1 A C T I F S I M M O B I L I S E S I. Frais d'établissement (annexe I) 202000 AUTRES FRAIS D'ETABL.(entrée en bourse) 202900 AMORT.S/FR.ETABLIS.(entrée en bourse) 20/28 20 20 20 526.5,83 278.901,37 25.094,00 34.791,91 48.489,89 48.489,89 (.395,89) (13.697,98) II. Immobilisations incorporelles (ann. II) 0000 Frais R&D généraux - licences informatiq 0009 Amortissement s/frais R&D + licences inf 0100 Frais R&D projet Tunisie 0109 Amortissement s/ R&D projet Tunisie 0200 Développt activité corporate 5000 logiciels 5900 Amort/logiciels 387.4,57 95.038,27 122.398,50 122.9,50 (75.197,93) (46.116,83) 150.388,00 (5.000,00) 194.882,00.007,00 (4.601,40) III. Immobilisations corporelles (ann. III) A. Terrains et constructions B. Installations, machines et outillage 0000 Installations, machines et outillage 0009 Amort s/installations, machines et outil 1000 Matériel informatique 1009 Amort s/matériel informatique 1100 Ordinateur portable 1109 Amort s/ordinateur portable 1200 Fax 1209 Amort s/fax 1500 Kyocera ecolaser imprimante 1509 Amortissement s/kyocera ecolaser imprima 1510 Matériel de bureau 1519 Amort s/matériel de bureau 1730 Armoires à volets pvc 1739 Amort s/armoire à volet pvc 10 Expresso Incanto nero 19 Amort s/expresso Incanto Nero 22/27 22 39.088,37 53.075,95 35.104,09 46.368,57 75.5,91 34.9,85 (40.437,82) (11.779,19) 30.555,97 (12.536,48) 9.054,01 (4.637,) 7,89 (7,89) 6.065,00 (6.064,98) 2.092,58 (1.595,38) 726,00 (435,60) 385,93 (385,93) C. Mobilier et matériel roulant 0000 Mobilier et autre matériel de bureau 0009 Amortisst s/mobilier et autre mat bureau 0100 Siège de bureau 0109 Amort s/siège de bureau 0200 Etagères 0209 Amort s/étagères 0300 Programme informatique 0309 Amort s/programme informatique 0400 ENSEMBLE DE RANGEMENT 0409 AMORT.S/ENSEMBLE RANGEMENT 3.984,28 6.7,38 26.922,58 25.555, (22.938,30) (19.519,75) 2.946,40 (2.508,69) 297,47 (297,47) 1.2,84 (998,84) 491,69 (491,69) D. Location-financement et droits similaires E. Autres immobilisations corporelles F. Immobilisations en cours et acomptes versés IV. Immobilisations financières (ann. IV et V) A. Entreprises liées 25 26 27 28 280/1.868,89 95.995, 71.315,00 27.815,00
2 1. Participations 280000 FleXos International SARL (99,98%) 280001 FleXos ICT SARL (100%) 280 280 280 40.315,00 27.815,00 27.815,00 27.815,00 12.500,00 2. Créances 281001 Créance sur FleXos International SARL 281 281 31.000,00 31.000,00 B. Autres entreprises avec lesquelles il existe un lien de participation 1. Participations 2. Créances C. Autres immobilisations financières 1. Actions et parts 2. Créances et cautionnements en numéraire 288000 Cautionnements versés en numéraire 288010 Caution Sécurex 288040 Caution DNS Internet 288050 Caution Regus 288060 Deposit Scansafe 282/3 282 283 284/8 284 3.553,89 68.180, 3.553,89 68.180, 200,00 200,00 1,95 1,95 2.2,94 2.2,94 828,00 828,00 159,00 64.785,35 A C T I F S C I R C U L A N T S V. Créances à plus d'un an A. Créances commerciales B. Autres créances VI. Stocks et commandes en cours d'exécution A. Stocks 1. Approvisionnements 310000 Stock s/approv et fourniture 319000 Réd valeur s/stock 29/58 29 290 291 3 30/36 30/31 30/31 30/31 787.1,78 5.634,68 80.099, 130.133, 65.099, 85.133, 65.099, 85.133, 96.266,60 116.300,60 (31.166,90) (31.166,90) 2. En-cours de fabrication 3. Produits finis 4. Marchandises 5. Immeubles destinés à la vente 6. Acomptes versés B. Commandes en cours d'exécution 3000 Valeur d'acquisition 32 33 34 35 36 37 37 15.000,00 45.000,00 15.000,00 45.000,00 VII. Créances à un an au plus A. Créances commerciales 400000 Clients - Facturations 404000 Produits à recevoir 404400 Fournisseurs débiteurs 40/ 40 40 40 40 3.2,29 280.000,15 604.336,09 2.4,53 2.9,46 199.4,53 322.450,00 25.000,00 6.9,63 B. Autres créances 1900 TVA à régulariser 00 Subsides à recevoir 00 Compte crt Francis Rosette 50 Compte crt JP Rosette 60 CCRT FLEXOS TUNISIE 62 Solde prêt Sofinex à recevoir 99.286,20 55.765, 857,82 50.500,00 4.833,54 8.838,73 3.952,66 15.069,07 31.000,00 40.000,00 VIII. Placements de trésorerie (ann. V et VI) A. Actions propres B. Autres placements IX. Valeurs disponibles 550015 ING 363-0338117-15 5000 Caisses - espèces 50/53 50 51/53 3.440,79 5.500,83 325, 2.646,28 2.913,37 4.604,55
3 579000 Caisses - titres ou chèques-repas 579100 Caisse chèques formations 580000 Transferts 7,00 195,00 750,00 (2.500,00) X. Comptes de régularisation (ann. VII) T O T A L D E L' A C T I F 490/1 20/58 1.313.684, 694.536,05
4 C A P I T A U X P R O P R E S I. Capital (ann. VIII) A. Capital souscrit 100000 Capital souscrit 10/15 10 100 100 271.166,63 57.265,17 289.443,60 289.443,60 289.443,60 289.443,60 289.443,60 289.443,60 B. Capital non appelé II. Primes d'émission 110000 Primes d'émission 101 11 11 91.950,30 91.950,30 91.950,30 91.950,30 III. Plus-values de réévaluation IV. Réserves A. Réserve légale 130000 Réserve légale 12 13 130 130 4.459,75 4.459,75 4.459,75 4.459,75 4.459,75 4.459,75 B. Réserves indisponibles 1. Pour actions propres 2. Autres C. Réserves immunisées D. Réserves disponibles V. Bénéfice reporté Perte reportée 1000 Perte reporté 131 1310 1311 132 133 140 1 1 (114.687,02) (328.588,48) (114.687,02) (328.588,48) VI. Subsides en capital 15 PROVISIONS ET IMPOTS DIFRES VII. A. Provisions pour risques et charges 1. Pensions et obligations similaires 2. Charges fiscales 3. Grosses réparations et gros entretien 4. Autres risques et charges (ann. IX) B. Impôts différés 16 160/5 160 1 1 163/5 168 D E T T E S VIII. Dettes à plus d'un an (ann. X) A. Dettes financières 1. Emprunts subordonnés 1000 Convertibles 17/49 17 1/4 1 1 1.0.517,98 637.2,88 104.734, 1.989,51 104.734, 1.989,51 77.500,00 56.250,00 77.500,00 56.250,00 2. Emprunts obligataires non subordonnés 3. Dettes de location-financement et assimilées 4. Etablissements de crédit 173391 Prêt cbc (50.000) 10/9.3 173392 Prêt cbc (25.000) 27/4.86 173395 Prêt cbc (75.000) 57/2292.53 171 172 173 173 173 173 13.505,97 49.288,92 5.4, 4.540,57 13.505,97 39.2,11 5. Autres emprunts 1100 Pret J. Rosette 45.000 1 1 13.728,77 18.450,59 13.728,77 18.450,59 B. Dettes commerciales 1. Fournisseurs 2. Effets à payer C. Acomptes reçus sur commandes 175 1750 1751 176
5 D. Autres dettes IX. Dettes à un an au plus (ann. X) A. Dettes à plus d'un an échéant dans l'année 4330 Prêt cbc (25000) 27/ 4.86 4331 Prêt cbc (50000) 10 /9.3 4336 Prêt cbc ( 75000) 57 /2292.53 4337 Prêt Sofinex (150.000) 00 Crédit J Rosette (45000) 433,68 178/9 /48 935.873,92 512.686,69 73.2,29 63.389, 4.540,57 5.2,65 5.4, 10.7,45 25.768,14.194,85 32.812,50 18.750,00 4.8,84 4.584,28 B. Dettes financières 1. Etablissements de crédit 433016 Dette en compte-courant ING opticash 433078 DETTES EN COMPTE COURANT-ING 433100 Dettes en compte Dexia 433500 Dettes en compte CBC 433800 Dettes en compte Fortis commercial finan 43 2.9,01 201.7,28 2.9,01 201.7,28 149.750,00 95.802,00 18.9,84 12.128,11 9.983,55 10.915,05 90.129,85 77.012,89 2. Autres emprunts C. Dettes commerciales 1. Fournisseurs 440000 Fournisseurs 440500 NC à établir 444000 Facture à recevoir 444040 client créditeur 439 44 440/4 440/4 440/4 440/4 440/4 491.451,68 127.015,96 491.451,68 127.015,96 163.286,13.9,08 7.339,44 326.691,00 57.715,44 1.4,55 2. Effets à payer D. Acomptes reçus sur commandes E. Dettes fiscales, salariales et sociales 1. Impôts 451200 c/crt TVA 451920 Compte spécial TVA 453000 Précompte retenu à verser 453100 Précompte mobilier s/prêt 4 46 45 450/3 450/3 450/3 450/3 450/3 108.2,94 120.558,22 54.782,98 63.558,83 26.163,60 20.269,.272,26 28.393,87 18.884,34 225,51 132,53 2. Rémunérations et charges sociales 454000 O.N.S.S. relatif à l'entreprise 455200 Rémunérations à payer 456000 Pécule vacances employés-provisions 454/9 454/9 454/9 454/9 53.491,96 56.999,39.163,87 20.694,11 7.1,00 9.959,00 22.7,09 26.346,28 F. Autres dettes X. Comptes de régularisation (ann. XI) 492000 Charges à imputer 47/48 492/3 492/3 1.909,32 594,68 1.909,32 594,68 T O T A L D U P A S S I F 10/49 1.313.684, 694.536,05
6 I. Ventes et prestations A. Chiffre d'affaires (ann. XII, A) 0000 Ventes T.V.A. 0% 0300 Ventes T.V.A. % 0600 Ventes intracommunautaires 00 Ventes Tunisie 0800 Ventes corporate / 1.653.690,68 1.168.729,78 1.175.656,06 1.050.131,92 765,95 860.303,20 971.084,11 18.913,86 38.981,86 78.282,00 39.300,00 8.157,00 B. Variation des en-cours de fabrication, des produits finis et des commandes en cours d'exécution 7100 Valeur d'acquisition 71 71 (30.000,00) (17.500,00) (30.000,00) (17.500,00) C. Production immobilisée 720000 Production immobilisée 72 72 320.271,00 25.000,00 320.271,00 25.000,00 D. Autres produits d'exploitation (ann. XII, B) 3000 Produits d'exploitation divers 5600 Intérêts sur cptes-crts dirigeants 00 Indemnités assurances sauf voitures 6400 Avantages de toute nature 6401 Récupération ATN s/voitures 6402 ATN s/chèque repas 7100 Remises et ristournes obtenues 9000 Subsides 187.763, 111.097,86 2.150,30 81.468,10 1.0,14 373,29 151,40 11.196,58 9.203,75 2.045,97 1.814,85 5.799, 171.997,48 11.250,00 II. Coût des ventes et prestations A. Approvisionnements et marchandises 1. Achats 600000 Achats de matières premières 602000 Achats de services,travaux&études 603000 Sous-traitances générales 604000 Achats de marchandises 608000 Remises,ristournes et rabais obtenus 608900 Remise sur achats 60/64 60 (1.384.655,) (1.4.1,) 713.657, 673.186,40 693.3, 671.836,40 8,83 1.9,45 171.156, 52.481,66 12.2,46 14.330,06 509.9,67 605.0,87 (1.473,97) (1,67) 2. Variation des stocks (augmentation -, réduction +) 609000 Var.stocks mat.premières(stock départ) 609400 Var.stocks marchandises(stock départ) 609 609 609 20.034,00 1.350,00 20.034,00 1.350,00 B. Services et biens divers 0000 Charges locatives terrains 0100 Loyers bureaux et ateliers 0200 Charges loc.machines,matériel,outillag 0300 Loyers voitures 0400 Loyers camionnette 0900 E/R camionnette 1000 E/R locaux et installations 1200 E/R matériel et mobilier 1300 E/R voitures 1301 Frais de transport 1350 E/R camionettes 00 Téléphone, Fax, GSM 31 Frais postaux 20 Carburant véhic. utilitaires 21 Carburant voitures 22 Parking 00 Fourniture de bureau 10 Petit matériel non-amortissable 40 Frais de bancontact 350.544,90 385.966,02 203,80.585,11 37.779,57 471,14 47.195,94 56.9,65 2.683, 1.694,45,45 203,19 2.3,72 1.468,87 3,04 209,48 65,63 178,22 17.139,22 16.820, 1.109,85 5.309,85 2.535,35 2.433,20 15.393,80 27.073,99 13,00 5.092,38 3.251,04 1.639,95 603,03 159,54
7 00 Documentation et revues prof. 50 E/R voitures 2910 Cotisations professionelles 3040 Frais administratif chèques repas 3060 Mise à jour logiciels 3100 Assurance incendie-vol 3110 Assurance voiture 3140 Asurance RC/PJ 3200 Assurance crédit 30 Honoraires comptables 31 Honoraires avocats 35 Prestataires de services 3220 Cotisations professionels 3225 Commissions Fortis Commercial Finance 30 Frais de secrétariat social 3251 Publications légales 3300 Parking 3301 Frais de transport et port 3310 Frais de déplacement étranger 3400 Assurance matériel roulant(voitures,.. 3500 Assurance matériel roulant(utilitaires 3600 Cours, formations et séminaires 30 Indemnités repas pris en mission 3710 Indemnités infrastructure mise à dispos. 3750 Hotels et frais de mission à l'étranger 3802 Cadeaux à la clientèle 3810 Formation du personnel 3811 Frais de réception 3813 atlance contrat 4000 Transport sur ventes 4010 Frais de publicité 4020 Annonces et insertions 4030 Frais de foire et exposition 4500 Cadeaux à la clientèle 4520 Restaurants 4530 Réception, représentation, cadeaux clts 8000 Rémunérations Administrateurs 8100 ATN cot. sociales administrateurs 8200 ATN voitures dirigeants 8300 Assurance-groupe administrateurs 9000 Alignement de compte 1.447,98 539,71 1.993,53 3.108, 4.035,27 2.189,50 1.132,33 1.1,68 320,00 2.402,37 2.475,16 3.885,73, 491,17 144, 4.494,78 12.044,82 4.556,67 15.304,09 3.067,28 50.901,79 60.876,46 1.128,00 6.347,33 1.487,50 1.718,64 118,69 156, 435,91 2.556,77 7.688,91 1.759,91 3.8,38 1.716,53 4.280,71 644,57 679,02 1.460,90 5.0,00 3,17 3.850,00 5.0,01 4.507,05 1.187,08 2.5,00 3.635,00 409,02 1.839,20 273, 6.133,78 13.8,93 4.254,50 2.5,50 3.590,00 10.209,75 44,80 13.322,37 9.405,56 5.447,10 733,11 49.6,28 49.6,28 14.2,69 3.788,04 3.849,12 1.585,80 5.4,06 4.000,00 394,46 C. Rémunérations, charges sociales et pensions (ann. XII, C2) 0200 Employés 0201 Déduction PP ART 275/7 CIR 92 00 Assurange-groupe 1200 Cotisation patronales employes 3000 Autre frais de personnel 3010 Assurance-loi 3040 Frais de déplacement -transport public 3100 Services médicaux externes 30 Vivres et boissons 3280 Dotation prov. P.V. employés 3290 Reprise provision PV employés 3330 Chèques repas 3350 Atn s/véhicules 3360 Atn/autres 3400 Vêtements de travail(achat&entretien) 260.606,85 309.676,79 186.5,01 229.382,51 (997,68) (594,71) 6.072, 45.971,51 57.6,55 2.256,69 3.722,57 2.575,36 2.4,46 310,12 18,00 331,81 152,11 6,14 22.7,09 26.346,28 (26.346,28) (29.026,55) 11.8,56 10.098,00 7.484,84 7.645,56 4,81 68,20
8 3450 Frais de cantine 2.467,59 1.311,86 D. Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobisations incorporelles et 630000 Dotations aux amort./frais d'établiss. 630010 DOTATION AUX AMORTISSEMENTS 630100 Dotations aux amort./immob.incorp. 630200 Dotations aux amort./immob.corp. 630 630 630 630 630 57.652,98 47.964,84 9.697,91 47.964,84 29.480,30 18.4,77 E. Réductions de valeur sur stocks, sur commandes en cours d'exécution et sur créances F. Provisions pour risques et charges (dotations +, utilisations et reprises -)(ann. XII, C3 et E) G. Autres charges d'exploitation (ann. XII,F) 640300 Taxes circulation camionettes 640600 Taxes provinciales et communales 643000 Cotisation sociétaire 644000 Pénalités et amendes déductibles 645000 Pénalités et amendes non déductibles 631/4 635/7 2.192,78 4.330,19 85,01 8,00 990,00 852,50 3.130,00 385,27 0,19 H. Charges d'exploitation portées à l'actif au titre de frais de restructuration III. Bénéfice d'exploitation Perte d'exploitation IV. Produits financiers A. Produits des immobilisations financières 750000 Produits des immobilisations financièr 649 /64 64/ 75 750 750 269.035,47 (252.394,46) 2.103,51 434,97 11,57 11,57 B. Produits des actifs circulants 751000 Produits des actifs circulants 751100 Intérêts sur comptes-courants administr. 751 751 751 1.6,04 5,50 1.6,04 5,50 C. Autres produits financiers (ann. XIII, A) 754000 difference de paiement 756000 Produits financiers divers 752/9 752/9 752/9 487,47 7,90 487,47 87,72 330,18 V. Charges financières A. Charges des dettes (ann. XIII,B et C) 000 Intérêts,comm.&frais afférents dettes 010 Frais bancontact/visa 020 Commissions d'affacturage Fortis 330 Intérêts prêt CBC 728-0526893-27 331 Intérêts prêt CBC 728-0500395-10 332 Intérêts prêt CBC 728-0526893-27 333 Intérêts prêt CBC 197-2588392-78 334 Intérêts prêt PF 2007 335 Intérêt crédit PV 2007 336 Interet pret 728-07899-57-2292.53-337 Intérêt prêt Sofinex (150.000) 338 Intérêts sur prêt Joseph Rosette 500 Intérêts renting voitures 600 Intérêts sur dettes fournisseurs 900 Intérêts retard ONSS 910 Intérêts de retard TVA 920 Intérêts de retard précompte professionn 65 (48.2,19) (40.540,).864,51 26.298,38 22.772,35 5.722,46 1.139,,92 4,17 317,39 286, 469,22 813,93 2,55 2,50 90,69 1,04 3.344,60 2.2,14 4.181,36 9,88 1.063,97 9.019,97 8.073,88 675,00 833,26 2.890,90 2.443,27 B. Réductions de valeur sur actifs circulants autres que ceux visés sub. II.E. (dotations +, reprises -) C. Autres charges financières (ann. XIII, E) 654000 Différences de paiement 655000 Ecarts de conversion des devises 6560 Intérêts Fortis Commercial Finance 651 6.557,68 14.2,04 38,28 25,28 407,87 6.454,49 6.565,75
9 6500 Charges financières diverses 657340 Frais de transaction bancontact 659000 Frais de banque 77,91 2,88 777,53 6.449,73 VI. Bénéfice courant avant impôts Perte courante avant impôts /65 65/ 222.716,79 (292.499,91) VII. Produits exceptionnels 76 1.108, A. Reprises d'amortissements et de réductions de valeur sur immobilisations incorporelles et corporelles B. Reprises de réductions de valeur sur immobilisations financières C. Reprises de provisions pour risques et charges exceptionnels D. PLus-values sur réalisation d'actifs immobilisés E. Autres produits exceptionnels (ann. XIV, A) 764000 Autres produits exceptionnels 760 7 7 763 764/9 764/9 1.108, 1.108, VIII. Charges exceptionnelles A. Amortissements et réductions de valeur exceptionnels sur frais d'établissement, sur immobilisations B. Réductions de valeur sur immobilisations financières C. Provisions pour risques et charges exceptionnels (dotations +, reprises -) D. Moins-values sur réalisation d'actifs immobilisés E. Autres charges exceptionnelles (ann. XIV, B) 664000 Autres charges exceptionnelles 664900 Amendes ONSS 66 660 6 6 663 664/8 664/8 664/8 (8.1,) 8.1, 100,00 8.0, F. Charges exceptionnelles portées à l'actif au titre de frais de restructuration IX. Bénéfice de l'exercice avant impôts Perte de l'exercice avant impôts IX bis. A. Prélèvements sur les impôts différés B. Transfert aux impôts différés X. Impôts sur le résultat A. Impôts (ann. XV) 6000 Impôts ou précomptes dus ou versés 671000 Suppléments d'impôts dus ou versés 672000 Impôts étrangers sur résult.excercice 669 /66 66/ 780 680 67/77 6/3 6/3 6/3 6/3 222.716,79 (299.553,94) (8.815,33) (6.135,67) (8.815,33) (6.135,67) (3,02) (4.720,33) (6.132,65) (4.095,00) B. Régularisations d'impôts et reprises de provisions fiscales XI. Bénéfice de l'exercice 77 /67 3.901,46 Perte de l'exercice 67/ (305.689,) XII. Prélèvements sur les réserves immunisées 789 Transfert aux réserves immunisées 689 XIII. Bénéfice de l'exercice à affecter (/68) 3.901,46 Perte de l'exercice à affecter (68/) (305.689,)
10 A. Bénéfice à affecter Perte à affecter 1. Bénéfice de l'exercice à affecter Perte de l'exercice à affecter 2. Bénéfice reporté de l'exercice précédent Perte reportée de l'exercice précédent B. Prélèvements sur les capitaux propres 1. sur le capital et les primes d'émission 2. sur les réserves C. Affectations aux capitaux propres 1. au capital et aux primes d'émission 2. à la réserve légale 3. aux autres réserves D. Résultat à reporter 1. Bénéfice à reporter 2. Perte à reporter 793000 Perte à reporter /69 69/ /68 68/ 790 690 791/2 791 792 691/2 691 6920 69 793/693 693 793 793 (114.687,02) (328.588,48) 3.901,46 (305.689,) (328.588,48) (22.898,87) 114.687,02 328.588,48 114.687,02 328.588,48 114.687,02 328.588,48 E. Intervention d'associés dans la perte F. Bénéfice à distribuer 1. Rémunération du capital 2. Administrateurs ou gérants 3. Autres allocataires H O R S B I L A N 794 694/6 694 695 696 OUT