Comptes annuels ASS. 2 AD YVELINES 7 D rue d'achères 78600 MAISONS LAFITTE Exercice clos le : 31 décembre 2014 APE : 8810A SIRET : 78508411200057 DBF AUDIT 13 PASSAGE DARTOIS BIDOT Tél :0148830041 94100 SAINT MAUR DES FOSSES Fax :0148839677
BILAN ACTIF DÉTAILLÉ Exercice du 01/01/2014 au 31/12/2014 01/01/2013 au 1 ACTIF Brut Amort. & Dépréc. Net 31/12/2013 ACTIF IMMOBILISE Immobilisations Incorporelles Concessions, brevets et droits similaires 5 982,82 5 982,82 20500000 LOGICIELS 5 982,82 5 982,82 5 982,82 28050000 AMORT.LOGICEILS 5 982,82-5 982,82-5 982,82 Immobilisations Corporelles Autres immobilisations corporelles 33 112,52 15 857,30 17 255,22 14 529,70 21810000 Installations générales, agenc 15 273,12 15 273,12 15 273,12 21830000 MOBILIER DE BUREAU 10 771,87 10 771,87 6 219,08 21840000 MATERIEL INFORMATIQUE 7 067,53 7 067,53 7 299,19 28181000 AMORT AMENAGEMENT 4 500,55-4 500,55-2 591,40 28183000 AMORT.MAT.BUREAU 4 833,00-4 833,00-5 493,48 28184000 AMORT.MAT.INFORMATIQUE 6 523,75-6 523,75-6 176,81 Immobilisations Financières (2) Prêts 11 153,40 11 153,40 8 467,40 27410000 PRET SOLENDI 11 153,40 11 153,40 8 467,40 Autres immobilisations financières 4 800,00 4 800,00 4 800,00 27500000 DEPOTS ET CAUTIONNEMENT VER 4 800,00 4 800,00 4 800,00 Comptes de liaison TOTAL (I) 55 048,74 21 840,12 33 208,62 27 797,10 TOTAL (II) ACTIF CIRCULANT Stocks et en-cours Créances (3) Créances redevables et comptes rattachés 80 780,08 854,70 79 925,38 78 093,89 41100000 CLIENTS 65 245,56 65 245,56 81 766,27 41100010 USAGERS TISF 15 534,52 15 534,52 49100000 PROVISIONS P/DEP CLIENTS 854,70-854,70-3 672,38 Autres 128 192,49 128 192,49 87 426,85 42520000 AVANCES PERM. S/FRAIS 1 450,00 1 450,00 1 450,00 42700000 Avis à tiers détenteur 53,00 53,00 44170000 SUBVENTION CAF A RECEVOIR 113 006,99 113 006,99 75 167,30 46870000 PRODUITS A RECEVOIR 13 682,50 13 682,50 9 706,30 46870010 CAISSE A RECEVOIR 1 103,25 Valeurs mobilières de placement 100 000,00 100 000,00 100 000,00 50620000 ECUREUIL PARTS SOCIALES 100 000,00 100 000,00 100 000,00 Disponibilités 306 825,53 306 825,53 322 468,05 51110000 REGLEMENT PAR CESU 1 562,72 51212700 CAISSE EPARGNE LIVRET A 99 019,35 99 019,35 97 897,61 51212800 CAISSE D EPARGNE 56 630,03 56 630,03 19 364,38 51214000 SOCIETE GENERALE 396,07 396,07 396,07 51229000 CAISSE D'EPARGNE ASSOCIATIS 150 655,56 150 655,56 203 107,49 53100000 CAISSE 124,52 124,52 139,78 (3) Charges constatées d'avance 609,00 609,00 2 368,00 48600000 CHARGES CONST/AVANCE 609,00 609,00 2 368,00 TOTAL (III) 616 407,10 854,70 615 552,40 590 356,79 TOTAL GENERAL (I+II+III+IV+V+VI) 671 455,84 22 694,82 648 761,02 618 153,89 (1) Dont droit au bail (2) Dont à moins d'un an (brut) (3) Dont à plus d'un an 2/8 1
BILAN PASSIF DÉTAILLÉ Du 01/01/2014 Du 01/01/2013 PASSIF au 31/12/2014 au 31/12/2013 FONDS ASSOCIATIFS Fonds propres Report à nouveau 400 996,27 398 396,59 11000000 REPORT A NOUVEAU 400 996,27 398 396,59 Résultat de l'exercice (excédent ou déficit) 16 442,75 2 599,68 Autres fonds associatifs TOTAL (I) 417 439,02 400 996,27 TOTAL (II) Provisions pour risques et charges Provisions pour risques 35 000,00 10 000,00 15180000 AUTRE PROVISION POUR RISQUE 35 000,00 10 000,00 Provisions pour charge 41 043,50 37 339,00 15800000 PROV RETRAITE SALARIES 41 043,50 37 339,00 Fonds dédiés DETTES (1) Dettes financières TOTAL (III) 76 043,50 47 339,00 TOTAL Emprunts et dettes financières divers (3) 10 702,68 10 702,68 16700000 AVANCE CAF 10 702,68 10 702,68 Dettes d'exploitation Dettes fournisseurs et comptes rattachés 11 637,89 12 442,86 40810000 FR.FACT. NON PARVENUES 11 637,89 12 442,86 Dettes fiscales et sociales 132 937,93 146 537,40 42101100 Salaire novembre 200,00 42101200 SALAIRES DECEMBRE 14 255,53 21 554,00 42199990 SDTC NON DEBITES 40,40 40,40 42860000 PROVISION CONGES PAYES 44 400,00 48 600,00 43100000 SECURITE SOCIALE 21 054,00 18 350,00 43720000 UNIFORMATION 9 005,00 7 869,00 43740000 IONIS RETRAITE 17 902,00 15 991,00 43750000 CRI PREVOYANCE 7 582,00 6 593,00 43760000 REUNICA RETR. CADRE 826,00 657,00 43770000 MUTUELLE AG2R LA MONDIALE 3 180,00 2 862,00 43860000 CHARGES SOCIALES S/CP 9 600,00 11 500,00 44711000 TAXES S/SALAIRES 3 895,00 11 287,00 44860000 IMPOTS A PAYER 998,00 1 234,00 Dettes diverses Autres dettes 135,68 46700000 DEBITEUR CREDITEUR DIVERS 85,68 46700010 COMPTE TUTEUR MME PREVOST 50,00 Ecarts de conversion passif (IV) TOTAL (V) 155 278,50 169 818,62 (VI) TOTAL GENERAL (I+II+III+IV+V+VI) 648 761,02 618 153,89 (1) Dont à plus d'un an (1) Dont à moins d'un an 155 278,50 169 818,62 (2) Dont concours bancaires courants et soldes créditeurs de banques (3) Dont emprunts participatifs 3/8 1
COMPTE DE RÉSULTAT DÉTAILLÉ au 31/12/14 au 31/12/13 PRODUITS D'EXPLOITATION (1) Ventes de marchandises Production vendue (biens et services) 633 592,25 638 594,52 70611000 BENEFICIAIRES AM 414 599,11 437 573,27 70612000 BENEFICIAIRES TF 16 887,63 17 030,99 70613000 BENEFICIAIRES AMF 83 427,15 79 734,70 70631000 PARTICIPATION CAISSE AM 94 942,69 83 489,54 70632000 PARTICIPATION CAISSE TF 20 175,32 17 143,94 70633000 PARTICIPATIONS AMF 3 560,35 3 622,08 Production stockée Production immobilisée Subventions d'exploitation 261 013,11 244 275,14 74010000 SUBVENTION MAIRIE 2 500,00 2 500,00 74040000 SUBVENTION CAISSE CAF TF 167 173,04 153 405,12 74050000 SUBVENTION CAISSE CAF AMF 91 340,07 88 370,02 Reprises sur provisions, amortissements et transferts de charges 100 728,16 66 422,10 78151000 Reprise provision pour risque 10 000,00 30 363,00 78174000 REPRISE DEPREC CREAN CLTS 3 672,38 4 927,29 79100000 TRANSFERT CHARGES D'EXPLO 349,06 79111000 REMBRT UNIFORMATION AM 12 616,87 2 654,98 79112000 REMBRT UNIFORMATION ADM 10 832,90 7 975,80 79113000 REMBRT UNIFORMATION TISF 1 125,91 1 100,00 79115000 REMBRT EMPLOI LOG EGALITE 54 720,83 14 769,81 79116000 RBT INDEMN. JOUR. IONIS 7 410,21 4 631,22 Cotisations 2 910,00 2 820,00 75610000 COTISATIONS ADHERENTS 2 910,00 2 820,00 Autres produits (hors cotisations) 3 512,95 6 477,02 75800000 PROD.DIVERS DE GEST.COUR. 3 512,95 6 477,02 TOTAL PRODUITS D'EXPLOITATION (I) 1 001 756,47 958 588,78 CHARGES D'EXPLOITATION (2) Achat de marchandises Variation de stock de marchandises Achat de matières premières et de fournitures Variation de stock de matières premières et de fournitures Achats d'autres d'approvisionnements Variation de stock d'approvisionnements Autres achats et charges externes * 93 757,56 98 641,13 60611000 EDF GDF 750,82 784,59 60631000 FOURNITURES PETITS EQUIPE 395,28 1 077,70 60640000 FOURNIT ADMINISTRATIVES 1 901,76 1 901,39 60641000 FOURNITURES ATELIERS 158,42 60980000 RRE OBTENUS SUR ACHATS DIVERS -43,23-125,70 61300000 LOCATIONS 870,40 343,76 61320000 LOYERS 19 712,00 20 047,50 61400000 CHARGES DE COPROPRIETE 1 010,73 972,19 61500000 ENTRETIEN ET REPARATIONS 2 021,40 681,90 61550000 HERBERGEMENT 31,66 34,56 61560000 MAINTENANCE 7 571,97 7 607,39 61561000 MAINTENANCE EXTINCTEUR 378,98 107,15 61600000 PRIME D'ASSURANCE 3 153,92 2 372,25 61610000 ASSURANCE LOCAM 19,04 19,63 61810100 FORMATION TISF 2 740,00 1 071,35 61810200 FORMATION ADM 1 633,60 7 435,47 61810300 FORMATION AM 2 365,00 5 859,32 61830000 DOCUMENTATION 36,00 100,00 61850000 FRAIS DE COLLOQUES, SEMINAIRES 270,00 86,50 4/8 1
COMPTE DE RÉSULTAT DÉTAILLÉ au 31/12/14 au 31/12/13 62260000 HONORAIRES 23 544,88 22 645,55 62261000 AUTRES HONORAIRES 150,00 62300000 RELATIONS PUBLIQUES 645,74 2 670,57 62310000 COTISATION FEDERATION 2 536,50 1 823,00 62315000 COTISATIONS ADHESIONS 1 065,00 595,00 62340000 CADEAUX 750,25 697,78 62410000 FRAIS DE PORT 5,73 6,85 62500000 DEPLACEMENTS MISSIONS 192,25 130,50 62510110 FRAIS DE PARCMETRE AM 1 358,03 1 338,30 62510120 FRAIS DE PARCMETRE TISF 117,10 131,30 62510130 FRAIS DE PARCMETRE ADM 82,30 82,10 62510210 FRAIS DE TRANSPORT AM 94,10 31,60 62510230 FRAIS DE TRANSPORT ADM 1 199,99 465,27 62510240 AIDE A LA MOBILITE AM 693,89 509,48 62510250 AIDE A LA MOBILITE TISF 388,78 432,26 62510310 FORFAIT VELO AM 59,75 62510320 FORFAIT VELO TF 1,35 62510410 CARTE ORANGE AM 4 846,54 5 234,39 62510420 CARTE ORANGE TISF 405,43 438,23 62510430 CARTE ORANGE ADM 926,62 707,24 62570000 FRAIS DE RECEPTION 2 330,71 1 443,67 62600000 FRAIS POSTAUX 3 522,33 2 848,51 62610000 FRAIS DE COMMUNICATION 2 421,80 4 586,00 62610100 FORFAIT PORTABLE ADM 223,47 66,50 62610110 FORFAIT PORTABLE AM 592,20 445,80 62610120 FORFAIT PORTABLE TISF 91,91 22,50 62700000 SERVICES BANCAIRES 450,60 314,05 62710000 COMMISSION CESU 82,56 597,73 Impôts, taxes et versements assimilés 37 011,00 55 941,22 63110000 TAXES S/SALAIRES AM 12 575,00 21 721,00 63110200 TAXES SALAIRES TISF 3 418,00 5 886,00 63110300 TAXES SALAIRES ADM 5 837,00 10 738,00 63331000 UNIFORMATION AM 8 899,48 8 370,59 63332000 UNIFORMATION TISF 1 529,10 1 663,02 63333000 UNIFORMATION ADM 2 933,42 2 823,61 63340000 EFFORT DE CONSTRUCTION AM 1 849,00 63341000 EFFORT DE CONSTRUCTION TF 323,00 63342000 EFFORT DE CONSTRUCTION ADM 532,00 63500000 TAXE FONCIERE & AUTRES IMPOTS 821,00 801,00 63580000 AUTRES IMPOTS 998,00 1 234,00 Salaires et traitements 636 530,02 621 152,19 64111000 SALAIRES AM 409 601,81 387 317,28 64112000 SALAIRES TISF 72 361,52 75 572,20 64112500 SALAIRES ADM 138 600,13 127 763,49 64112600 INDEMNITE PREVOYANCE 7 984,47 4 673,07 64113000 INDEMN. KM AM 5 929,70 5 923,86 64114000 INDEMN. KM TISF 5 072,28 4 119,65 64115000 INDEMN. KM ADM 1 167,11 1 512,83 64122010 REPAS FORMATION AM 13,00 52,33 64122030 REPAS DE FORMATION ADM 590,14 64129100 PROVISION CONGES/P AM -3 200,00 2 700,00 64129200 PROVISIONS CONGES/P TISF -400,00 100,00 64129300 PROVISIONS CONGES/P ADM -600,00 2 900,00 64140000 INDEMNITES ET AVANTAGES DIVERS 7 927,34 Charges sociales 171 255,33 161 287,57 64511000 URSSAF AM 46 415,43 39 266,00 64512000 URSSAF TISF 7 414,34 7 795,51 64513000 URSSAF ADM 45 835,24 45 974,13 5/8 2
COMPTE DE RÉSULTAT DÉTAILLÉ au 31/12/14 au 31/12/13 64531100 IONIS RETRAITE AM 24 814,83 21 723,55 64531200 IONIS RETRAITE TISF 5 215,87 5 440,46 64531300 IONIS RETRAITE ADM 8 952,28 8 589,95 64535000 CRICA ADM 1 748,38 1 604,09 64561000 CRI PREVOYANCE AM 13 490,30 12 937,76 64562000 CRI PREVOYANCE TISF 2 350,01 2 513,95 64563000 CRI PREVOYANCE ADM 4 642,50 3 742,91 64571000 MUTUELLE AM 3 426,45 3 696,75 64572000 MUTUELLE ADM 429,30 381,60 64573000 MUTUELLE TISF 381,60 381,60 64589100 PROV CHARGES C/PAYES AM -1 500,00 1 100,00 64589200 PROV CHARGES C/PAYES TISF -200,00 64589300 PROV CHARGES C/PAYES ADM -200,00 100,00 64750000 MEDECINE DU TRAVAIL 3 763,80 2 944,31 64800100 BONS CADEAUX AM 2 125,00 2 345,00 64800200 BONS CADEAUX TISF 300,00 300,00 64800300 BONS CADEAUX ADM 1 850,00 450,00 Dotations aux amortissements, dépréciations Sur immobilisations : dotations aux amortissements 4 336,48 3 184,45 68112000 DOT AMORT IMMO CORPOREL 4 336,48 3 184,45 Sur immobilisations : dotations aux dépréciations Sur actif circulant : dotations aux dépréciations 854,70 3 672,38 68170000 DOT AUX PROV POUR DEP ACT 854,70 3 672,38 Dotations aux provisions 38 704,50 18 559,75 68150000 PROVISIONS POUR RETRAITE 3 704,50 8 559,75 68151000 PROVISION POUR RISQUE 35 000,00 10 000,00 Subventions accordées par l'association Autres charges 10 179,03 982,37 65400000 PERTES /CREANCES IRRECOUV 4 365,82 557,64 65800000 CHARGES DIV.GEST.COURANTE 5 813,21 424,73 TOTAL CHARGES D'EXPLOITATION (II) 992 628,62 963 421,06 RÉSULTAT D'EXPLOITATION Opération en commun, Bénéfice attribué ou Perte transférée Opération en commun, Perte supportée ou Bénéfice transféré PRODUITS FINANCIERS (I) - (II) (III) (IV) 9 127,85-4 832,28 De participation d'autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé Autres intérêts et produits assimilés 5 394,80 7 433,52 76800000 AUTRES PRODUITS FINANCIER 5 394,80 7 433,52 Reprises sur provisions, dépréciations et transferts de charges Différences positives de change Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement TOTAL DES PRODUITS FINANCIERS (V) 5 394,80 7 433,52 CHARGES FINANCIÈRES Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions Intérêts et charges assimilées 1,56 66100000 CHARGES D'INTERETS 1,56 Différences négatives de change Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement TOTAL DES CHARGES FINANCIÈRES (VI) 1,56 RÉSULTAT FINANCIER (V) - (VI) 5 394,80 7 431,96 6/8 3
COMPTE DE RÉSULTAT DÉTAILLÉ PRODUITS EXCEPTIONNELS Sur opérations de gestion 1 920,10 77200000 PRODUITS S/EXERC ANTERIEU 1 920,10 Sur opérations en capital Reprises sur provisions et transferts de charges CHARGES EXCEPTIONNELLES Sur opérations de gestion Sur opérations en capital Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions TOTAL DES PRODUITS EXCEPTIONNELS (VII) 1 920,10 au 31/12/14 au 31/12/13 TOTAL DES CHARGES EXCEPTIONNELLES (VIII) RÉSULTAT EXCEPTIONNEL (VII) - (VIII) 1 920,10 Impôt sur les bénéfices SOLDE INTERMÉDIAIRE 16 442,75 2 599,68 + REPORT DE RESSOURCES NON UTILISÉES DES EXERCICES ANTÉRIEURS ENGAGEMENTS Sur apports Sur subventions de fonctionnement Sur dons manuels Sur legs et donations - ENGAGEMENTS À RÉALISER SUR RESSOURCES AFFECTÉES TOTAL DES PRODUITS 1 009 071,37 966 022,30 ÉVALUATION DES CONTRIBUTIONS VOLONTAIRES EN NATURE PRODUITS Bénévolat Prestations en nature Dons en nature CHARGES Secours en nature Mise à disposition gratuite de biens et services Personnel bénévole TOTAL DES CHARGES 992 628,62 963 422,62 EXCÉDENT OU DÉFICIT (3) 16 442,75 2 599,68 TOTAL PRODUITS TOTAL CHARGES TOTAL 16 442,75 2 599,68 * Y compris : Redevances de crédit-bail mobilier Redevances de crédit-bail immobilier (1) Dont produits afférents à des exercices antérieurs 1 920,10 (2) Dont charges afférentes à des exercices antérieurs (3) Compte tenu d un résultat exceptionnel avant impôt de 1 920,10 7/8 4
SOLDES INTERMÉDIAIRES DE GESTION en % en % Au 31/12/14 Au 31/12/13 TOTAL DES RESSOURCES 633 592,25 100,00 638 594,52 100,00 Ventes de marchandises - Coût d'achat des marchandises vendues MARGE COMMERCIALE Taux de marge commerciale Production vendue 633 592,25 100,00 638 594,52 100,00 + / - Production stockée + Production immobilisée + Autres PRODUCTION DE L'EXERCICE 633 592,25 100,00 638 594,52 100,00 + Cotisations et dons 2 910,00 0,46 2 820,00 0,44 + Subventions d'exploitation 261 013,11 41,20 244 275,14 38,25 - Consommation en provenance des tiers 93 757,56 14,80 98 641,13 15,45 - Subventions accordées VALEUR AJOUTÉE 803 757,80 126,86 787 048,53 123,25 - Impôts, taxes et versements assimilés 37 011,00 5,84 55 941,22 8,76 - Charges de personnel 807 785,35 127,49 782 439,76 122,53 EXCÉDENT BRUT D'EXPLOITATION -41 038,55-6,48-51 332,45-8,04 + Produits de gestion courante 90 568,73 14,29 37 608,83 5,89 - Charges de gestion courante 10 179,03 1,61 982,37 0,15 + Produits exceptionnels 1 920,10 0,30 - Charges exceptionnelles - Provisions à caractère de charges EXCÉDENT BRUT CORRIGÉ 41 271,25 6,51-14 705,99-2,30 + Produits financiers 5 394,80 0,85 7 433,52 1,16 - Charges financières 1,56 + Résultat sur cessions d'actifs + Provisions financières COÛT DE FINANCEMENT 5 394,80 0,85 7 431,96 1,16 - Impôts sur les bénéfices - Participation CAPACITÉ D'AUTOFINANCEMENT 46 666,05 7,37-7 274,03-1,14 + Résultat sur cessions d'actifs - Dotations aux amortissements 4 336,48 0,68 3 184,45 0,50 + Reprises sur amortissements - Dotations aux provisions 39 559,20 6,24 22 232,13 3,48 + Reprises sur provisions 13 672,38 2,16 35 290,29 5,53 - Dotations aux fonds dédiés + Reprises aux fonds dédiés + Subventions d'équipement virée au résultat RÉSULTAT NET 16 442,75 2,60 2 599,68 0,41 8/8 1