Cadbury : Elaboration budgétaire et simulation Du modèle à la solution déployée

Adel Khelif Manager Conseil Micropole-Univers Cadbury : Elaboration budgétaire et simulation Du modèle à la solution déployée BNF, le 17/10/2008 Arnaud Coint-Bavarot Directeur Financier Cadbury France

Agenda Cadbury en bref Projet Orion - Une vision - Une équipe projet - Un planning agressif Bilan du projet - Bénéfices - Avantages - Difficultés rencontrées - Enseignements - Next steps

Cadbury en bref Cadbury dans le monde: Chiffre d affaires 2007 : 10 milliards dont 6,4 milliards pour la confiserie Cadbury produit et commercialise trois types de confiseries : du chocolat (46% du CA avec les boissons chocolatées), des chewing-gums (32% du CA) et des bonbons (22% du CA) Cadbury est présent dans plus de 60 pays John Cadbury a créé l entreprise en 1824 Cadbury travaille avec environ 35,000 fournisseurs directs et indirects 50 000 personnes travaillent pour le Groupe Cadbury Europe: La région Europe réunit toutes les entités européennes du Groupe y compris la Turquie et la Russie et à l exception du Royaume-Uni et de l Irlande. Les principaux marchés de la Région sont la France, la Pologne, l Espagne, la Russie, la Turquie, la Grèce, la Scandinavie et la Roumanie. Les principales marques de Cadbury en Europe sont : Hollywood, Halls, Wedel, Trident, Dirol, Stimorol, Kent, Poulain, First, Falim. 2007, la région Europe a réalisé un chiffre d affaires de 1,23 milliard d euros

Cadbury en bref Cadbury France: La France est le premier marché de Cadbury en Europe, le huitième au monde. Cadbury est leader sur le marché français de la confiserie, avec notamment une part de marché de 48.5 % sur le marché des chewing-gums En France, Cadbury est présent sur les trois marchés du Groupe: gomme, bonbon et chocolat. Les marques de Cadbury en France incluent des marques emblématiques du marché de la confiserie : Cadbury France en chiffres: Chiffre d affaires en 2007 : 604 millions d euros 24 % de part de marché en 2007 sur l ensemble des catégories sur lesquels l entreprise est présente. De très forte positions dans la majorité des segments de la confiserie: #1 sur le chewing-gum, le bubble-gum, les bonbons en sachet 1300 collaborateurs travaillent pour Cadbury France 5 sites industriels, siège social à Montrouge et siège administratif à Blois

Une vision Une vision : dans un environnement très compétitif et changeant, il faut savoir clairement : - Où on se situe - Où nous allons - Quelles sont les bonnes décisions (éventuellement correctives) Un processus de Forecast des ventes/production SOP La nécessité d avoir un outil financier flexible et fiable permettant de mesurer les impacts financiers de la prévision Un Constat : beaucoup d unités fonctionnaient sur Excel - Manque de fiabilité - Retard dans le forecast -

Equipe projet Steering Steering committee committee (DAFs (DAFsEurope): Vision Vision et et prise prise de de décision décision Définition Définition des des grands grands principes principes Informatique Informatique Pays: Pays: Responsable Responsable technique technique du du déploiement déploiement de de la la solution solution dans dans le le pays pays UNE VISION TRANSFERT DE COMPÉTENCE & INTÉGRATION SI PAYS OPTIMISATION DE LA SOLUTION POUR LE BESOIN CONNAISSANCE MÉTIER Micropole-Univers: Micropole-Univers: Connaissance Connaissance de de la la solution solution Oracle-Hyperion Oracle-Hyperion Compétence Compétence métier métier et et secteur secteur agro-alimentaire agro-alimentaire Méthode Méthode & & déploiement déploiement international international Business Business Cadbury: Cadbury: CDG CDG Europe: Europe: Harmonisation Harmonisation / / vision vision d ensemble d ensemble CDG CDG Pays Pays : : Injection Injection des des spécificités spécificités pays pays

Un planning agressif 2-3 mois Définition du Core Model 6 mois Déploiement Pilote (Grèce) 4-5 mois Déploiement France Déploiement Iberia Déploiement Europe du Nord 2 mois Consolidation Europe ~14 mois

Une solution multiple et très flexible PL Consolidation & simulation ORION au niveau global (Europe) WE FCs Simulation au niveau détail et intégration des HFM spécificités pays GC PL Consolidation et simulation à un niveau agrégé (vision groupe) Western Europe PL GC PL CUs FCs Southern Europe France Northern Europe Users INTEGRATION LAYER (MINTAKA project) Iberia - SAP -TXT Southern Europe Countries Greece -PRISM - TXT Intégration des données France existantes: SOP, ERP, - Essbase - SAP - Futurmaster Northern Europe Countries Belgium Netherland Denmark Sweden Switzerland -SAP -TXT Norway Baltics Germany -Excel Excel spread sheets uploads

Un projet complexe à plus d un titre 11 pays +50 utilisateurs 6 monnaies gérées (dont EUR et GBP) 3 scenarii : Réel, Budget, Forecast Détail du P&L par Client / Produit

Pourquoi Orion? Un outil Flexible et Fiable! Orion possède une base de donnée puissante, permettant de stocker et de restituer à travers d Excel le P&L Permet de couvrir les processus budget et forecast mais également de suivre le réalisé A la capacité d établir des interfaces avec les logiciels existants (ERP, SOP ) Est très flexible dans l allocation des coûts par client/produit avec différents inducteurs de coût (Poids, Cogs, Ventes, Nombre de Visites, etc) Se base sur interface Web et Excel, ce qui est très «user friendly» pour un profil Contrôleur de Gestion. La saisie manuelle sur Excel est très rapide et efficace

Difficultés rencontrées Une migration des plateformes (Développement, Production, Qualification) a été effectuée en cours de projet - Une charge importante a été dédiée au tests des nouvelles plateformes Le système de prévision des ventes (TXT) pas encore opérationnel - solution de contournement par injection manuelle des volumes L hétérogénéité des filiales (grandes structures versus petites) a nécessité une adaptation constante de l équipe projet

Enseignements clés (1) Spécifications - La règle d or du «80-20» Se concentrer sur les éléments importants qui sont impactant pour le business et traiter les détails plus tard. - Pièges à éviter: Trop de détail (produit, client, indicateur) Reproduire l existant - Appréhender les apports et les limites de l outil Recette utilisateur - Charge importante à ne pas sous estimer - Impliquer des profils CDG expérimentés - Doit être effectuée dans la foulée de la formation

Enseignements clés (2) Ne pas se mettre la pression et se donner le temps pour capturer la richesse de l outil Se faire accompagner par un acteur ayant l expérience des projets d élaboration budgétaire, la compétence métier et la connaissance outil Et l histoire continue déploiements futurs en Pologne & Russie