Présentation harmonisée des comptes Indicateurs financiers Commune Salvan Personne de contact Fonction Comptabilité - Contributions Données Nom et prénom GROSS Pierre-André Validations Adresse CP 43, 1922 Salvan N de téléphone 27 761 71 13 Comptes E-mail pierre-andre.gross@salvan.ch Aperçu compte administratif Aperçu du compte annuel Aperçu du bilan et du financement Aperçu du compte de fonctionnement selon les tâches Aperçu du compte de fonctionnement selon les natures Aperçu du compte des investissements selon les tâches Aperçu du compte des investissements selon les natures Imprimer pied de page Mode d'emploi Graphiques Comptes de fonctionnement selon les natures, charges Comptes de fonctionnement selon les natures, revenus Comptes de fonctionnement selon les tâches, charges Comptes de fonctionnement selon les tâches, revenus Comptes des investissements selon les tâches, dépenses Comptes des investissements selon les tâches, recettes Indicateurs 1. Degré d'autofinancement (I1) 2. Capacité d'autofinancement (I2) 3. Taux des amortissements ordinaires (I3) 3.2 Taux global des amortissements 4. Endettement net par habitant (I4) 5. Taux du volume de la dette brute (I5) Aperçu des indicateurs financiers Graphique des indicateurs - moyenne des années 21 et 211 212.1.1 Salvan - 156-211 19.6.128:51 1/1
Compte Budget Données déterminant la facturation du personnel enseignant Commune Salvan 21 211 211 Bilan 1 Actif 19'52'257.62 34'785'135.83 1.5 Patrimoine financier 14'189'758.92 28'174'484.38 1 Disponibilités 6'88'568.57 16'563'644.3 11 Avoirs 4'42'445.48 4'215'93.39 12 Placements 1'127'16.5 4'488'489.8 13 Actifs transitoires 2'553'638.37 2'96'447.16 13.5 Patrimoine administratif 5'25'19. 6'485'171.75 14 Investissements propres 5'191'19. 6'474'171.75 15 Prêts et participations permanentes 14'. 11'. 16 Subventions d'investissement 17 Autres dépenses activables 17.5 Financements spéciaux 125'479.7 125'479.7 18 Avances aux financements spéciaux 125'479.7 125'479.7 18.5 Découvert - - 19 Découvert du bilan - - 19 Découvert du bilan au 31.12. 191 Découvert du bilan 2 Passif 19'52'257.62 34'785'135.83 2.5 Engagement 16'662'12.97 13'112'83.65 2 Engagements courants 2'545'43.42 4'137'846.3 21 Dettes à court terme 1'42'887.5 4'835.8 22 Dettes à moyen et à long terme 9'451'286. 334'566. 23 Engagements envers des entités particulières 24 Provisions 471'48.2 3'741'98.75 25 Passifs transitoires 2'773'1.3 4'894'484.7 25.5 Financements spéciaux 211'895. 245'925. 28 Engagements envers les financements spéciaux 211'895. 245'925. 28.5 Fortune 2'646'349.65 21'426'38.18 29 Fortune nette 2'646'349.65 21'426'38.18 Compte de fonctionnement selon les natures 3 Charges 14'731'741.59 2'833'314.76 12'346'338. 3 Charges de personnel 2'678'524.95 3'59'498.2 2'817'461. 31 Biens, services et marchandises 2'752'569.15 9'845'278.64 3'27'136. 32 Intérêts passifs 259'614.17 225'264.74 175'8. 321 Dettes à court terme 322 Dettes à moyen et à long terme 323 Dettes envers des entités particulières 329 Autres intérêts passifs 259'614.17 225'264.74 33 Amortissements 5'755'856.95 3'824'361.3 3'94'25. 33 Patrimoine financier 127'952.1 33'222.35 45'. 33 Amortissement du patrimoine financier 6'. 1. 45'. 331 Pertes sur créances fiscales 67'952.1 33'221.35 332 Provisions pour créances fiscales 333 Pertes sur autres débiteurs 331 Patrimoine administratif - amortissements ordinaires 5'627'94.85 3'791'138.95 2'689'25. 331 Amortissements ordinaires sans prêts et participations 5'627'94.85 2'251'138.95 2'689'25. 3311 Amortissements ordinaires des prêts et participations 1'54'. 332 Patrimoine administratif - amortissements complémentaires - - - 332 Amortissements complémentaires sans prêts et participations 3321 Amortissements complémentaires des prêts et participations 333 Découvert du bilan - - - 333 Découvert au bilan au 31.12. 3331 Découvert au bilan 34 Parts à des contributions sans affectation 53'663.5 67'236.95 64'172. 35 Dédommagements versés à des collectivités publiques 61'995.87 654'872.8 591'72. 36 Subventions accordées 77'99.35 1'24'316.63 678'529. 37 Subventions redistribuées 38 Attributions aux financements spéciaux 22'6. 34'3. 7'5. 39 Imputations internes 1'827'818.1 1'918'455.5 1'889'77. 4 Revenus 16'64'859.52 39'613'345.29 38'4'383. 4 Impôts 2'815'349.15 2'723'152.5 2'29'3. 4 Impôts sur le revenu et sur la fortune 2'349'882.55 2'8'49.4 1'792'. 41 Impôts sur le revenu net après déduction pour couple 2''552. 1'773'28.85 1'5'. 42 Impôts sur la fortune 257'189.8 228'79.4 2'. 43 Impôt à la source 45'18. 28'98.5 4'. 44 Impôt personnel 11'538.4 13'983.75 13'. 45 Impôt global 35'584.35 35'779.35 39'. 41 Impôts sur le bénéfice et sur le capital 51'412.5 46'648.65 5'. 411 Impôts sur le bénéfice 23'242.35 19'185.45 17'. 412 Impôts sur le capital 28'169.7 27'463.2 33'. 42 Impôt foncier 28'682.9 223'518.85 215'. 42 Impôt foncier personnes physiques 122'265.75 137'751.65 131'. 421 Impôt foncier personnes morales 67'791.75 66'989.75 64'. 422 Impôt sur immeubles bâtis, art. 188 18'625.4 18'777.45 2'. 43 Impôts sur les gains en capital 46'16.75 172'55.85 96'. Salvan - 156-211 19.6.128:52 1/3
Compte Budget Données déterminant la facturation du personnel enseignant Commune Salvan 21 211 211 45 Impôts sur les successions et donations 31'883.9 69'933.75 1'. 46 Impôts sur la propriété, sur la dépense et sur les chiens 9'75. 12'325. 9'6. 47 Amendes fiscales 48 Impôts de culte 49 Autres impôts 117'766. 117'766. 117'7. 41 Patentes et concessions 9'59'517.9 32'268'183.41 32'158'385. 42 Revenus des biens 96'4.65 149'338. 9'8. 42 Banques 31'645.1 421 Créances 57'169.9 422 Placements du patrimoine financier 54'293. 423 Immeubles du patrimoine financier 5'57. 424 Gains comptables sur placements du patrimoine financier 425 Prêts du patrimoine administratif 426 Participations permanentes du patrimoine administratif 427 Immeubles du patrimoine administratif 66. 429 Autres revenus des biens 96'4.65 43 Contributions 1'445'134.3 1'659'66.13 1'119'623. 44 Parts à des recettes et contributions sans affectation 2'687.6 2'381.65 1'3. 45 Restitutions de collectivités publiques 46 Subventions 85'84.65 892'228.1 85'25. 47 Subventions à redistribuer 48 Prélèvements sur les financements spéciaux 138'543.17 49 Imputations internes 1'827'818.1 1'918'455.5 1'889'77. Compte des investissements selon les natures 5 Dépenses 2'86'844.55 5'199'985.2 3'73'. 5 Investissements propres 2'624'679.4 3'653'88.35 3'43'. 52 Prêts et participations permanentes 1'54'. 56 Subventions accordées 182'165.15 6'14.85 3'. 57 Subventions redistribuées 58 Autres dépenses activables 6 Recettes 95'963.85 128'693.5 187'5. 6 Transferts au patrimoine financier 61 Contributions de tiers 259'549.4 37'644.35 7'5. 62 Remboursement de prêts et participations permanentes 139'85.15 3'. 63 Facturation à des tiers 9'95. 63'941.75 64 Remboursement de subventions acquises 66 Subventions acquises 496'614.3 24'17.4 18'. 67 Subventions à redistribuer Comptes de fonctionnement selon les tâches Charges 14'731'741.59 2'833'314.76 12'346'338. CF Autorité générale 3'374'37.1 2'583'814.6 2'445'5. CF1 Sécurité publique 498'618.2 541'767.7 387'982. CF2 Enseignement et formation 2'273'736.1 1'85'51.55 1'745'919. CF3 Culture, loisirs et culte 918'93.5 1'82'723.35 742'896. CF4 Santé 57'937.2 72'318.35 63'6. CF5 Prévoyance sociale 68'94.65 765'583.43 592'93. CF6 Trafic 4'158'57.9 1'96'842.75 2'476'32. CF7 Protection et aménagement de l'environnement, yc eau, égouts, déchets 1'3'958.82 1'249'79.65 1'373'431. CF8 Economie publique, yc services industriels 678'913.95 9'123'713.73 56'722. CF9 Finances et impôts 862'511.17 1'647'79.19 1'957'488. Revenus 16'64'859.52 39'613'345.29 38'4'383. CF Autorité générale 1'816'767.65 2'131'622.55 1'726'27. CF1 Sécurité publique 11'218.25 124'576.85 84'65. CF2 Enseignement et formation 781'915.15 893'16.55 86'285. CF3 Culture, loisirs et culte 4'641.2 6'553.1 6'1. CF4 Santé CF5 Prévoyance sociale 236'644.1 29'299.88 191'41. CF6 Trafic 28'54.1 26'319.1 18'. CF7 Protection et aménagement de l'environnement, yc eau, égouts, déchets 952'245.17 82'49.6 87'891. CF8 Economie publique, yc services industriels 183'91.55 181'44.55 126'. CF9 Finances et impôts 12'536'282.35 35'139'773.11 34'633'885. Compte des investissements selon les tâches Dépenses 2'86'844.55 5'199'985.2 3'73'. CI Autorité générale 41'34.5 48'442.75 CI1 Sécurité publique 42'59.65 141'873.25 CI2 Enseignement et formation 1'83.6 1'. CI3 Culture, loisirs et culte 311'597.4 23'. CI4 Santé CI5 Prévoyance sociale CI6 Trafic 1'47'62.2 1'55'269.4 1'7'. CI7 Protection et aménagement de l'environnement, yc eau, égouts, déchets 1'219'877.8 1'778'38.6 1'5'. CI8 Economie publique, yc services industriels 32'469.4 1'862'69.2 2'. CI9 Finances et impôts Recettes 95'963.85 128'693.5 187'5. CI Autorité générale 9'95. 63'941.75 CI1 Sécurité publique CI2 Enseignement et formation CI3 Culture, loisirs et culte CI4 Santé Salvan - 156-211 19.6.128:52 2/3
Compte Budget Données déterminant la facturation du personnel enseignant Commune Salvan 21 211 211 CI5 Prévoyance sociale CI6 Trafic 2'3. CI7 Protection et aménagement de l'environnement, yc eau, égouts, déchets 753'863.7 61'751.75 17'5. CI8 Economie publique, yc services industriels 139'85.15 3'. 8'. CI9 Finances et impôts Renseignements divers 14.43 Taxe d'exemption du service du feu 13'546.55 12'163.15 7.434 Taxes annuelles pour l'eau potable 167'812.95 168'951.9 7.61 Taxes de raccordement pour l'eau potable (investissement) 5'. 5'. 71.434 Taxes annuelles pour les égouts 323'9.6 324'265.5 71.61 Taxes de raccordement pour les égouts (investissement) 7'5. 7'5. 72.434 Taxes annuelles pour l'enlèvement des ordures 245'631.55 87.411 Concessions de gravière 932.41 Energie gratuite 18'24. 126'448. 932.411 Redevances hydrauliques 1'983'961.55 2'477'26.31 932.411 Redevances électriques 932.411 Droit de retour des installations de forces hydrauliques 29'662'684.8.61 Contributions pour versées plus-values par des contribuables à des 13 corporations privées assumant un service public 14 Coefficient d'impôt 1.15 1. 15 Indexation des revenus imposables 14. 17. Autres renseignements 9.33. Remises d'impôts des personnes physiques 9.33.1 Pertes fiscales sur le revenu et la fortune des personnes physiques 28'85.5 33'221.35 9.33.2 Pertes fiscales, autres impôts des personnes physiques 9.341. Impôt payé sur les immeubles bâtis, art. 188-3'953.55 9'17.35 9.341.1 Versement de la part cantonale de l'impôt sur les chiens 2'345. 2'795. 91.33.1 Pertes fiscales des impôts des personnes morales 39'866.6 94.329.1 Escomptes sur impôts sur revenu et fortune des pers. physiques 94.329.2 Escomptes sur autres impôts 94.424.1 Rachat d'actes de défaut de biens personnes physiques 94.424.2 Rachat d'actes de défaut de biens concernant les autres impôts Salvan - 156-211 19.6.128:52 3/3
Information Recettes brutes déterminantes 37'694'889.79 Tests de validation des résultats 21 211 Total du bilan Total de l'actif au 31.12 19'52'257.62 34'785'135.83 Total du groupe 1 Total du passif au 31.12 19'52'257.62 34'785'135.83 Total du groupe 2 Différence.. Le total doit être zéro Total ventilation par natures et par tâches Total charges par natures 14'731'741.59 2'833'314.76 Total du groupe 3 Total charges par tâches 14'731'741.59 2'833'314.76 Différence.. Le total doit être zéro Total revenus par natures 16'64'859.52 39'613'345.29 Total du groupe 4 Total revenus par tâches 16'64'859.52 39'613'345.29 Différence.. Le total doit être zéro Total dépenses par natures 2'86'844.55 5'199'985.2 Total du groupe 5 Total dépenses par tâches 2'86'844.55 5'199'985.2 Différence.. Le total doit être zéro Total recettes par natures 95'963.85 128'693.5 Total du groupe 6 Total recettes par tâches 95'963.85 128'693.5 Différence.. Le total doit être zéro Modes de financement Total des sources de fond 24'722'38.8 Excédent de financement + dim. des actifs + augment. des passifs Total des emplois de fond 24'722'38.8 Insuffisance de financement + augm. actifs + dim. passifs Différence. Le total doit être zéro Excédent / insuffisance de financement Variation de l'endettement net 17'499'877.78 Bilan : variation de l'endettement net Endettement net Excédent / insuffisance de financement 17'499'877.78 Investissements net - marge d'autofinancement au 1.1. 2'558'669.35 Différence. Le total doit être zéro au 31.12. -14'941'28.43 Modification du patrimoine administratif Investissements bruts 5'199'985.2 Total du groupe 5 Recettes liées aux investissements 128'693.5 Total du groupe 6 Investissements nets 5'71'291.7 Amortissements ordinaires du patrimoine administratif 3'791'138.95 Compte de fonctionnement : total nature 331 Amortissements complémentaires du patrimoine administratif. Compte de fonctionnement : total nature 332 Variation du patrimoine administratif 1'28'152.75 Patrimoine administratif Augmentation / diminution du patrimoine administratif 1'28'152.75 Bilan : variation du patrimoine administratif au 1.1. 5'25'19. Différence. Le total doit être zéro au 31.12. 6'485'171.75 Modification des financements spéciaux Groupe 18 Attributions aux financements spéciaux 34'3. Compte de fonctionnement : total nature 38 au 1.1. 125'479.7 Prélèvements sur les financements spéciaux. Compte de fonctionnement : total nature 48 au 31.12. 125'479.7 Modification selon compte de fonctionnement 34'3. Groupe 28 Variations selon bilan 34'3. Bilan : variations des groupes 18/28 au 1.1. 211'895. Différence. Le total doit être zéro au 31.12. 245'925. Subventions redistribuées Subventions redistribuées, charges. Compte de fonctionnement : total nature 37 Subventions à redistribuer, revenus. Compte de fonctionnement : total nature 47 Différence. Le total doit être zéro Imputations internes Imputations internes, total des charges 1'918'455.5 Compte de fonctionnement : total nature 39 Imputations internes, total des revenus 1'918'455.5 Compte de fonctionnement : total nature 49 Différence. Le total doit être zéro Modification de la fortune nette / découvert du bilan Modification de la fortune nette 18'78'3.53 Bilan : variation du groupe 29 Groupe 29 Modification du découvert du bilan. Bilan : variation du groupe 19 au 1.1. 2'646'349.65 - part amortissement du découvert. Compte de fonctionnement : nature 333 au 31.12. 21'426'38.18 - part de l'excédent de charges. Groupe 19 - part de l'excédent de recettes 18'78'3.53 au 1.1.. Différence. Le total doit être zéro au 31.12.. Amortissements Total patrimoine administr. au 31.12 avant amortissements 1'276'31.7 Total patrimoine administratrif + total groupes 331/332 - dont prêts et participations permanentes 11'. Bilan : total groupe 15 Patrimoine administratif à amortir 1'265'31.7 sans prêts et participations Total des amortissements ordinaires 2'251'138.95 Compte de fonctionnement : total nature 331 Taux des amortissements ordinaires en % 22% Résultat doit obligatoirement >= 1 % (sauf dérogation) Amortissements complémentaires (total groupe 332). Les dépréciations complémentaires peuvent être comptabilisées Amortissement compl. colonne budget ou crédit supplémentaire. si autorisées avec le budget ou par l'adoption d'un crédit supplémentaire Différences amortissements complémentaires. Un résultat différent de doit être justifié par un crédit supplémentaire Prêts et participations Investissements bruts des prêts et participations 1'54'. Total du groupe 52 Recettes liées aux investissements prêts et participations 3'. Total du groupe 62 Investissements nets prêts et participations 1'537'. Amortissements ordinaires des prêts et participations 1'54'. Compte de fonctionnement : total nature 3311 Amortissements complémentaires des prêts et participations. Compte de fonctionnement : total nature 3321 Variation des prêts et participations -3'. Prêts et participations Augmentation/diminution des prêts et participations -3'. Bilan : variation des prêts et participations au 1.1. 14'. Différence. Le total doit être zéro au 31.12. 11'. Salvan - 156-211 19.6.128:52 1/1
Aperçu du compte administratif Compte Budget Compte 21 211 211 Compte de fonctionnement Résultat avant amortissements comptables Charges financières - fr. 9'13'836.74 9'657'88. 17'42'175.81 Revenus financiers + fr. 16'64'859.52 38'4'383. 39'613'345.29 Marge d'autofinancement (négative) = fr. - - - Marge d'autofinancement = fr. 7'537'22.78 28'743'295. 22'571'169.48 Résultat après amortissements comptables Marge d'autofinancement (négative) - fr. - - - Marge d'autofinancement + fr. 7'537'22.78 28'743'295. 22'571'169.48 Amortissements ordinaires - fr. 5'627'94.85 2'689'25. 3'791'138.95 Amortissements complémentaires - fr. - - - Amortissement du découvert au bilan - fr. - - - Excédent de charges = fr. - - - Excédent de revenus = fr. 1'99'117.93 26'54'45. 18'78'3.53 Compte des investissements Dépenses + fr. 2'86'844.55 3'73'. 5'199'985.2 Recettes - fr. 95'963.85 187'5. 128'693.5 Investissements nets = fr. 1'9'88.7 3'542'5. 5'71'291.7 Investissements nets (négatifs) = fr. - - - Financement Marge d'autofinancement (négative) - fr. - - - Marge d'autofinancement + fr. 7'537'22.78 28'743'295. 22'571'169.48 Investissements nets - fr. 1'9'88.7 3'542'5. 5'71'291.7 Investissements nets (négatifs) + fr. - - - Insuffisance de financement = fr. - - - Excédent de financement = fr. 5'636'142.8 25'2'795. 17'499'877.78 Salvan - 156-211 19.6.128:53 1/1
Aperçu du compte annuel Compte 21 Budget 211 Compte 211 Compte de fonctionnement Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus Total des charges (amortissements inclus) 14'731'741.59 12'346'338. 2'833'314.76 Total des revenus 16'64'859.52 38'4'383. 39'613'345.29 Excédent de revenus 1'99'117.93 26'54'45. 18'78'3.53 Excédent de charges - - - Total 16'64'859.52 16'64'859.52 38'4'383. 38'4'383. 39'613'345.29 39'613'345.29 Compte des investissements Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes Total des dépenses reportées au bilan 2'86'844.55 3'73'. 5'199'985.2 Total des recettes reportées au bilan 95'963.85 187'5. 128'693.5 Investissements nets 3) 1'9'88.7 3'542'5. 5'71'291.7 Total 2'86'844.55 2'86'844.55 3'73'. 3'73'. 5'199'985.2 5'199'985.2 Financement Report des investissements nets 1'9'88.7 3'542'5. 5'71'291.7 Report des amortissements ordinaires du patrimoine administratif 5'627'94.85 2'689'25. 3'791'138.95 Report des amortissements complémentaires du patrimoine administratif - - - Report des amortissements du découvert du bilan - - - Excédent de revenus du compte de fonctionnement 1'99'117.93 26'54'45. 18'78'3.53 Excédent de charges du compte de fonctionnement - - - Excédent de financement 5'636'142.8 25'2'795. 17'499'877.78 Insuffisance de financement - - - Total 7'537'22.78 7'537'22.78 28'743'295. 28'743'295. 22'571'169.48 22'571'169.48 Modification du capital Report de l'excédent de financement 5'636'142.8 25'2'795. 17'499'877.78 Report de l'insuffisance de financement - - - Report des dépenses d'investissement au bilan 2'86'844.55 3'73'. 5'199'985.2 Report des recettes d'investissement au bilan 95'963.85 187'5. 128'693.5 Report des amortissements au bilan 5'627'94.85 2'689'25. 3'791'138.95 Augmentation de la fortune nette 1'99'117.93 26'54'45. 18'78'3.53 Diminution de la fortune nette - - - Total 8'442'986.63 8'442'986.63 28'93'795. 28'93'795. 22'699'862.98 22'699'862.98 3) Remarque: si négatif = excédent de recettes du compte des investissements Salvan - 156-211 19.6.128:53 1/1
Aperçu du bilan et du financement Etat 31.12.21 Etat 31.12.211 Provenance des fonds Emploi de fonds 1 Actif 19'52'257.62 34'785'135.83 Patrimoine financier 14'189'758.92 28'174'484.38 (diminution des actifs, augmentation des passifs) (augmentation des actifs, diminution des passifs) 1 Disponibilités 6'88'568.57 16'563'644.3-1'475'75.46 11 Avoirs 4'42'445.48 4'215'93.39 24'542.9-12 Placements 1'127'16.5 4'488'489.8-3'361'383.3 13 Actifs transitoires 2'553'638.37 2'96'447.16-352'88.79 Patrimoine administratif 5'25'19. 6'485'171.75 14 Investissements propres 5'191'19. 6'474'171.75 15 Prêts et participations permanentes 14'. 11'. 16 Subventions d'investissement - - 17 Autres dépenses activables - - Financements spéciaux 125'479.7 125'479.7 18 Avances aux financements spéciaux 125'479.7 125'479.7 - - Découvert - - 19 Découvert du bilan - - 2 Passif 19'52'257.62 34'785'135.83 Engagement 16'662'12.97 13'112'83.65 2 Engagements courants 2'545'43.42 4'137'846.3 1'592'415.61-21 Dettes à court terme 1'42'887.5 4'835.8-1'416'51.25 22 Dettes à moyen et à long terme 9'451'286. 334'566. - 9'116'72. 23 Engagements envers des entités particulières - - - - 24 Provisions 471'48.2 3'741'98.75 3'269'69.55-25 Passifs transitoires 2'773'1.3 4'894'484.7 2'121'482.77 - Financements spéciaux 211'895. 245'925. 28 Engagements envers les financements spéciaux 211'895. 245'925. 34'3. - Fortune 2'646'349.65 21'426'38.18 29 Fortune nette 2'646'349.65 21'426'38.18 Excédent de financement du compte administratif 17'499'877.78 Insuffisance de financement du compte administratif - 24'722'38.8 24'722'38.8 Salvan - 156-211 19.6.128:53 1/1
Compte de fonctionnement selon les tâches Compte 21 Budget 211 Compte 211 Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus Autorité générale 3'374'37.1 1'816'767.65 2'445'5. 1'726'27. 2'583'814.6 2'131'622.55 1 Sécurité publique 498'618.2 11'218.25 387'982. 84'65. 541'767.7 124'576.85 2 Enseignement et formation 2'273'736.1 781'915.15 1'745'919. 86'285. 1'85'51.55 893'16.55 3 Culture, loisirs et culte 918'93.5 4'641.2 742'896. 6'1. 1'82'723.35 6'553.1 4 Santé 57'937.2-63'6. - 72'318.35-5 Prévoyance sociale 68'94.65 236'644.1 592'93. 191'41. 765'583.43 29'299.88 6 Trafic 4'158'57.9 28'54.1 2'476'32. 18'. 1'96'842.75 26'319.1 7 Protection et aménagement de l'environnement, yc eau, égouts, déchets 1'3'958.82 952'245.17 1'373'431. 87'891. 1'249'79.65 82'49.6 8 Economie publique, yc services industriels 678'913.95 183'91.55 56'722. 126'. 9'123'713.73 181'44.55 9 Finances et impôts 862'511.17 12'536'282.35 1'957'488. 34'633'885. 1'647'79.19 35'139'773.11 Total des charges et des revenus 14'731'741.59 16'64'859.52 12'346'338. 38'4'383. 2'833'314.76 39'613'345.29 Excédent de charges - - - Excédent de revenus 1'99'117.93 26'54'45. 18'78'3.53 Salvan - 156-211 19.6.128:53 1/1
Compte de fonctionnement selon les natures Compte 21 Budget 211 Compte 211 Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus 3 Charges de personnel 2'678'524.95 2'817'461. 3'59'498.2 31 Biens, services et marchandises 2'752'569.15 3'27'136. 9'845'278.64 32 Intérêts passifs 259'614.17 175'8. 225'264.74 33 Amortissements 5'755'856.95 3'94'25. 3'824'361.3 34 Parts à des contributions sans affectation 53'663.5 64'172. 67'236.95 35 Dédommagements versés à des collectivités publiques 61'995.87 591'72. 654'872.8 36 Subventions accordées 77'99.35 678'529. 1'24'316.63 37 Subventions redistribuées - - - 38 Attributions aux financements spéciaux 22'6. 7'5. 34'3. 39 Imputations internes 1'827'818.1 1'889'77. 1'918'455.5 4 Impôts 2'815'349.15 2'29'3. 2'723'152.5 41 Patentes et concessions 9'59'517.9 32'158'385. 32'268'183.41 42 Revenus des biens 96'4.65 9'8. 149'338. 43 Contributions 1'445'134.3 1'119'623. 1'659'66.13 44 Parts à des recettes et contributions sans affectation 2'687.6 1'3. 2'381.65 45 Restitutions de collectivités publiques - - - 46 Subventions 85'84.65 85'25. 892'228.1 47 Subventions à redistribuer - - - 48 Prélèvements sur les financements spéciaux 138'543.17 - - 49 Imputations internes 1'827'818.1 1'889'77. 1'918'455.5 Total des charges et des revenus 14'731'741.59 16'64'859.52 12'346'338. 38'4'383. 2'833'314.76 39'613'345.29 Excédent de charges - - - Excédent de revenus 1'99'117.93 26'54'45. 18'78'3.53 Salvan - 156-211 19.6.128:54 1/1
Compte des investissements selon les tâches Compte 21 Budget 211 Compte 211 Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes Autorité générale 41'34.5 9'95. - - 48'442.75 63'941.75 1 Sécurité publique 42'59.65 - - - 141'873.25-2 Enseignement et formation - - 1'. - 1'83.6-3 Culture, loisirs et culte - - 23'. - 311'597.4-4 Santé - - - - - - 5 Prévoyance sociale - - - - - - 6 Trafic 1'47'62.2 2'3. 1'7'. - 1'55'269.4-7 Protection et aménagement de l'environnement, yc eau, égouts, déchets 1'219'877.8 753'863.7 1'5'. 17'5. 1'778'38.6 61'751.75 8 Economie publique, yc services industriels 32'469.4 139'85.15 2'. 8'. 1'862'69.2 3'. 9 Finances et impôts - - - - - - Total des dépenses et des recettes 2'86'844.55 95'963.85 3'73'. 187'5. 5'199'985.2 128'693.5 Excédent de dépenses 1'9'88.7 3'542'5. 5'71'291.7 Excédent de recettes - - - Salvan - 156-211 19.6.128:54 1/1
Compte des investissements selon les natures Compte 21 Budget 211 Compte 211 Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes 5 Investissements propres 2'624'679.4 3'43'. 3'653'88.35 52 Prêts et participations permanentes - - 1'54'. 56 Subventions accordées 182'165.15 3'. 6'14.85 57 Subventions redistribuées - - - 58 Autres dépenses activables - - - Report de recettes au bilan - - - 6 Transferts au patrimoine financier - - - 61 Contributions de tiers 259'549.4 7'5. 37'644.35 62 Remboursement de prêts et participations permanentes 139'85.15-3'. 63 Facturation à des tiers 9'95. - 63'941.75 64 Remboursement de subventions acquises - - - 66 Subventions acquises 496'614.3 18'. 24'17.4 67 Subventions à redistribuer - - - Report de dépenses au bilan - - - Total des dépenses et des recettes 2'86'844.55 95'963.85 3'73'. 187'5. 5'199'985.2 128'693.5 Excédent de dépenses 1'9'88.7 3'542'5. 5'71'291.7 Excédent de recettes - - - Salvan - 156-211 19.6.128:54 1/1
Comptes de fonctionnement selon les natures, charges 3 Charges de personnel 14.7% 3'59'498 31 Biens, services et marchandises 47.3% 9'845'279 32 Intérêts passifs 1.1% 225'265 33 Amortissements 18.4% 3'824'361 34 Parts à des contributions sans affectation.3% 67'237 35 Dédommagements versés à des collectivités publiques 3.1% 654'873 36 Subventions accordées 5.8% 1'24'317 37 Subventions redistribuées.% 38 Attributions aux financements spéciaux.2% 34'3 39 Imputations internes 9.2% 1'918'456 1918455.5 343 124316.63 654872.8 67236.95 3824361.3 225264.74 9845278.64 359498.2 Total 2'833'315 2' 4' 6' 8' 1' Milliers Salvan - 156-211 19.6.128:54 1/1
Comptes de fonctionnement selon les natures, revenus 4 Impôts 6.9% 2'723'153 41 Patentes et concessions 81.5% 32'268'183 42 Revenus des biens.4% 149'338 43 Contributions 4.2% 1'659'66 44 Parts à des recettes et contributions sans affectation.% 2'382 45 Restitutions de collectivités publiques.% 46 Subventions 2.3% 892'228 47 Subventions à redistribuer.% 48 Prélèvements sur les financements spéciaux.% 49 Imputations internes 4.8% 1'918'456 1918455.5 892228.1 2381.65 165966.13 149338 32268183.41 2723152.5 Total 39'613'345 5' 1' 15' 2' 25' 3' 35' Milliers Salvan - 156-211 19.6.128:54 1/1
Comptes de fonctionnement selon les tâches, charges Autorité générale 12.4% 2'583'814 1 Sécurité publique 2.6% 541'768 2 Enseignement et formation 8.7% 1'85'52 3 Culture, loisirs et culte 5.2% 1'82'723 4 Santé.3% 72'318 5 Prévoyance sociale 3.7% 765'583 6 Trafic 9.4% 1'96'843 7 Protection et aménagement de l'environnement, yc eau, égouts, déchets 6.% 1'249'71 8 Economie publique, yc services industriels 43.8% 9'123'714 9 Finances et impôts 7.9% 1'647'79 164779.19 9123713.73 124979.65 196842.75 765583.43 72318.35 182723.35 18551.55 541767.7 2583814.6 Total 2'833'315 2' 4' 6' 8' 1' Milliers Salvan - 156-211 19.6.128:55 1/1
Comptes de fonctionnement selon les tâches, revenus Autorité générale 5.4% 2'131'623 1 Sécurité publique.3% 124'577 2 Enseignement et formation 2.3% 893'17 3 Culture, loisirs et culte.% 6'553 4 Santé.% 5 Prévoyance sociale.7% 29'3 6 Trafic.1% 26'319 7 Protection et aménagement de l'environnement, yc eau, égouts, déchets 2.1% 82'5 8 Economie publique, yc services industriels.5% 181'45 9 Finances et impôts 88.7% 35'139'773 35139773.11 18144.55 8249.6 26319.1 29299.88 6553.1 89316.55 124576.85 2131622.55 Total 39'613'345 5' 1' 15' 2' 25' 3' 35' 4' Milliers Salvan - 156-211 19.6.128:55 1/1
Comptes des investissements selon les tâches, dépenses Autorité générale.9% 48'443 1 Sécurité publique 2.7% 141'873 2 Enseignement et formation.% 1'84 3 Culture, loisirs et culte 6.% 311'597 4 Santé.% 5 Prévoyance sociale.% 6 Trafic 2.3% 1'55'269 7 Protection et aménagement de l'environnement, yc eau, égouts, déchets 34.2% 1'778'39 8 Economie publique, yc services industriels 35.8% 1'862'69 9 Finances et impôts.% 186269.2 177838.6 155269.4 311597.4 183.6 141873.25 48442.75 Total 5'199'985 2 4 6 8 1' 1'2 1'4 1'6 1'8 2' Milliers Salvan - 156-211 19.6.128:55 1/1
Comptes des investissements selon les tâches, recettes Autorité générale 49.7% 63'942 1 Sécurité publique.% 3 2 Enseignement et formation.% 61751.75 3 Culture, loisirs et culte.% 4 Santé.% 5 Prévoyance sociale.% 6 Trafic.% 7 Protection et aménagement de l'environnement, yc eau, égouts, déchets 48.% 61'752 8 Economie publique, yc services industriels 2.3% 3' 9 Finances et impôts.% 63941.75 Total 128'694 1 2 3 4 5 6 7 Milliers Salvan - 156-211 19.6.128:55 1/1
1. Degré d'autofinancement (I1) MCH 21 211 Moyenne Excédent de revenus du compte de fonctionnement + fr. 1'99'117.93 18'78'3.53 1'344'574.23 Excédent de charges du compte de fonctionnement - fr. - - - Amortissements du patrimoine administratif 331 + fr. 5'627'94.85 3'791'138.95 4'79'521.9 Amortissements complémentaires du patrimoine administratif 332 + fr. - - - Amortissement du découvert du bilan 333 + fr. - - - Autofinancement = fr. 7'537'22.78 22'571'169.48 15'54'96.13 Dépenses d'investissement reportées au bilan 5 + fr. 2'86'844.55 5'199'985.2 4'3'414.88 Recettes d'investissement reportées au bilan 6 - fr. 95'963.85 128'693.5 517'328.68 Investissements nets = fr. 1'9'88.7 5'71'291.7 3'486'86.2 Autofinancement x 1 Investissements nets = 396.5% 445.1% 431.8% Valeurs indicatives I1 >= 1% 5 - très bien 8% =< I1 < 1% 4 - bien 6% =< I1 < 8% 3 - satisfaisant (à court terme) % =< I1 < 6% 2 - insuffisant I1 < % 1 - très mauvais Salvan - 156-211 19.6.128:55 1/1
2. Capacité d'autofinancement (I2) MCH 21 211 Moyenne Excédent de revenus du compte de fonctionnement + fr. 1'99'117.93 18'78'3.53 1'344'574.23 Excédent de charges du compte de fonctionnement - fr. - - - Amortissements du patrimoine administratif 331 + fr. 5'627'94.85 3'791'138.95 4'79'521.9 Amortissements complémentaires du patrimoine administratif 332 + fr. - - - Amortissement du découvert du bilan 333 + fr. - - - Autofinancement = fr. 7'537'22.78 22'571'169.48 15'54'96.13 Revenus du compte de fonctionnement 4 + fr. 16'64'859.52 39'613'345.29 28'127'12.41 Subventions redistribuées 47 - fr. - - - Prélèvements sur les financements spéciaux 48 - fr. 138'543.17-69'271.59 Imputations internes 49 - fr. 1'827'818.1 1'918'455.5 1'873'136.8 Revenus financiers fr. 14'674'498.25 37'694'889.79 26'184'694.2 Autofinancement x 1 Revenus financiers = 51.4% 59.9% 57.5% Valeurs indicatives I2 >= 2% 5 - très bien 15% =< I2 < 2% 4 - bien 8% =< I2 < 15% 3 - satisfaisant % =< I2 < 8% 2 - insuffisant I2 < % 1 - très mauvais Salvan - 156-211 19.6.128:55 1/1
3. Taux des amortissements ordinaires (I3) MCH 21 211 Moyenne Patrimoine administratif avant amortissements + fr. 1'832'923.85 1'276'31.7 1'554'617.28 Prêts et participations permanentes avant amortissements - fr. 14'. 1'551'. 782'5. Patrimoine administratif à amortir = fr. 1'818'923.85 8'725'31.7 9'772'117.28 Amortissements ordinaires du patrimoine administratif 331 = fr. 5'627'94.85 2'251'138.95 3'939'521.9 Amortissements x 1 Patrimoine administratif à amortir = 52.% 25.8% 4.3% Valeurs indicatives Amortissements ordinaires: I3 >= 1% 5 - amort. suffisants minimum 1 % du patrimoine administratif en 8% =< I3 < 1% 4 - amort. moyens (à court terme) application de l'art. 51, al. 1 de l'ordonnance sur la 5% =< I3 < 8% 3 - amort. faibles gestion financière des communes du 16 juin 24 2% =< I3 < 5% 2 - amort. insuffisants I3 < 2% 1 - amort. nettement insuffisants Salvan - 156-211 19.6.128:55 1/1
3.2 Taux global des amortissements MCH 21 211 Moyenne Patrimoine administratif avant amortissements + fr. 1'832'923.85 1'276'31.7 1'554'617.28 Prêts et participations permanentes avant amortissements - fr. 14'. 1'551'. 782'5. Découvert (avant comptabilisation du résultat) 19 + fr. - - - Patrimoine administratif + découvert à amortir = fr. 1'818'923.85 8'725'31.7 9'772'117.28 Excédent de revenus du compte de fonctionnement + fr. 1'99'117.93 18'78'3.53 1'344'574.23 Excédent de charges du compte de fonctionnement - fr. - - - Amortissements ordinaires sans prêts et participations 331 + fr. 5'627'94.85 2'251'138.95 3'939'521.9 Amortissements complémentaires sans prêts et participations 332 + fr. - - - Amortissement du découvert 333 + fr. - - - Total des amortissements + solde compte de fonctionnement = fr. 7'537'22.78 21'31'169.48 14'284'96.13 (Total des amortissements + solde cpte fonctionnement) x 1 Patrimoine administratif à amortir + découvert = 69.7% 241.% 146.2% Valeurs indicatives Le résultat de cet indicateur devrait être équivalent ou supérieur à celui obtenu sous 3.1 Salvan - 156-211 19.6.128:56 1/1
4. Endettement net par habitant (I4) MCH 21 211 Moyenne Engagements courants 2 + fr. 2'545'43.42 4'137'846.3 3'341'638.23 Dettes à court terme 21 + fr. 1'42'887.5 4'835.8 712'861.43 Dettes à moyen et long termes 22 + fr. 9'451'286. 334'566. 4'892'926. Engagements envers des entités particulières 23 + fr. - - - Provisions 24 + fr. 471'48.2 3'741'98.75 2'16'253.48 Passifs transitoires 25 + fr. 2'773'1.3 4'894'484.7 3'833'742.69 Dette brute = fr. 16'662'12.97 13'112'83.65 14'887'421.81 Ou Total des passifs 2 + fr. 19'52'257.62 34'785'135.83 27'152'696.73 Fortune nette 29 - fr. 2'646'349.65 21'426'38.18 12'36'364.92 Financements spéciaux 28 - fr. 211'895. 245'925. 228'91. Dette brute = fr. 16'662'12.97 13'112'83.65 14'887'421.81 Disponibilités 1 fr. 6'88'568.57 16'563'644.3 11'326'16.3 Avoir 11 + fr. 4'42'445.48 4'215'93.39 4'318'174.44 Placements 12 + fr. 1'127'16.5 4'488'489.8 2'87'798.15 Actifs transitoires 13 + fr. 2'553'638.37 2'96'447.16 2'73'42.77 Patrimoine financier réalisable = fr. 14'189'758.92 28'174'484.38 21'182'121.65 Endettement net (+) / Fortune nette (-) fr. 2'472'254.5-15'61'653.73-6'294'699.84 Nombre d'habitant (population ESPOP/STATPOP année N-1) 1'114 1'172 1'143 Dette brute Patrimoine financier réalisable Nombre d'habitant (population ESPOP/STATPOP année N-1) = 2'219-12'851-5'57 Valeurs indicatives I4 < 3' 5 - endettement faible 3' =< I4 < 5' 4 - endettement mesuré 5' =< I4 < 7' 3 - endettement important 7' =< I4 < 9' 2 - endettement très important I4 >= 9' 1 - endettement excessif Salvan - 156-211 19.6.128:56 1/1
5. Taux du volume de la dette brute (I5) MCH 21 211 Moyenne Engagements courants 2 + fr. 2'545'43.42 4'137'846.3 3'341'638.23 Dettes à court terme 21 + fr. 1'42'887.5 4'835.8 712'861.43 Dettes à moyen et long termes 22 + fr. 9'451'286. 334'566. 4'892'926. Engagements envers des entités particulières 23 + fr. - - - Provisions 24 + fr. 471'48.2 3'741'98.75 2'16'253.48 Passifs transitoires 25 + fr. 2'773'1.3 4'894'484.7 3'833'742.69 Dette brute = fr. 16'662'12.97 13'112'83.65 14'887'421.81 Ou Total des passifs 2 + fr. 19'52'257.62 34'785'135.83 27'152'696.73 Fortune nette 29 - fr. 2'646'349.65 21'426'38.18 12'36'364.92 Financements spéciaux 28 - fr. 211'895. 245'925. 228'91. Dette brute = fr. 16'662'12.97 13'112'83.65 14'887'421.81 Revenus du compte de fonctionnement 4 + fr. 16'64'859.52 39'613'345.29 28'127'12.41 Subventions redistribuées 47 - fr. - - - Prélèvements sur les financements spéciaux 48 - fr. 138'543.17-69'271.59 Imputations internes 49 - fr. 1'827'818.1 1'918'455.5 1'873'136.8 Revenus financiers = fr. 14'674'498.25 37'694'889.79 26'184'694.2 Dette brute x1 Revenus financiers = 113.5% 34.8% 56.9% Valeurs indicatives I5 < 15% 5 - très bien 15% =< I5 < 2% 4 - bien 2% =< I5 < 25% 3 - satisfaisant 25% =< I5 < 3% 2 - insuffisant I5 >= 3% 1 - mauvais Salvan - 156-211 19.6.128:56 1/1
Aperçu des indicateurs financiers 1. Degré d'autofinancement (I1) 21 211 Moyenne (Autofinancement en pour cent de l'investissement net) 396.5% 445.1% 431.8% Valeurs indicatives I1 >= 1% 5 - très bien 8% =< I1 < 1% 4 - bien 6% =< I1 < 8% 3 - satisfaisant (à court terme) % =< I1 < 6% 2 - insuffisant I1 < % 1 - très mauvais NB : Si les investissements nets sont négatifs ( recettes d'investissements supérieures aux dépenses d'investissements), le ratio n'a pas de valeur indicative et c'est pourquoi il n'est pas pris en compte dans le calcul de la moyenne. 2. Capacité d'autofinancement (I2) 21 211 Moyenne (Autofinancement en pour cent des revenus financiers) 51.4% 59.9% 57.5% Valeurs indicatives I2 >= 2% 5 - très bien 15% =< I2 < 2% 4 - bien 8% =< I2 < 15% 3 - satisfaisant % =< I2 < 8% 2 - insuffisant I2 < % 1 - très mauvais 3. Taux des amortissements ordinaires (I3) 21 211 Moyenne (Amortissements ordinaires en % du PA à amortir) 52.% 25.8% 4.3% Valeurs indicatives I3 >= 1% 5 - amort. suffisants 8% =< I3 < 1% 4 - amort. moyens (à court terme) 5% =< I3 < 8% 3 - amort. faibles 2% =< I3 < 5% 2 - amort. insuffisants I3 < 2% 1 - amort. nettement insuffisants 3.2 Taux global des amortissements 21 211 Moyenne (Amort. + solde compte fonct. en % du PA à amortir + découvert) 69.7% 241.% 146.2% 4. Endettement net par habitant (I4) 21 211 Moyenne (Dette brute moins PF réalisable par habitant) 2219-12851 -557 Valeurs indicatives I4 < 3' 5 - endettement faible 3' =< I4 < 5' 4 - endettement mesuré 5' =< I4 < 7' 3 - endettement important 7' =< I4 < 9' 2 - endettement très important I4 >= 9' 1 - endettement excessif 5. Taux du volume de la dette brute (I5) 21 211 Moyenne (Dette brute en % des revenus financiers) 113.5% 34.8% 56.9% Valeurs indicatives I5 < 15% 5 - très bien 15% =< I5 < 2% 4 - bien 2% =< I5 < 25% 3 - satisfaisant 25% =< I5 < 3% 2 - insuffisant I5 >= 3% 1 - mauvais Salvan - 156-211 19.6.128:56 1/1
Graphique des indicateurs - moyenne des années 21 et 211 1. Degré d'autofinancement 5 (I1) 431.8% 2. Capac 5 5 57.5% 3. Taux d 5 4.3% 4. Endett 4 5-5'57 5. Taux d 5 56.9% 3 5. Taux du volume de la dette brute (I5) 2 1 2. Capacité d'autofinancement (I2) 4. Endettement net par habitant (I4) 3. Taux des amortissements ordinaires (I3) Salvan - 156-211 19.6.128:56 1/1