1644 Avenue Colonel Picot Le Halo Dossier financier de l'exercice en Euros Période du 01/01/2013 au 31/12/2013 Activité principale de l'association : Nous vous présentons ci-après le dossier de l'exercice. Fait à HYERES Le 07/04/2014 CHABOT Philippe Expert Comptable Associés 196 rue Nicephore Niepce 40208038600020 83400 HYERES 04.94.01.44.88
1644 Avenue Colonel Picot Le Halo COMPTES ANNUELS du 01/01/2013 au 31/12/2013 Page - Attestation des comptes 1 - Bilan actif-passif 2 et 3 - Compte de résultat 4 et 5 - Détail bilan 6 et 7 - Détail Compte de résultat 8 à 10 - Annexe 11 à 15 196 rue Nicephore Niepce 40208038600020 83400 HYERES 04.94.01.44.88
ATTESTATION DE PRESENTATION DES COMPTES ANNUELS Dans le cadre de la mission de présentation des comptes annuels de l'entreprise ASS. A.S.P 83 1644 Avenue Colonel Picot Le Halo pour l'exercice du 01/01/2013 au 31/12/2013, et conformément à nos accords, j'ai effectué les diligences prévues par la norme professionnelle du Conseil Supérieur de l'ordre des Experts-comptables applicable à la mission de présentation des comptes qui ne constitue ni un audit ni un examen limité. Sur la base de mes travaux, je n'ai pas relevé d'éléments remettant en cause la cohérence et la vraisemblance des comptes annuels pris dans leur ensemble tels qu'ils sont joints à la présente attestation. Les comptes annuels ci-joints se caractérisent par les données suivantes : - Total du bilan, 129 843 Euros - Chiffre d'affaires HT, 1 123 902 Euros - Résultat net comptable, (53 750)Euros Fait à HYERES Le 03/05/2013 CHABOT Philippe Expert Comptable Associés 196 rue Nicephore Niepce 40208038600020 83400 HYERES
Page : 2 BILAN ACTIF ACTIF Exercice N Exercice N-1 31/12/2013 12 31/12/2012 12 Brut Amortissements et Provisions Net Net Ecart N / N-1 Euros % IMMOBILISATIONS INCORPORELLES Frais d'établissement Frais de recherche et de développement Concessions, Brevets et droits similaires Fonds commercial (1) Autres immobilisations incorporelles Avances et acomptes 5 779 4 702 1 076 1 998 921-46.12- ACTIF IMMOBILISE IMMOBILISATIONS CORPORELLES Terrains Constructions Installations techniques Matériel et outillage Autres immobilisations corporelles Immobilisations en cours Avances et acomptes IMMOBILISATIONS FINANCIERES (2) Participations mises en équivalence Autres participations Créances rattachées à des participations Autres titres immobilisés Prêts Autres immobilisations financières 2 608 96 800 2 317 291 96 800 766 96 90 800 475-62.01-90- 100.00- TOTAL I 9 282 7 019 2 263 3 750 1 486-39.64- Comptes de liaison TOTAL II ACTIF CIRCULANT STOCKS ET EN COURS Matières premières, approvisionnements En-cours de production de biens En-cours de production de services Produits intermédiaires et finis Marchandises Avances et acomptes versés sur commandes CREANCES (3) Créances usagers et comptes rattachés Autres créances 98 847 2 757 98 847 2 757 122 258 2 864 23 411-107- 19.15-3.72- Valeurs mobilières de placement Instruments de trésorerie Disponibilités Charges constatées d'avance (3) 18 419 7 556 18 419 7 556 17 839 7 234 580 322 3.25 4.45 Comptes de Régularisation TOTAL III Charges à répartir sur plusieurs exercices (IV) Primes de remboursement des obligations (V) Ecarts de conversion actif (VI) 127 579 127 579 150 195 22 616-15.06- TOTAL GENERAL (I+II+III+IV+V+VI) 136 862 7 019 129 843 153 945 24 102-15.66- (1) Dont droit au bail (2) Dont à moins d'un an (3) Dont à plus d'un an
Page : 3 BILAN PASSIF PASSIF Exercice N Exercice N-1 31/12/2013 12 31/12/2012 12 Ecart N / N-1 Euros % Fonds propres Fonds associatifs sans droit de reprise Ecarts de réévaluation Réserves : Réserves statutaires ou contractuelles Réserves réglementées Autres réserves Report à nouveau 88 962-19 411-69 551-358.31- FONDS ASSOCIATIFS RESULTAT DE L'EXERCICE (Excédents ou Déficits) Autres fonds associatifs Fonds associatifs avec droit de reprise : Apports Legs et donations Résultats sous contrôle de tiers financeurs Ecarts de réévaluation Subventions d'investissement sur biens non renouvelables Provisions réglementées Droit des propriétaires 53 750-69 551-15 801 22.72 TOTAL I 142 713-88 962-53 750-60.42- Comptes de liaison TOTAL II PROVISIONS ET FONDS DÉDIÉS Provisions pour risques Provisions pour charges Fonds dédiés sur subventions de fonctionnement Fonds dédiés sur autres ressources TOTAL III Emprunts obligataires Emprunts et dettes auprès d'établissements de crédit (2) Emprunts et dettes financières divers DETTES (1) Avances et acomptes reçus sur commandes en cours Dettes fournisseurs et comptes rattachés Dettes fiscales et sociales 1 609 268 244 2 351 238 877 741-29 367 31.54-12.29 Dettes sur immobilisations et comptes rattachés Autres dettes Instruments de trésorerie 2 702 1 679 1 023 60.92 Comptes de Régularisation Produits constatés d'avance TOTAL IV Ecarts de conversion passif (V) 272 555 242 907 29 648 12.21 TOTAL GENERAL (I+II+III+IV+V) 129 843 153 945 24 102-15.66- (1) Dont à plus d'un an Dont à moins d'un an (2) Dont concours bancaires courants et soldes créditeurs de banques 272 555 242 907 En Euros.
Page : 4 COMPTE DE RESULTAT Exercice N 31/12/2013 12 Exercice N-1 Ecart N / N-1 31/12/2012 12 Euros % PRODUITS D'EXPLOITATION (1) Ventes de marchandises Production vendue de Biens et Services 1 123 902 1 030 806 93 095 9.03 Production stockée Production immobilisée Subventions d'exploitation Reprises sur amortissements et provisions, transferts de charges Collectes Cotisations Autres produits 37 891 3 220 50 890 10 225 50-37 001 3 220 10 225-100.00- NS 100.00- TOTAL I 1 165 012 1 041 972 123 041 11.81 CHARGES D'EXPLOITATION (2) Achats de marchandises Variation de stock (marchandises) Achats de matières premières et autres approvisionnements Variation de stock (matières premières et autres approvisionnements) Autres achats et charges externes Impôts, taxes et versements assimilés Salaires et traitements Charges sociales 46 093 70 235 920 611 200 486 46 902 60 567 826 945 175 767 809-9 668 93 666 24 719 1.73-15.96 11.33 14.06 Dotations aux amortissements et aux provisions Sur immobilisations : dotations aux amortissements Sur immobilisations : dotations aux provisions Sur actif circulant : dotations aux provisions Pour risques et charges : dotations aux provisions 1 396 855 541 63.32 Subventions accordées par l'association Autres charges (2) 17 36 19-52.76- TOTAL II 1 238 838 1 111 072 127 766 11.50 1 - RESULTAT D'EXPLOITATION (I-II) 73 826-69 100-4 726-6.84- QUOTES-PARTS DE RESULTATS SUR OPERATIONS FAITES EN COMMUN Bénéfice attribué ou perte transférée (III) Perte supportée ou bénéfice transféré (IV) (1) Dont produits afférents à des exercices antérieurs (2) Dont charges afférentes à des exercices antérieurs En Euros.
Page : 5 COMPTE DE RESULTAT Exercice N 31/12/2013 12 Exercice N-1 Ecart N / N-1 31/12/2012 12 Euros % PRODUITS FINANCIERS Produits financiers de participations Produits des autres valeurs mobilières et créances d'actif immobilier Autres intérêts et produits assimilés Reprises sur provisions et transferts de charges Différences positives de change Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement 91 363 272-74.98- TOTAL V 91 363 272-74.98- CHARGES FINANCIERES Dotations aux amortissements et aux provisions Intérêts et charges assimilées Différences négatives de change Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement 1 012 26 986 NS TOTAL VI 1 012 26 986 NS 2. RESULTAT FINANCIER (V-VI) 921-337 1 258-373.45-3. RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I-II+III-IV+V-VI) 74 747-68 763-5 983-8.70- PRODUITS EXCEPTIONNELS Produits exceptionnels sur opérations de gestion Produits exceptionnels sur opérations en capital Reprises sur provisions et transferts de charges 22 116 22 116 TOTAL VII 22 116 22 116 CHARGES EXCEPTIONNELLES Charges exceptionnelles sur opérations de gestion Charges exceptionnelles sur opérations en capital Dotations exceptionnelles aux amortissements et aux provisions 1 120 788 332 42.16 TOTAL VIII 1 120 788 332 42.16 4. RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII-VIII) 20 996 788-21 784 NS Impôts sur les bénéfices (IX) TOTAL PRODUITS (I+III+V+VII) TOTAL DES CHARGES (II+IV+VI+VIII+IX) 1 187 219 1 240 970 1 042 334 1 111 885 144 885 129 084 13.90 11.61 SOLDE INTERMEDIAIRE 53 750-69 551-15 801 22.72 + Report des ressources non utilisées des exercices antérieurs - Engagements à réaliser sur ressources affectées 5. EXCEDENTS OU DEFICITS 53 750-69 551-15 801 22.72 En Euros.
Page : 6 DETAIL BILAN ACTIF ACTIF Exercice N Exercice N-1 31/12/2013 12 31/12/2012 12 Ecart N / N-1 Euros % CONCESSIONS, BREVETS ET DROITS SIMILAIRES 1 076 1 998 921-46.12-20500000 LOGICIEL 5 779 5 779 28050000 AMORTISSEMENT LOGICIEL 4 702-3 781-921- 24.37- AUTRES IMMOBILISATIONS CORPORELLES 291 766 475-62.01-21830000 MAT DE BUREAU ET MAT INFORMATI 2 608 2 608 28183000 AMORT. MATERIEL BUREAUTIQUE 2 317-1 842-475- 25.79- CREANCES RATTACHEES A DES PARTICIPATIONS 96 96 26700000 PART SOCIALE CAISSE EPARGNE 96 96 PRETS 90 90-100.00-27430000 PRET AU PERSONNEL 90 90-100.00- AUTRES IMMOBILISATIONS FINANCIERES 800 800 27500000 DEPOTS ET CAUTIONNEMENTS 800 800 TOTAL ACTIF IMMOBILISE 2 263 3 750 1 486-39.64- CREANCES USAGERS ET COMPTES RATTACHES 98 847 122 258 23 411-19.15-41100000 CLIENTS 98 847 122 258 23 411-19.15- AUTRES CREANCES 2 757 2 864 107-3.72-40100000 FOURNISSEURS 78 78-100.00-42500000 AVANCE ET ACOMPTE SALARIE 100 100 46870000 PRODUITS A RECEVOIR 2 657 2 785 128-4.60- DISPONIBILITES 18 419 17 839 580 3.25 51130000 CRCESU à Encaissé 1 166 1 145 21 1.83 51210000 CAISSE EPARGNE 16 743 15 869 874 5.51 51220000 CAISSE D'EPARGNE LIVRET A 10 284 274-96.40-53100000 CAISSE 500 541 40-7.48- CHARGES CONSTATEES D'AVANCE 7 556 7 234 322 4.45 48610000 CHARGES CONSTATEES D'AVANCE 5 940 5 717 223 3.90 48620000 ASSURANCE CONSTATEE D AVANCE 1 616 1 517 99 6.52 TOTAL ACTIF CIRCULANT 127 579 150 195 22 616-15.06- TOTAL GENERAL 129 843 153 945 24 102-15.66- En Euros.
Page : 7 DETAIL BILAN PASSIF PASSIF Exercice N Exercice N-1 31/12/2013 12 31/12/2012 12 Ecart N / N-1 Euros % REPORT A NOUVEAU 88 962-19 411-69 551-358.31-11900000 REPORT A NOUVEAU DEBITEUR 88 962-19 411-69 551-358.31- RESULTAT DE L'EXERCICE (EXCEDENTS OU DEFICITS) 53 750-69 551-15 801 22.72 TOTAL FONDS ASSOCIATIFS 142 713-88 962-53 750-60.42- DETTES FOURNISSEURS ET COMPTES RATTACHES 1 609 2 351 741-31.54-40100000 FOURNISSEURS 1 609 1 374 235 17.11 40900000 FOURN FACTURES NON PARVENUES 977 977-100.00- DETTES FISCALES ET SOCIALES 268 244 238 877 29 367 12.29 42100000 PERSONNEL REMUNERATIONS DUES 63 603 63 637 34-0.05-42500000 AVANCE ET ACOMPTE SALARIE 350 350-100.00-42700000 OPPOSITION SAISIE ARRET 209 167 42 24.96 42820000 DETTES PROV CONGES PAYES 80 134 60 476 19 658 32.51 43100000 URSSAF 49 305 44 852 4 453 9.93 43720000 MEDERIC 4 645 2 079 2 566 123.39 43730000 IRCEM RETRAITE 24 328 23 652 676 2.86 43732000 PREVOYANCE CHORUM 9 727 9 629 97 1.01 43862000 PROV CHARGES SOC CONGES PAYES 22 626 19 062 3 564 18.70 44702000 TAXE SUR LES SALAIRES 2 063 4 126 2 063-50.00-44703000 UNIFORMATION FORMAT CONTINUE 11 605 10 847 758 6.99 AUTRES DETTES 2 702 1 679 1 023 60.92 41100000 CLIENTS 2 423 1 400 1 023 73.09 46710000 MARTINE BARON 279 279 TOTAL DETTES 272 555 242 907 29 648 12.21 TOTAL GENERAL 129 843 153 945 24 102-15.66-
Page : 8 DETAIL COMPTE DE RESULTAT Exercice N Exercice N-1 31/12/2013 12 31/12/2012 12 Ecart N / N-1 Euros % PRODUCTION VENDUE DE BIENS ET SERVICES 1 123 902 1 030 806 93 095 9.03 70100000 INDEM.KM BENEFICIAIRE 209-209 100.00 70600000 INDM KMS BENEFICIAIRES 5 5 70611000 PRESTATIONS C.G. APA 399 954 324 185 75 769 23.37 70611100 PARTICIPATION DIVERS MUTUELLES 2 695 4 290 1 595-37.18-70611200 PARTICIPATION IGEA ARMEE 7 151 1 564 5 587 357.14 70611300 PARTICIPATION IRSEA CRAM 2 697 637 2 059 323.06 70611400 PARTICIPATION C.G MDPH 302 816 260 618 42 198 16.19 70611500 PARTICIPATION DES BENEFICIAIRE 383 019 391 671 8 652-2.21-70611800 PARTICIPATION CARSAT 26 425 47 199 20 774-44.01-70620000 REFACTURATIONS DIVERSES 37 37-100.00-70880000 ADHESION MEMBRES 2 260 2 260-100.00-70900000 RABAIS REMISE RISTOURNE ACCORD 862-1 447-585 40.44 SUBVENTIONS D'EXPLOITATION 50 50-100.00-74000000 SUBVENTION D'EXPLOITATION 50 50-100.00- REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS, TRANSFERTS DE CHARGES 37 891 890 37 001 NS 79100000 TRANSFERT DE CHARGE 1 135 890 245 27.53 79120000 REMBOURSEMENTS PREVOYANCE 25 667 25 667 79130000 REMBOURSEMENTS FORMATIONS 11 088 11 088 COTISATIONS 3 220 3 220 75600000 ADHESION MEMBRES 3 120 3 120 75610000 COMPTE CONSEIL ADMINISTRATION 100 100 AUTRES PRODUITS 10 225 10 225-100.00-75800000 PRODUITS DIVERS DE GESTION 11 11-100.00-75810000 REMBOURSEMENTS PREVOYANCE 10 115 10 115-100.00-75830000 COMPTE CONSEIL ADMINISTRATION 100 100-100.00- TOTAL DES PRODUITS D'EXPLOITATION 1 165 012 1 041 972 123 041 11.81 AUTRES ACHATS ET CHARGES EXTERNES 46 093 46 902 809-1.73-60611000 EDF 626 491 135 27.52 60630000 FOURNITURES ENTRETIEN 488 1 145 657-57.37-60630001 ACHATS PETIT MATERIEL 507 2 943 2 436-82.79-60640000 FOURNITURES ADMINISTRATIVES 3 316 3 347 31-0.93-60900000 RRR OBTENUS SUR ACHAT 24-24 100.00 61320000 LOCATIONS IMMOBILIERES 6 373 6 373 61350000 LOCATION CULLIGAN 71 71 61400000 CHARGES LOCATIVES 600 600 61510000 MAINTENANCE SUR LOGICIEL 1 212 1 363 152-11.11-61530000 ENTRET ET REPAR S/BIENS MOBILI 240 445 205-46.12-61560000 MAINTENANCE 43 49 6-12.19-61600000 PRIMES D'ASSURANCE 4 481 4 038 443 10.97 61800000 FRAIS DIVERS 14 14-100.00-61810000 DOCUMENTATION 328 329 1-0.29-62240000 HONORAIRE AGREMENT 1 400 1 400 62261000 HONORAIRES COMPTABLE 6 005 8 062 2 057-25.52-62262000 HONORAIRES AVOCAT 963 4 040 3 077-76.17-62263000 HONORAIRES COMMISSAIRE AU CPTE 2 990 2 512 478 19.05 62270000 FRAIS D'ACTES ET CONTENTIEUX 81 100 19-19.00-62280000 HONORAIRE DIVERS 538 360 178 49.50 62281000 FORMATIONS DES SALARIES 4 409-4 409 100.00
Page : 9 DETAIL COMPTE DE RESULTAT Exercice N Exercice N-1 31/12/2013 12 31/12/2012 12 Ecart N / N-1 Euros % 62300000 PUBLICITE 1 427 330 1 097 332.80 62330000 SALON 435 851 415-48.84-62380000 POURBOIRES DONS COURANTS 10 10 62510000 DEPLACEMENT BARON ALAIN 695 597 98 16.34 62511100 FRAIS DE DEPLACEMENT 325 325 62570000 RECEPTION 788 230 558 242.59 62610000 FRAIS POSTAUX 6 273 6 341 68-1.07-62620000 TELEPHONE 3 929 3 927 3 0.07 62710000 FRAIS CHEQUES CESU 495 536 41-7.57-62720000 FRAIS DAILLY 661 77 584 761.56 62780000 AUTRES FRAIS ET COMMISSIONS 710 759 48-6.38-62810000 COTISATIONS 81 76 5 6.71 IMPOTS, TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 70 235 60 567 9 668 15.96 63110000 TAXES SUR SALAIRES 50 584 44 259 6 325 14.29 63140000 PARTICIP EFFORT CONSTRUCTION 1 678 1 678 63330000 FORMATION CONTINUE 17 973 16 308 1 665 10.21 SALAIRES ET TRAITEMENTS 920 611 826 945 93 666 11.33 64100100 REMUNERATION INTERNVENANTE 728 753 659 720 69 032 10.46 64100200 REMUNERATION ADMINISITRATIF 120 726 107 567 13 159 12.23 64120000 FRAIS KM INTERVENANTES 37 502 39 908 2 406-6.03-64120200 REMBOURSEMENT KM ADMINISTRATIF 3 908 5 127 1 219-23.78-64121000 PROVISIONS CONGES PAYES 19 658 6 873 12 786 186.04 64123100 REMBST FRAIS INTERVENANTES 1 684 2 159 475-21.98-64123200 REMBST FRAIS DIVERS ADMINIST 699 843 145-17.14-64124000 INDEMNITES LICENCIEMENT 4 466 4 466-100.00-64124100 INDEMNITE LICENCIEMENT INTERVE 4 690 4 690 64140000 INDEMNITES PREVOYANCE 2 942 132 2 810 NS 64141000 GRATIFICATION STAGIAIRE 50 150 100-66.67- CHARGES SOCIALES 200 486 175 767 24 719 14.06 64500100 URSSAF INTERVENANTES 74 391 65 167 9 225 14.16 64500200 URSSAF ADMINISTRATIFS 42 095 35 858 6 237 17.39 64530100 RETRAITE IRCEM INTERVENANTES 41 594 37 534 4 060 10.82 64530200 RETRAIT MALAKOFF ADMINISTRATIF 8 574 4 342 4 232 97.46 64532100 CHORUM INTERVENANTES 21 207 19 240 1 967 10.22 64532200 CHORUM ADMINISTRATIFS 3 513 3 179 334 10.51 64582000 PROV CHARGES SOC CONGES PAYES 3 564 4 039 475-11.76-64750000 MEDECINE DU TRAVAIL 5 548 5 669 120-2.12-64800000 AUTRES CHARGES DU PERSONNEL 740 740-100.00- DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS SUR IMMOBILISATIONS 1 396 855 541 63.32 68110000 DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS 155 155-100.00-68111000 DOTATIONS/A ORTIS IMMO INCORPO 921 921 68112000 DOTAT/AMORTIS IMMO CORPORELLE 475 700 225-32.14- AUTRES CHARGES 17 36 19-52.76-65800000 CHARGES DIVERSES DE GESTION 17 36 19-52.76- TOTAL DES CHARGES D'EXPLOITATION 1 238 838 1 111 072 127 766 11.50 RESULTAT D'EXPLOITATION 73 826-69 100-4 726-6.84-
Page : 10 DETAIL COMPTE DE RESULTAT Exercice N Exercice N-1 31/12/2013 12 31/12/2012 12 Ecart N / N-1 Euros % AUTRES INTERETS ET PRODUITS ASSIMILES 91 363 272-74.98-76000000 PRODUITS FINANCIERS 91 363 272-74.98- TOTAL DES PRODUITS FINANCIERS 91 363 272-74.98- INTERETS ET CHARGES ASSIMILEES 1 012 26 986 NS 66160000 INTERETS BANCAIRES 1 012 26 986 NS TOTAL DES CHARGES FINANCIERES 1 012 26 986 NS RESULTAT FINANCIER 921-337 1 258-373.45- RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS 74 747-68 763-5 983-8.70- PRODUITS EXCEPTIONNELS SUR OPERATIONS DE GESTION 22 116 22 116 77150000 SUBVENTION D'EQUILIBRE 20 000 20 000 77180000 PRODUITS EXCEPTIONNELS 2 116 2 116 TOTAL DES PRODUITS EXCEPTIONNELS 22 116 22 116 CHARGES EXCEPTIONNELLES SUR OPERATIONS DE GESTION 1 120 788 332 42.16 67120000 PENALITES ET AMENDES 918 502 416 82.99 67140000 CREANCES IRRECOUVRABLES 202 286 84-29.41- TOTAL DES CHARGES EXCEPTIONNELLES 1 120 788 332 42.16 RESULTAT EXCEPTIONNEL 20 996 788-21 784 NS TOTAL PRODUITS 1 187 219 1 042 334 144 885 13.90 TOTAL DES CHARGES 1 240 970 1 111 885 129 084 11.61 SOLDE INTERMEDIAIRE 53 750-69 551-15 801 22.72 EXCEDENTS OU DEFICITS 53 750-69 551-15 801 22.72
Page : 11 ANNEXE Exercice du 01/01/2013 au 31/12/2013 FAITS CARACTERISTIQUES DE L'EXERCICE L'association a bénéficié d'une attribution de subventionde l'ars, comptabilisée pour 20 000 en compte 771500 subvention d'équilibre. Le montant globale de la subvention obtenu s'élève à 40 000 mais le solde de 20 000 ne serait versé qu'en fin d'année 2014 que dans la mesure où l'association aurait retrouvé une situation d'équilibre. Compte tenu des éléments connus au 31 Décembre 2013, le complément de subvention de 20 000,'a pas été comptabilisé au titre de l'exercice considérant que son prochain versement parait aléatoire au vu des comptes annuels de l'association et des projections réalisées pour 2014. - REGLES ET METHODES COMPTABLES - Principes et conventions générales Les comptes de l'exercice clos ont été élaborés et présentés conformément aux règles comptables dans le respect des principes prévus par les articles 120-1 et suivants du Plan Comptable Général 2005. La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques. Les conventions comptables ont été appliquées en conformité avec les dispositions du code de commerce, du décret comptable du 29/11/83 ainsi que des règlements CRC relatifs à la réécriture du plan comptable général 2005 applicables à la clôture de l'exercice. Permanence des méthodes Les méthodes d'évaluation retenues pour cet exercice n'ont pas été modifiées par rapport à l'exercice précédent. - COMPLEMENT D'INFORMATIONS RELATIF AU BILAN -
Page : 12 ANNEXE Exercice du 01/01/2013 au 31/12/2013 Etat des immobilisations Valeur brute Augmentations début d'exercice Réévaluations Acquisitions Autres postes d'immobilisations incorporelles TOTAL 5 779 Matériel de bureau et informatique, Mobilier 2 608 TOTAL 2 608 Autres participations 96 Prêts, autres immobilisations financières 890 710 TOTAL 986 710 TOTAL GENERAL 9 372 710 Diminutions Valeur brute Réévaluation en fin Valeur d'origine Poste à Poste Cessions d'exercice fin exercice Autres immobilisations incorporelles TOTAL 5 779 5 779 Matériel de bureau et informatique, Mobilier 2 608 2 608 TOTAL 2 608 2 608 Autres participations 96 96 Prêts, autres immobilisations financières 800 800 800 TOTAL 800 896 896 TOTAL GENERAL 800 9 282 9 282 Etat des amortissements Situations et mouvements de l'exercice Montant début Dotations Diminutions Montant fin d'exercice de l'exercice Reprises d'exercice Autres immobilisations incorporelles TOTAL 3 781 921 4 702 Matériel de bureau et informatique, Mobilier 1 842 475 2 317 TOTAL 1 842 475 2 317 TOTAL GENERAL 5 622 1 396 7 019 Ventilation des dotations Amortissements Amortissements Amortissements Amortissements dérogatoires de l'exercice linéaires dégressifs exceptionnels Dotations Reprises Autres immob.incorporelles TOTAL 921 Matériel de bureau informatique mobilier 475 TOTAL 475 TOTAL GENERAL 1 396
Page : 13 ANNEXE Exercice du 01/01/2013 au 31/12/2013 Tableau des variations des fonds associatifs Nature des provisons Montant Affectation Dotation Reprise Montant et des réserves début résultats exercice exercice fin d'exercice et retraitement exercice Fonds propres Réserves : Report à nouveau 19 411-88 962 158 514 88 962- RESULTAT DE L'EXERCICE 69 551-15 801 53 750- Autres fonds associatifs Fonds associatifs avec droit de reprise : Provisions réglementées TOTAL I 88 962-15 801 88 962 158 514 142 713- Etat des provisions Etat des échéances des créances et des dettes Etat des créances Montant brut A 1 an au plus A plus d'1 an Créances rattachées à des participations 96 96 Autres immobilisations financières 800 800 Autres créances clients 98 847 98 847 Personnel et comptes rattachés 100 100 Débiteurs divers 2 657 2 657 Charges constatées d'avance 7 556 7 556 TOTAL 110 056 110 056 Montant des prêts accordés en cours d'exercice 710 Montant des remboursements obtenus en cours d'exercice 800 Etat des dettes Montant brut A 1 an au plus De 1 à 5 ans A plus de 5 ans Fournisseurs et comptes rattachés 1 609 1 609 Personnel et comptes rattachés 143 945 143 945 Sécurité sociale et autres organismes sociaux 110 631 110 631 Autres impôts taxes et assimilés 13 668 13 668 Autres dettes 2 702 2 702 TOTAL 272 555 272 555
Page : 14 ANNEXE Exercice du 01/01/2013 au 31/12/2013 Tableau de suivi des fonds dédiés Néant Variation des fonds propres Evaluation des immobilisations corporelles La valeur brute des éléments corporels de l'actif immobilisé correspond à la valeur d'entrée des biens dans le patrimoine compte tenu des frais nécessaires à la mise en état d'utilisation de ces biens, mais à l'exclusion des frais engagés pour leur acquisition. Evaluation des créances et des dettes Les créances et dettes ont été évaluées pour leur valeur nominale. Evaluation des valeurs mobilières de placement Les valeurs mobilières de placement ont été évaluées à leur coût d'acquisition à l'exclusion des frais engagés pour leur acquisition. En cas de cession portant sur un ensemble de titres de même nature conférant les mêmes droits, la valeur des titres a été estimée selon la méthode FIFO (premier entré, premier sorti). Produits à recevoir Montant des produits à recevoir inclus dans les postes suivants du bilan Montant Autres créances 2 657 Total 2 657 Charges à payer Montant des charges à payer incluses dans les postes suivants du bilan Montant Dettes fiscales et sociales 102 760 Total 102 760 Charges et produits constatés d'avance Charges constatées d'avance Montant Charges d'exploitation 5 940 Charges financières 1 616 Total 7 556 Subventions d'équipement
Page : 15 ANNEXE Exercice du 01/01/2013 au 31/12/2013 - ENGAGEMENTS FINANCIERS ET AUTRES INFORMATIONS - Dettes garanties par des sûretés réelles Engagements financiers Engagements donnés Crédit bail Engagements reçus Engagement en matière de pensions et retraites La société n'a signé aucun accord particulier en matière d'engagements de retraite. Ces derniers se limitent donc à l'indemnité conventionnelle de départ à la retraite. Aucune provision pour charge n'a été comptabilisée au titre de cet exercice. - INFORMATIONS COMPLEMENTAIRES - Inventaire du portefeuille de valeurs mobilières
ANNEXE SOMMAIRE page Faits caractéristiques de l'exercice 11 - REGLES ET METHODES COMPTABLES Principes et conventions générales 11 Dérogations Permanence ou changement de méthodes 11 NA - COMPLEMENT D'INFORMATIONS RELATIF AU BILAN Etat des immobilisations 12 Etat des amortissements 12 Tableau de variation des fonds associatifs 13 Etat des provisions 13 Etat des échéances des créances et des dettes 13 Tableau de suivi des fonds dédiés 14 Variation des fonds propres 14 Evaluation des immobilisations corporelles 14 Evaluation des créances et des dettes 14 Evaluation des valeurs mobilières de placement 14 NA Produits à recevoir 14 Charges à payer 14 Charges et produits constatés d'avance 14 Subventions d'équipement 14 NA - ENGAGEMENTS FINANCIERS ET AUTRES INFORMATIONS Dettes garanties par des sûretés réelles 15 NA Montant des engagements financiers 15 NA Informations en matière de crédit bail 15 NA Engagement en matière de pensions et retraites 15 NS - INFORMATIONS COMPLEMENTAIRES Valeurs mobilières 15 NA NA = Non Applicable NS = Non significative