,50 0,00 interventions "Bullying 0,00 1.500,00 185,00 1.500,00 TOTAL FRAIS DE FONCTIONNEMENT 2.266,00 7.500,00 2.865,50 7.500,00 AUTRES CHARGES D'EXPLOITATION (fiscales) 154,03 75,00 207,72 105,00 TOTAL FRAIS FINANCIERS 35,81 50,00 37,02 50,00 TOTAL DES FRAIS 2.455,84 7.625,00 3.110,24 7.655,00 CREDIT Quote-part des cotisations 8.635,00 8.500,00 8.925,00 8.500,00 INTERETS bancaires 1.026,86 500,00 1.155,81 500,00 Recettes Diverses 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL DES RECETTES 9.661,86 9.000,00 10.080,81 9.000,00 RESULTAT DE LA PERIODE 7.206,02 1.375,00 6.970,57 1.345,00-19 -
TRANSPORT 2009/2010 2010/2011 2010/2011 2011/2012 DEBET réel budget réel budget FRAIS DES BUS 2.174.761,54 2.367.015,59 2.345.359,82 2.404.526,89 frais de gestion du secr. social Partena 7.253,55 7.500,00 8.396,78 9.000,00 frais de bureau (timbres, papier, ) 5.716,52 6.000,00 9.472,30 7.500,00 frais informatiques 2.004,34 5.000,00 3.473,87 3.500,00 frais Belgacom / Proximus 4.991,05 6.000,00 3.592,82 4.000,00 frais de déplacement 1.327,48 1.200,00 1.529,51 1.200,00 frais de surveillance - A.L.E. (chomeurs) 68.159,50 74.774,00 73.311,70 68.557,00 indemnités forfaitaires des bénévoles 4.810,00 4.200,00 6.465,00 5.775,00 frais de surveillance - élèves 11.354,00 14.000,00 11.310,00 14.000,00 frais de représentation (diner personnel ) 6.184,55 6.500,00 8.324,17 6.500,00 frais d'avocat - huissier 34,18 1.000,00 820,00 3.000,00 projet formation et sécurité 6.145,00 6.000,00 5.351,80 6.000,00 contribution aux frais partagés 106.512,64 74.566,42 71.649,23 34.345,81 assurances 1.171,47 1.500,00 1.617,18 1.650,00 frais Toursolver (optimisation des routes) 3.674,77 3.600,00 3.674,77 3.700,00 frais divers 0,00 4.400,00 12.109,61 0,00 TOTAL FRAIS DE FONCTIONNEMENT 229.339,05 216.240,42 221.098,74 168.727,81 frais de personnel 349.938,62 431.937,00 419.208,65 469.138,05 assurance accidents de travail 3.607,17 4.500,00 3.609,20 5.264,00 IDEWE - service médical 230,79 750,00 413,92 750,00 IDEWE - prévention 1.543,28 4.600,00 2.239,16 1.800,00 autres charges de personnel 1.215,00 0,00 0,00 8.610,14 TOTAL SALAIRES ET CHARGES SOCIALES 356.534,86 441.787,00 425.470,93 485.562,19 FRAIS D'AMORTISSEMENT 10.247,15 11.370,00 8.627,49 4.500,00 PERTE/PROVISION SUR DEBITEURS 10.202,50 10.000,00 13.806,50 12.000,00 AUTRES CHARGES D'EXPLOITATION (fiscales) 1.788,00 1.500,00 1.381,13 1.575,00 TOTAL FRAIS FINANCIERS 273,29 500,00 917,92 500,00 TOTAL DES FRAIS 2.783.146,39 3.048.413,01 3.016.662,53 3.077.391,89 CREDIT recettes abonnements 2.807.891,00 2.925.750,00 2.931.701,65 3.010.800,00 recettes occupants occasionnels 787,80 500,00 405,50 500,00 TOTAL RECETTES ABONNEMENTS 2.808.678,80 2.926.250,00 2.932.107,15 3.011.300,00 INTERETS bancaires 11.176,55 10.000,00 7.622,95 7.500,00 RECETTES DIVERSES 0,00 0,00 0,00 0,00 RECUPERATION DES FRAIS PARTAGES 15.465,85 43.206,92 44.788,94 58.591,89 TOTAL DES RECETTES 2.835.321,20 2.979.456,92 2.984.519,04 3.077.391,89 RESULTAT DE LA PERIODE 52.174,81-68.956,09-32.143,49 0,00 Remarques: Tarfis: +4% Tarifs: +3,53% 177,5 jours payés 180 jours 180 jours 179 jours 2 jours supprimés! +1bus retour +1jour neige à 50% +9bus mercredi 162 bus supprimés 5 bus supprimés 2510 élèves à 2441 élèves à 1150 2490 élèves à 1175 2495 élèves à 1175 1200 (=465+410+275) (=465+360+350) (=490+330+380) - 20 -
Etude du niveau des réserves de l'apeee Woluwe aisbl 31/8/2012 au 31/08/2011 cantine aff. générales fonds social transport act. périscol. totaux excédents - investissements 403.697,77 66.050,65 73.811,51 544.369,31 203.984,70 provisions existantes 43.219,48 5.940,35 0,00 21.961,76 13.812,82 niveau des réserves utilisables (1) 446.917,25 71.991,00 73.811,51 566.331,07 217.797,52 1.376.848,35 passif social (2) 374.256,55 36.256,95 0,00 373.731,30 89.108,10 873.352,90 (1) calculé comme suite: excédents au 31/08/2012 diminués des investissements (valeur comptable) augmentés des provisions existantes (2) calculé comme suite: préavis pour les employés: formule Claeys préavis pour les ouvriers: en fonction de l'ancienneté une indemnité éventuelle pour la ruptures des contracts avec les fournisseurs n'a pas été prise en considération - 21 -
201 1 EUR NAT. Date du dépôt N 0419.537.272 P. U. D. A-asbl 1.1 COMPTES ANNUELS EN EUROS (2 décimales) DENOMINATION: APEEE Forme juridique: AISBL Adresse: Avenue Oscar Jespers N : 75 Code postal: 1200 Commune: Woluwé-Saint-Lambert Pays: Belgique Registre des personnes morales (RPM) - Tribunal de Commerce de Bruxelles Adresse Internet *: Numéro d'entreprise 0419.537.272 DATE 30/09/2005 du dépôt de l'acte constitutif OU du document le plus récent mentionnant la date de publication des actes constitutif et modificatif(s) des statuts. COMPTES ANNUELS approuvés par l'assemblée générale** du 17/01/2013 et relatifs à l'exercice couvrant la période du 1/09/2011 au 31/08/2012 Exercice précédent du 1/09/2010 au 31/08/2011 Les montants relatifs à l'exercice précédent sont / ne sont pas *** identiques à ceux publiés antérieurement LISTE COMPLÈTE avec nom, prénoms, profession, domicile (adresse, numéro, code postal et commune) et fonction au sein de l'association des ADMINISTRATEURS ET COMMISSAIRES et, le cas échéant, du représentant en Belgique de l'association étrangère ANTTILAINEN-MOCHNACZ Hanna Avenue Clays 85, 1030 Bruxelles 3, Belgique Fonction : Vice-président du Conseil d'administration BATTISTA Pasqualino Profession : APEEE : Trésorier Avenue Hébron 162, 1950 Kraainem, Belgique Fonction : Administrateur BEAUMONT Rachel Claire Profession : APEEE : Membre de bureau Clos Edmond Coppens 2, 1950 Kraainem, Belgique Fonction : Administrateur BREULS Peter Avenue de Septembre 8, boîte A1, 1200 Bruxelles 20, Belgique Fonction : Administrateur Documents joints aux présents comptes annuels: Nombre total de pages déposées: 15 objet: 4.1.3, 4.2.1, 4.2.2, 4.2.3, 4.3, 4.4, 4.6, 7 Numéros des sections du document normalisé non déposées parce que sans Signature (nom et qualité) W. Munch Président Signature (nom et qualité) P. BATTISTA Trésorier * Mention facultative. ** ou par le conseil d'administration dans le cas d'une fondation. *** Biffer la mention inutile.
N 0419.537.272 A-asbl 1.1 LISTE DES ADMINISTRATEURS ET COMMISSAIRES (suite de la page précédente) DOTTO Stefano Avenue Herbert Hoover 229, 1200 Bruxelles 20, Belgique Fonction : Administrateur HABETS Michèle Avenue Orban 171, 1150 Bruxelles 15, Belgique Fonction : Administrateur HALLBERG Claes Lokaertlaan 5, 3080 Tervuren, Belgique Fonction : Administrateur JACQUES Michel Avenue des Briqueteries 7, 1200 Bruxelles 20, Belgique Fonction : Administrateur MAHER Brenda Profession : APEEE : Sécretaire à l'information Avenue du Diamant 71, 1030 Bruxelles 3, Belgique Fonction : Administrateur HOUGHTON CLARKE Giles Val du Prince 14, 1950 Kraainem, Belgique Fonction : Vice-président du Conseil d'administration MISSEN Robert Avenue Baron d'huart 133, 1950 Kraainem, Belgique Fonction : Administrateur SABELL-NIELSEN Paulina Profession : APEEE : Secrétaire Drève de la Ferme 66, 1970 Wezembeek-Oppem, Belgique Fonction : Administrateur MUNCH Wolfgang Pachthofstraat 36, 3080 Tervuren, Belgique Fonction : Président du Conseil d'administration 2/15
N 0419.537.272 A-asbl 1.1 LISTE DES ADMINISTRATEURS ET COMMISSAIRES (suite de la page précédente) REPPLINGER-HACH Renate Rue Konkel 165, 1150 Bruxelles 15, Belgique Fonction : Administrateur MATOS RODRIGUES PAULO Miguel Avenue de Wezenbeek 75, 1950 Kraainem, Belgique Fonction : Administrateur SANCHEZ-MARTINEZ José Antonio Profession : Membre du bureau Rue des Tulipes 33, 1950 Kraainem, Belgique Fonction : Autre fonction SAMPAIO DA NOVOA FARIA Ana Maria Rue des Bataves 53, 1040 Bruxelles 4, Belgique Fonction : Administrateur WOJCIECHOWSKI Stéphane Rue de la Chasse Royale 24, 1160 Bruxelles 16, Belgique Fonction : Administrateur VON CAMPENHAUSEN Alexander Avenue des Faisans 52, 1950 Kraainem, Belgique Fonction : Administrateur WOLFF Oren Rue de Haerne 59, 1040 Bruxelles 4, Belgique Fonction : Administrateur WOODS Brendan Albert Crommelynckgaarde 34, 1160 Bruxelles 16, Belgique Fonction : Administrateur Mandat : 12/01/2012-17/07/2012 3/15
N 0419.537.272 A-asbl 1.1 LISTE DES ADMINISTRATEURS ET COMMISSAIRES (suite de la page précédente) VDP Audit SPRL 0437.435.950 Rue Colonel Bourg 123, 1140 Bruxelles 14, Belgique Fonction : Commissaire, Numéro de membre : A00217 Représenté par: CLOCQUET Jacques Avenue du Bélier 12, 1200 Bruxelles 20, Belgique Réviseur d'entreprises Numéro de membre : A00752 4/15
N 0419.537.272 A-asbl 1.2 MISSION DE VÉRIFICATION OU DE REDRESSEMENT Mentions facultatives: - dans le cas où des comptes annuels ont été vérifiés ou redressés par un expert-comptable externe ou par un réviseur d'entreprises qui n'est pas le commissaire, peuvent être mentionnés ci-après: les nom, prénoms, profession et domicile de chaque expert-comptable externe ou réviseur d'entreprises et son numéro de membre auprès de son Institut ainsi que la nature de sa mission: A. La tenue des comptes de l'association, B. L'établissement des comptes annuels, C. La vérification des comptes annuels et/ou D. Le redressement des comptes annuels. - si des missions visées sous A. ou sous B. ont été accomplies par des comptables agréés ou par des comptables-fiscalistes agréés, peuvent être mentionnés ci-après: les nom, prénoms, profession et domicile de chaque comptable agréé ou comptable-fiscaliste agréé et son numéro de membre auprès de l'institut Professionnel des Comptables et Fiscalistes agréés ainsi que la nature de sa mission. Nom, prénoms, profession, domicile Numéro de membre Nature de la mission (A, B, C et/ou D) 5/15
N 0419.537.272 A-asbl 2.1 BILAN APRÈS RÉPARTITION ACTIF ACTIFS IMMOBILISÉS...... Frais d'établissement...... Immobilisations incorporelles...... Immobilisations corporelles...... Terrains et constructions...... Appartenant à l'association en pleine propriété...... Autres...... Installations, machines et outillage...... Appartenant à l'association en pleine propriété......... Autres...... Mobilier et matériel roulant...... Appartenant à l'association en pleine propriété......... Autres...... Location-financement et droits similaires...... Autres immobilisations corporelles......... Appartenant à l'association en pleine propriété...... Autres...... Immobilisations en cours et acomptes versés......... Immobilisations financières........... ACTIFS CIRCULANTS...... Créances à plus d'un an...... Créances commerciales...... Autres créances...... dont créances non productives d'intérêts ou assorties d'un intérêt anormalement faible...... Stocks et commandes en cours d'exécution...... Stocks...... Commandes en cours d'exécution...... Créances à un an au plus...... Créances commerciales...... Autres créances...... dont créances non productives d'intérêts ou assorties d'un intérêt anormalement faible...... Placements de trésorerie...... Valeurs disponibles...... Comptes de régularisation...... TOTAL DE L'ACTIF Ann. 4.1.1 4.1.2 4.1.3/ 4.2.1 4.2.1 Codes Exercice Exercice précédent 20/28 69.019,04 78.406,77 20 21 4.024,60 15.932,13 22/27 64.994,44 62.474,64 22 22/91 22/92 23 48.843,01 46.521,64 231 48.843,01 46.521,64 232 24 16.151,43 15.953,00 241 16.151,43 15.953,00 242 25 26 261 262 27 28 29/58 29 290 291 2915 3 30/36 37 40/41 40 41 415 1.560.074,36 67.940,09 67.940,09 107.116,73 44.680,54 62.436,19 1.685.494,23 30.800,00 30.800,00 96.634,00 23.759,00 72.875,00 50/53 54/58 490/1 20/58 1.375.953,77 9.063,77 1.629.093,40 1.548.457,00 9.603,23 1.763.901,00 6/15
N 0419.537.272 A-asbl 2.2 PASSIF FONDS SOCIAL..... Fonds associatifs... Patrimoine de départ... Moyens permanents...... Plus-values de réévaluation...... Fonds affectés...... Bénéfice (Perte) reporté(e)...(+)/(-) Ann. 4.3 Codes Exercice Exercice précédent 10/15 10 100 101 12 13 14 1.360.932,98 1.569.565,82 1.569.565,82-208.632,84 1.569.566,00 1.367.214,00 1.367.214,00 202.352,00 Subsides en capital... 15... PROVISIONS... 4.3 16... Provisions pour risques et charges... 160/5... Provisions pour dons et legs avec droit de reprise... 168... DETTES... 17/49 268.160,42 194.335,00... Dettes à plus d'un an... 4.4 17...... Dettes financières... 170/4 Etablissements de crédit, dettes de... location-financement et assimilées... 172/3 Autres emprunts... 174/0... Dettes commerciales...... Acomptes reçus sur commandes...... Autres dettes... 175 176 179.. Productives d'intérêts... 1790 Non productives d'intérêts ou assorties d'un... intérêt anormalement faible... 1791 Cautionnements reçus en numéraire... 1792... Dettes à un an au plus... 4.4 42/48 268.160,42 185.983,00... Dettes à plus d'un an échéant dans l'année... 42... Dettes financières... 43...... Etablissements de crédit... 430/8 Autres emprunts... 439... Dettes commerciales... 44 50.919,93 29.558,00... Fournisseurs... 440/4 50.919,93 29.558,00 Effets à payer... 441... Acomptes reçus sur commandes... 46... Dettes fiscales, salariales et sociales... 45 128.151,29 119.282,00... Impôts... 450/3 14.564,04 12.815,00... Rémunérations et charges sociales... 454/9 113.587,25 106.467,00... Dettes diverses... 48 89.089,20 37.143,00...... Obligations, coupons échus et cautionnements reçus en numéraire... 480_8 Autres dettes diverses productives d'intérêts... 4890 Autres dettes diverses non productives d'intérêts... ou assorties d'un intérêt anormalement faible... 4891 89.089,20 37.143,00... Comptes de régularisation... 492/3 8.352,00...... TOTAL DU PASSIF... 10/49 1.629.093,40 1.763.901,00 7/15
N 0419.537.272 A-asbl 3 COMPTE DE RÉSULTATS Ann. Codes Exercice Exercice précédent Produits et charges d'exploitation Marge...(+)/(-) brute d'exploitation Ventes et prestations*... 9900 70/74 1.390.017,81 1.683.941,00... Chiffre d'affaires*... 70.... Cotisations, dons, legs et subsides*... 73... Approvisionnements, marchandises, services et biens divers*...... 60/61...... Rémunérations, charges...(+)/(-) sociales et pensions 4.5 62 1.562.208,92 1.457.101,00 Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles... 630 36.741,07 35.915,00 Réductions de valeur sur stocks, sur commandes... en cours d'exécution et sur créances commerciales: dotations (reprises)...(+)/(-) Provisions pour risques et charges: dotations (utilisations 631/4 13.947,63 4.555,00 et reprises)...(+)/(-) 635/8 Autres charges d'exploitation... 640/8 11.246,73 5.055,00... Charges d'exploitation portées à l'actif au titre de frais de restructuration...(-)... 649 Bénéfice (Perte) d'exploitation...(+)/(-) 9901-234.126,54 181.315,00 Produits financiers... 4.5... Charges financières... 4.5... Bénéfice (Perte)... courant(e) (+)/(-) 75 65 9902 29.064,89 4.216,46-209.278,11 20.792,00 3.175,00 198.932,00 Produits exceptionnels...... Charges exceptionnelles...... Bénéfice (Perte) de l'exercice...(+)/(-) 76 66 9904 645,27-208.632,84 3.420,00 202.352,00 * Mention facultative. 8/15
N 0419.537.272 A-asbl 4.1.1 ANNEXE ETAT DES IMMOBILISATIONS Codes Exercice Exercice précédent IMMOBILISATIONS INCORPORELLES Valeur d'acquisition au terme de... l'exercice 8059P xxxxxxxxxxxxxxx 92.171,30 Mutations de l'exercice Acquisitions, y compris la production... immobilisée 8029 Cessions et désaffectations... 8039 Transferts d'une rubrique...(+)/(-) à une autre 8049 Valeur d'acquisition au terme de l'exercice...... Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice...... Mutations de l'exercice... Actés......... Repris..... Acquis de tiers..... Annulés à la suite de cessions et désaffectations...... Transférés d'une rubrique...(+)/(-) à une autre 8059 8129P 8079 8089 8099 8109 8119 92.171,30 xxxxxxxxxxxxxxx 11.907,53 76.239,17 Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice...... VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE........................... 8129 (21) 88.146,70 4.024,60 9/15
N 0419.537.272 A-asbl 4.1.2 Codes Exercice Exercice précédent IMMOBILISATIONS CORPORELLES Valeur d'acquisition au terme de l'exercice Mutations de l'exercice...... 8199P xxxxxxxxxxxxxxx 311.694,05 Acquisitions, y compris la production immobilisée...... Cessions et désaffectations... 8169 8179 27.353,34 Transferts d'une rubrique...(+)/(-) à une autre 8189 Valeur d'acquisition au terme de l'exercice...... 8199 339.047,39 Plus-values au terme de l'exercice Mutations de l'exercice...... 8259P xxxxxxxxxxxxxxx Actées.... Acquises de tiers...... Annulées...... Transférées d'une rubrique...(+)/(-) à une autre 8219 8229 8239 8249 Plus-values au terme de l'exercice...... 8259 Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice...... Mutations de l'exercice...... Actés......... Repris....... Acquis de tiers......... Annulés à la suite de cessions et désaffectations... Transférés d'une rubrique...(+)/(-) à une autre... Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice......... VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE...... DONT....... appartenant à l'association en pleine propriété......... 8329P 8279 8289 8299 8309 8319 8329 (22/27) 8349 xxxxxxxxxxxxxxx 24.833,54 274.052,95 64.994,44 64.994,44 249.219,41 10/15
N 0419.537.272 A-asbl 4.5 RÉSULTATS PERSONNEL ET FRAIS DE PERSONNEL Codes Exercice Exercice précédent Travailleurs pour lesquels l'association a introduit une déclaration DIMONA ou qui sont inscrits au registre général du personnel Nombre total à la date de clôture...... Effectif moyen du personnel calculé en équivalents temps plein...... Nombre d'heures effectivement prestées......... Frais de personnel... 9086 9087 9088 20 30,1 45.341 20 27,8 41.447 Rémunérations et avantages sociaux directs...... Cotisations patronales d'assurances sociales...... Primes patronales pour assurances extralégales...... Autres frais de personnel...... Pensions de retraite et de survie...... 620 621 622 623 624 1.124.904,17 348.320,49 36.989,52 51.994,74 1.050.355,00 327.337,00 36.682,00 42.727,00 RÉSULTATS FINANCIERS Intérêts intercalaires portés à l'actif...... 6503 Montant de l'escompte à charge de l'association sur la négociation de créances... 653 Montant par solde des provisions à caractère financier constituées (utilisées ou...(+)/(-) reprises) 656 11/15
N 0419.537.272 A-asbl 4.7 RELATIONS AVEC LES ENTITÉS LIÉES, LES ADMINISTRATEURS ET LES COMMISSAIRES Codes Exercice ENTITÉS LIÉES Créances sur les entités liées...... Garanties constituées en leur faveur...... Autres engagements significatifs souscrits en leur faveur...... LES ADMINISTRATEURS ET LES PERSONNES PHYSIQUES OU MORALES QUI CONTRÔLENT DIRECTEMENT OU INDIRECTEMENT L'ASSOCIATION SANS ÊTRE LIÉES À CELLE-CI OU LES AUTRES ENTITÉS CONTRÔLÉES DIRECTEMENT OU INDIRECTEMENT PAR CES PERSONNES Créances sur les personnes précitées...... 9500 Rentevoet en duur van de vorderingen 9291 9294 9295 Garanties constituées en leur faveur... 9501... Autres engagements significatifs souscrits en leur faveur...... 9502 LE OU LES COMMISSAIRE(S) ET LES PERSONNES AVEC LESQUELLES IL EST LIÉ (ILS SONT LIÉS) Emoluments du commissaire : 4.432,52 EUR 12/15
N 0419.537.272 A-asbl 5 BILAN SOCIAL Numéros des commissions paritaires dont dépend l'association: TRAVAILLEURS POUR LESQUELS L'ASSOCIATION A INTRODUIT UNE DECLARATION DIMONA OU QUI SONT INSCRITS AU REGISTRE GENERAL DU PERSONNEL Au cours de l'exercice et de l'exercice précédent Nombre moyen de travailleurs... Nombre effectif d'heures prestées... Frais de personnel... Codes 100 101 102 1. Temps plein (exercice) 15,2 804.378,58 2. Temps partiel 3. Total (T) ou total en équivalents temps plein (ETP) (exercice) (exercice) 67,8 23.347 21.994 757.830,34 30,1 45.341 1.562.208,92 (ETP) (T) (T) 3P.Total (T) ou total en équivalents temps plein (ETP) (exercice précédent) 27,8 41.447 1.457.101,00 (ETP) (T) (T) A la date de clôture de l'exercice Nombre de travailleurs Par type de contrat de travail Contrat à durée indéterminée... Contrat à durée déterminée... Contrat pour l'exécution d'un travail nettement défini... Contrat de remplacement... Codes 105 110 111 112 113 1. Temps plein 2. Temps partiel 15 5 18,1 13 1 1 4 1 3. Total en équivalents temps plein 15,6 1,5 1,0 Par sexe et niveau d'études Hommes... 120 de niveau primaire... 1200 de niveau secondaire... 1201 de niveau supérieur non universitaire... 1202 2 de niveau universitaire... 1203 9 7 1 9,5 1 7,5 2,0 Femmes... Par catégorie professionnelle 121 de niveau primaire... 1210 de niveau secondaire... 1211 de niveau supérieur non universitaire... 1212 1 de niveau universitaire... 1213 6 4 1 4 2 2 8,6 5,3 2,3 1,0 Personnel de direction... 130 Employés... 134 11 5 14,1 Ouvriers... 132 4 4,0 Autres... 133 13/15
N 0419.537.272 A-asbl 5 TABLEAU DES MOUVEMENTS DU PERSONNEL AU COURS DE L'EXERCICE ENTREES Codes Nombre de travailleurs pour lesquels l'association a introduit une déclaration DIMONA ou qui ont été inscrits au registre général du personnel au cours de l'exercice... 205 1. Temps plein 2. Temps partiel 3. Total en équivalents temps plein 2 78 19,2 SORTIES Nombre de travailleurs dont la date de fin de contrat a été inscrite dans une déclaration DIMONA ou au registre général du personnel au cours de l'exercice... 305 1 79 19,2 RENSEIGNEMENTS SUR LES FORMATIONS POUR LES TRAVAILLEURS AU COURS DE L'EXERCICE Initiatives en matière de formation professionnelle continue à caractère formel à charge de l'employeur Nombre de travailleurs concernés... Nombre d'heures de formation suivies... Coût net pour l'association... 5803 Codes Hommes Codes Femmes 5801 5802 dont coût brut directement lié aux formations... 58031 dont cotisations payées et versements à des fonds collectifs... 58032 58132 dont subventions et autres avantages financiers reçus (à déduire)... 58033 58133 5811 5812 5813 58131 Initiatives en matière de formation professionnelle continue à caractère moins formel ou informel à charge de l'employeur Nombre de travailleurs concernés... Nombre d'heures de formation suivies... 5821 5822 Coût net pour l'association... 5823 5831 5832 5833 Initiatives en matière de formation professionnelle initiale à charge de l'employeur Nombre de travailleurs concernés... Nombre d'heures de formation suivies... 5841 5842 Coût net pour l'association... 5843 5851 5852 5853 14/15
N 0419.537.272 A-asbl 6 RÈGLES D'ÉVALUATION Résumé des règles d'évaluation AR-S art. 28, 1er, al. 2 1er. Chaque association détermine les règles qui, dans le respect des dispositions du présent chapitre, mais compte tenu de ses caractéristiques propres, président aux évaluations dans l'inventaire prévu à l'article 9, 1er, de la loi du 17 juillet 1975 relative à la comptabilité des entreprises et, notamment, aux constitutions et ajustements d'amortissements, de réductions de valeur et de provisions pour risques et charges ainsi qu'aux réévaluations. Ces règles sont arrêtées par l'organe d'administration de l'association et actées dans le livre prévu à l'article 9, 1er, de la loi du 17 juillet 1975 relative à la comptabilité des entreprises. Elles sont résumées dans l'annexe; ce résumé doit, conformément à l'article 24, alinéa 1er, être suffisamment précis pour permettre d'apprécier les méthodes d'évaluation adoptées. Immobilisations corporelles Sont enregistrés en immobilisations corporelles, les investissements réalisés dont la durée de vie estimée est supérieure à un an et dont la prise en charges s effectue alors sous forme d amortissements calculés comme suit, suivant la méthode linéaire : - Matériel de bureau / installations / software : amortissement linéaire de 20 % par an - Matériel informatique : amortissement linéaire de 25 % par an L année de l acquisition, les amortissements sont calculés au prorata du nombre de mois restant à courir entre la date d achat et la date de clôture de l exercice. Stocks Les stocks de produits alimentaires et non alimentaire, et autres tenues sportives, etc., font l objet d un inventaire physique à la date de clôture. En cours d exercice, les achats sont enregistrés en charges à leur valeur d acquisition. Les charges de l exercice sont ajustées en fin d exercice par la variation des stocks repris à l actif du bilan, sur base des inventaires physiques réalisés. Créances Les créances sont enregistrées à leur valeur nominale sur base des factures émises ou d un document probant. Des réductions de valeur sont actées lorsque leur remboursement à l'échéance est en tout ou en partie incertain ou compromis. En fin d exercice comptable, il est convenu d acter une provision pour réductions de valeur sur les créances commerciales à hauteur de 50 % du solde des créances Parents ouvertes à la date de clôture ; cette provision fait l objet d une reprise au cours de l exercice suivant lorsque ces créances sont effectivement perçues. Placements de trésorerie et valeurs disponibles Les avoirs en comptes bancaires et en caisses sont valorisés à leur valeur nominale. Les éventuels soldes disponibles dans d autres devises que l euro sont évalués au cours moyen de la devise concernée à la date de clôture. Dettes Les dettes sont enregistrées à leur valeur nominale sur base des factures reçues de tiers ou d un document probant. Comptes de régularisation (actifs et passifs) Les prorata de charges et de produits à imputer dans l exercice ou à reporter sur l exercice suivant sont enregistrés en comptes de régularisation et évalués à leur valeur d'acquisition, sans considération de la date de paiement ou d'encaissement de ces charges et produits, sauf si l'encaissement effectif de ces produits est incertain. 15/15