Présentation Colisée Patrimoine Group. Le Temps de Vivre à Grignols (Gironde) 1
Colisée Patrimoine Group : Activité : acteur majeur du secteur de la dépendance depuis 1989, S.A.S au capital social de 26.000.000, Président Fondateur Patrick Teycheney détenteur de 61% du capital, Naxicap Partners (Groupe BPCE) 39 %, 46 E.H.P.A.D + 1 établissement S.S.R (Soins de Suite et de Réadaptation) gérés soit un total de 3.453lits, 5 ème Opérateur Médico-social français, 1 er Groupe Médico-social bénéficiant d une notation extra-financière (A), C.A consolidé 2010 : 112 M - C.A Consolidé 2011 : 164 M, C.A consolidé 2012 : 146 M Fonds Propres : + de 56 M, 3.000 loyers versés aux investisseurs tous les trimestres, Taux d occupation fin 2012 : EHPAD 94 %, SSR 100 %, 2.450 Salariés fin 2012, 120.000 m2 SHON construits, 1.265.000 de nuitées/an, 4.200.00 repas servis/an. 2
E.H.P.A.D Le Temps de Vivre : E.H.P.A.D créé dans les années 80 par des particuliers dans le Sud Gironde, Situé dans un bassin de population de + de 50.000 personnes avec une croissance de + 1,5 % par an*. Taux d occupation actuel de l E.H.P.A.D proche de 100 %. A équidistance de 5 villes de taille moyenne, Marmande, Langon, Bazas, La Réole et Casteljaloux et à proximité d une sortie de l autoroute A 62, mettant Bordeaux à moins d une heure. * Source S.C.O.T Conseil Général de la Gironde 3
E.H.P.A.D Le Temps de Vivre : 4
E.H.P.A.D Le Temps de Vivre : L établissement va être agrandi de 41 chambres. Une mise en standing + un agrandissement des chambres existantes (plafonds, revêtements muraux, sols, luminaires), rénovation totale des salles de bain et du système de chauffage. Une rénovation complète des parties communes : cuisine, salle à manger, mise aux normes sécurité et incendie, jardins, pôles techniques médicaux, espaces bien-être (Snoezelen, jardin thérapeutique, psychologue, parcours santé, salon de coiffure et soins du corps), création de salons. Création d une unité Alzheimer de 14 lits avec jardin sécurisé, 5
E.H.P.A.D Le Temps de Vivre Aujourd hui : 6
E.H.P.A.D Le Temps de Vivre Aujourd hui : Chambres simples et doubles Accueil, restaurant, administratif, salon Surface existante : 2087 Mètres carrés 7
E.H.P.A.D Le Temps de Vivre Aujourd hui : 8
E.H.P.A.D Le Temps de Vivre Aujourd hui : 9
E.H.P.A.D Le Temps de Vivre Aujourd hui : 10
E.H.P.A.D Le Temps de Vivre Aujourd hui : Des chambres simples avec 1 salle de bain commune ou des chambres doubles 11
E.H.P.A.D Le Temps de Vivre Demain : 12
E.H.P.A.D Le Temps de Vivre Demain : 13
E.H.P.A.D Le Temps de Vivre Demain : Extension et rénovation de certaines chambres avec création de nouvelles salle de bain Les chambres doubles deviennent des chambres simples entièrement relookées 14
E.H.P.A.D Le Temps de Vivre Demain : Nouvelle surface : 3800 mètres carrés 15
Les Garanties Le bail commercial Bail de 12 ans ferme et renouvelable par période de 9 ans. Renonciation à la faculté de dénonciation triennale, Indexation des loyers et paiement trimestriel (même en cas d inocupation), L exploitant prend à sa charge : Les Charges locatives usuelles, La Remise aux normes sanitaires éventuelles, Le Renouvellement et entretien du mobilier, Les Articles 605 et 606 du code civil, Toutes les assurances (immeuble, perte d exploitation, RC ), La taxe sur les ordures ménagères. 16
Les + + + + + Avec le BAIL COMMERCIAL, reste seulement à la charge de l investisseur la taxe foncière (réduite en EHPAD) et la cotisation syndic de copropriété. Tous les autres frais sont à la charge de l exploitant. Avec cet investissement et contrairement à l investissement locatif nu, l investisseur n a pas à sa charge des frais de gestion locative, des frais d assurance (impayés, carence, assurance juridique,..), des frais de carence locative. Ces frais qui représentent en moyenne 20 % du loyer brut annuel, soit entre 3 et 4 mois de loyer. 17
Le statut L.M.N.P : un cadre fiscal avantageux Permet de profiter de 2 avantages fondamentaux : 1. Récupération de la TVA sur l investissement, 2. Amortissement total de la valeur immobilière sur 25 à 30 ans (hors foncier), + Amortissement des frais de notaire (durée identique immobilier) + Amortissement des meubles sur 7 ans. 18
Le statut L.M.N.P : un cadre fiscal avantageux Dans une opération immobilière en Location Meublée, l investisseur pourra déduire de ses revenus locatifs (appelés B.I.C) : - Les frais de garantie de prêt, - Les intérêts d emprunt, les assurances, la taxe foncière, - L amortissement intégral du mobilier (7 ans), - L amortissement de l immobilier (hors valeur du terrain) et des frais de notaire (25 ans). Ces déductions vont annuler, fiscalement, les revenus et donc réduire à zéro les impôts à payer sur les loyers perçus et faire apparaitre des déficits, Les déficits B.I.C générés par les amortissements, sont reportables indéfiniment et ré-imputables lorsque les B.I.C deviennent positifs (à la fin de l emprunt généralement). Conséquence : des revenus sans fiscalité pendant de nombreuses années. 19
Les + + + + + Colisée Patrimoine Group Nous organisons la liquidité du marché de la revente appelé marché secondaire. Point FORT : le nouvel acquéreur bénéficie d un nouvel avantage en pouvant amortir de nouveau le bien immobilier et le mobilier. C est le seul avantage fiscal qui se transmet 20
E.H.P.A.D Le Temps de Vivre : 82 chambres Eligible aux statuts L.M.N.P/L.M.P/Censi Bouvard Prix immobilier 82.656 /ht Prix mobilier 5.000 /ht Loyer : 3.720 /ht ATTENTION 3 TRANCHES - 3 CONTRATS DE RESERVATION Rentabilité : 4,50 % ht / immobilier ht. Actabilité 2013 21
Tranche B : rénovation de 27 chambres Livraison 2 nd trim 2015 Tranche C : rénovation de 14 chambres Livraison 4 ème trim 2015 Tranche A : agrandissement de 41 chambres - Livraison 4 ème trim 2014 Pour assurer la continuation du service aux résidents actuels, 3 livraisons différentes 22