Case 1 1. BILAN APRES REPARTITION ACTIFS IMMOBILISES I. Frais d'établissement (annexe I) II. Immobilisations incorporelles(ann. II) III. Immobilisations corporelles(ann. III) A. Terrains et constructions 1. Appartenant à l'association en pleine propriété 2. Autres B. Installations, machines et outillage 1. Appartenant à l'association en pleine propriété 231000 Installations 231900 Amort s/ installations 20/28 20 21 22/27 22 22/91 22/92 23 231 231 231 22.5,67 22.5,67 (22.5,67) (22.5,67) 2. Autres C. Mobilier et matériel roulant 1. Appartenant à l'association en pleine propriété 240000 Mobilier et matériel de bureau 240900 Amort s/ mobilier et matériel de bureau 232 24 2 2 2 7.093,02 7.093,02 (7.093,02) (7.093,02) 2. Autre D. Location-financement et droits similaires E. Autres immobilisations corporelles 1. Appartenant à l'association en pleine propriété 2. Autres F. Immobilisations en cours et acomptes versés IV. Immobilisations financières (ann. IV et V) A. Entités liées 1. Participations dans des sociétés liées 2. Créances B. Autres sociétés avec lesquelles il existe un lien de participation 1. Participations 2. Créances C. Autres immobilisations financières 1. Actions et parts 2. Créances et cautionnements en numéraire 288100 Caution Partena 242 25 26 2 2 27 28 280/1 280 281 282/3 282 283 284/8 284 285/8 285/8
Case 2 ACTIFS CIRCULANTS V. Créances à plus d'un an A. Créances commerciales B. Autres créances. dont créances non productives d'intérêts ou assorties d'un intérêt anormalement faible VI. Stocks et commandes en cours d'exécution A. Stocks 1. Approvisionnements 2. En-cours de fabrication 3. Produits finis 4. Marchandises 5. Immeubles destinés à la vente 6. Acomptes versés B. Commandes en cours d'exéution VII. Créances à un an au plus A. Créances commerciales 400000 Activités 400500 Notes de crédit à recevoir 29/58 29 290 291 2915 3 30/36 30/31 32 33 34 35 36 37 40/ 40 40 40 98.485,89 86.171,07 34.003,58 36.381,02 7.1,06 6.008,72 4.184,04 2.6,59 3.437,02 3.334,13 B. Autres créances 3100 Subsides à recevoir des provinces 3500 Subsides à recevoir Cté française 4000 Autres produits à recevoir 00 Créance sur Ville de Jodoigne 50 Créance sur Culturalité 6300 Avances à des associations 26.382,52 30.372,30 16.147,00 6.403,28 2.582,24 15.000,00 372,30 15.000,00 1.250,00 dont créances non productives d'intérêts ou assorties d'un intérêt anormalement faible VIII. Placements de trésorerie (ann. VI) 532100 Fortis 250-7531365-79 5 50/53 50/53 691,09 686,69 691,09 686,69 IX. Valeurs disponibles 550100 Fortis 250-0534492-10 550200 Fortis 001-58371-57 5100 Caisse 54/58 54/58 54/58 54/58 60.646,24 47.865,15 53.244, 46.169,32 7.142, 390,07 258,89 1.305,76 X. Comptes de régularisation (ann. VII) 490000 charges à reporter 491000 Produits acquis 490/1 490/1 490/1 3.144,98 1.238,21 3.066,77 1.169,00 78,21 69,21 TOTAL DE L'ACTIF 98.9,21 86.394,39
Case 3 FONDS SOCIAL 10/15 63.4,83 58.8,19 I. Fonds associatifs A. Patrimoine de départ B. Moyens permanents III. Plus-values de réévaluation IV. Fonds affectés(ann. VIII) 133000 Réserves 10 100 101 12 13 13 63.4,83 58.8,19 63.4,83 58.8,19 V. Bénéfice reporté Perte reportée (-) VI. Subsides en capital 140 1 15 PROVISIONS VII. A. Provisions pour risques et charges 1. Pensions et obligations similaires 2. Charges fiscales 3. Grosses réparations et gros entretien 4. Autres risques et charges (ann. IX) B. Provisions pour dons et legs avec droit de reprise (ann. IX) 16 160/5 160 1 1 163/5 168 DETTES VIII. Dettes à plus d'un an (ann. X) A. Dettes financières 1. Emprunts subordonnés 2. Emprunts obligataires non subordonnés 3. Dettes de location-financement et assimilées 4. Etablissements de crédit 5. Autres emprunts B. Dettes commerciales 1. Fournisseurs 2. Effets à payer C. Acomptes reçus sur commandes D. Autres dettes 1. Productives d'intérêts 2. Non productives d'intérêts ou assorties d'un intérêt anormalement faible 3. Cautionnements reçus en numéraires IX. Dettes à un an au plus (ann. X) A. Dettes à plus d'un an échéant dans l'année B. Dettes financières 1. Etablissements de crédit 2. Autres emprunts C. Dettes commerciales 1. Fournisseurs 440000 Fournisseurs 444000 Factures à recevoir 17/49 17 1/4 1 171 172 1 1 175 1750 1751 176 179 1790 1791 1792 42/48 42 43 430/8 439 44 440/4 440/4 440/4 35.004,38 27.520,20 35.004,08 27.520,05 12.2,97 2.244,27 12.2,97 2.244,27 2.907,27 408,06 9.334, 1.836,21 2. Effets à payer D. Acomptes reçus sur commandes E. Dettes fiscales, salariales et sociales 1. Impôts 2. Rémunérations et charges sociales 4 46 45 450/3 454/9 21.502,11 25.275,78 21.502,11 25.275,78
Case 4 456000 Pécules de vacances à payer 454/9 21.502,11 25.275,78 F. Dettes diverses 1. Obligations, coupons échus et cautionnements reçus en numéraire 2. Autres dettes diverses productives d'intérêts 3. Autres dettes diverses non productives d'intérêts ou assorties d'un intérêt anormalement 489200 Places spectacles concert à reverser 48 480/8 4890 4891 4891 1.260,00 1.260,00 1.260,00 X. Comptes de régularisation(ann. XI) 492000 Charges à imputer 492/3 492/3 0,30 0,15 0,30 0,15 TOTAL DU PASSIF 98.9,21 86.394,39
Case 5 2. COMPTE DE RESULTATS (sous la forme de liste) I. Ventes et prestations A. Chiffre d'affaires (ann. XII, A) 0110 Recettes ateliers 0115 Recettes journée récréative 0120 Recettes spectacles-concerts 0130 Recettes stages 0132 recettes animations écoles 0135 Recettes animations diverses 0140 Recettes Echappée belle 0150 recettes conférences 0180 Recettes expositions-parcours 4000 Prod des bars, petites restauration,... / 298.889,87 285.607,10 50.130,25 39.4,00 21.115,50 20.867,00 2.420,00 3.210,00 13.034,33 6.172,00 1.325,00 1.0,00 1.950,00 2.150,00 2.750,00 2.750,00 1.242,00 1.225,00 763,00 945,00 5.1,42 360,00 523,00 B. Variation des en-cours de fabrication, des produits finis et des commandes en cours d'exécution C. Production immobilisée D. Cotisations, dons, legs et subsides (ann. XII, B) 1000 Cotisations versées p/ membres adhérents 00 Autres subsides des villes et communes 7100 Autres subsides des provinces 70 Subides RW - Politiques d'emploi 7501 Subsides CF - Aff générales & CC 7504 Autres subsides et subventions-jeunesse 7510 Subsides CF - décret emploi non marchand 7511 Subsides CF - autres interventions 71 72 2.920,06 2.360,69 490,00 540,00 43.942,00 43.942,00 22.088,00 23.346,00.5,65.935,39 57.812,64 57.697, 2.720,00 2.037,00.131,77 40.8,57 2.000,00 E. Autres produits d'exploitation 3000 Produits de refacturations de charges 3050 Refact.charges organismes tiers 3120 Refacturation d'assurances 9000 Autres produits d'exploitations 9200 Exonération du précompte professionnel 6.839,56 4.784, 2.779,25 1.879,95 3.544,52 2.280,02 200,00 90,00 425,79 424,44 II. Coût des ventes et des prestations A. Approvisionnements et marchandises 1. Achats 2. Variation des stocks (augmentation -, réduction +) B. Services et biens divers 0400 Produits & petits matériels de nettoyage 0520 Entr & rép instal techn, machines & outi 0530 Entr & rép mat & mobilier bureau 0580 Autres chges de maintenance, entr & rép 00 Ass incendie, vols et tempêtes 1130 Locations non permanentes de bus 10 Remb fr trsp pour mission pour cpte ASBL 1800 Autres frais de transport,parking, péage 2000 Postes & expéditions 2110 Frais de téléphone 2120 Frais d'internet et fax 2130 Frais de GSM 2210 Frnitures de bureau et imprimés 2220 Consommables informatiques 2300 Copies extérieures, encre, papier photoc 60/64 60 600/8 609 (294.075,25) (279.876,18) (100.579,12) (89.494,95) (324,69) (324,55) (6,10) (182,44) (1.968,07) (1.900,59) (2.563,40) (1.077,17) (877,36) (855,81) (850,00) (780,00) (688,11) (905,88) (,22) (3,66) (1.550,58) (1.323,55) (883,24) (857,96) (864,37) (9,71) (540,00) (540,00) (1.227,88) (379,83) (482,90) (1.110,59) (147,20) (,85)
Case 6 2400 Petit matériel et petit mobilier bureau 2510 Frais de sécrétariat social 2515 Frais de gestion des chq repas 2600 Fr dépôts & publicat, doc administratif 20 Assurances RC, activités & risque divers 2910 Honoraires Expert-comptable 3010 Trvx impress pour promotion, pub,... 3100 Trvx d'impress périodique d'information 3200 Espace et affichage publicit jrnx papier 3300 Espace & affichage publict. autres média 3401 Frais de boissons + nourriture réception 3402 Frais de cantine 3403 Frais de restaurant 3405 Frais boissons et nourriture activités 3500 Frais d'accueil&déco ( public, loges,bur 3810 Frais de promotion, publ et représentat 3820 Cadeaux de circonstances 4000 Documentation générales & agences presse 4401 Drt d'accès manifestations culturelles 5010 Fr spécifiques pour ateliers 5015 Frais spécifiques journées récréatives 5020 Frais spécifiques spectacles, concerts 5030 Frais spécifiques pour stages 5035 Frais spécifiques animations diverses 5040 Frais spécifiques Chapelle 5045 Frais spécifiques salles 5100 Locations d'exposition temporaire 5180 Autres achats et loc spécif pr exposit 5200 Achat de spectacles vivants 5280 Achats et loc. d'autres prg & manifestat 5600 Frais à charges d'autres orga. à refact 6350 Reprobel 6631 Droits d'auteurs SABAM SACD 00 Personnel intérimaire & pers. mis à disp 9000 Indemnités pour activités de volontariat 9100 Petites indemnités d'artistes 9200 Chèques ALE 9300 Rétrib tiers & prest culturelles polyval 9400 Rétrib tiers & prest artistiques 9800 Rétrib de tiers & prest techniques 9900 Rétrib tiers & prest autres que 90-98 (1.839,14) (808,36) (2.995,78) (3.000,50) (569,18) (582,55) (122,94) (121,97) (2.378,) (2.125,00) (2.689,02) (3.049,59) (3.6,34) (2.911,92) (2.195,93) (2.1,20) (2.837,33) (2.644,82) (987,00) (786,39) (800,25) (143,43) (151,18) (1.229,60) (1.516,30) (2.471,90) (3.650,43) (176,14) (254,10) (264,48) (40,00) (3,00) (360,00) (7,00) (876,00) (2.658,76) (3.771,55) (2.230,90) (5,57) (1.586,51) (1.432,08) (335,53) (277,02) (1.755,) (2.6,34) (327,) (29,49) (85,05) (857,) (1.7,91) (23.258,00) (6.640,00) (760,00) (500,00) (3.544,52) (2.280,02) (21,77) (6,66) (967,84) (1.299,60) (6.144,83) (9.554,52) (6.957,00) (4.1,00) (2.400,00) (2.764,00) (5,00) (1.080,00) (2.5,00) (950,00) (13.277,50) (630,00) (1.150,00) (1.563,00) C. Rémunérations, charges sociales et pensions (ann. XII, C2) 0200 Rémunérations personnel employé 1200 Chg patronales d'ass sociales employés 3000 Assurances loi 3100 Déplacements du personnel & abo sociaux 3200 Service médical - Médecine du travail 3300 Chèques repas 3400 Cadeaux de circonstances au personnel 3510 Provision pour pécule de vacances 3520 Reprise provision pécule de vacances 3900 Autres frais personnel que 30 à 35 (192.927,38) (190.019,48) (1.305,65) (165.183,63) (16.030,85) (15.1,54) (2.134,67) (2.134,51) (2.2,21) (2.139,80) (876,97) (818,37) (4.811,80) (4.924,) (278,90) (50,00) (21.502,11) (25.275,78) 25.275,78 25.658,88 (10,00) D. Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations 630
Case 7 E. Réductions de valeur sur stocks, sur commandes en cours d'exécution et sur créances F. Provisions pour risques et charges (dotations +, utilisations et reprises -) (ann. XII, C3 et E) G. Autres charges d'exploitation (ann. XII, F) 642000 Moins-values s/ réalisat cr commerciale 644000 Cotisations à des organismes tiers 631/4 635/8 640/8 640/8 640/8 (568,75) (3,75) (182,00) (386,75) (3,75) H. Charges d'exploitation portées à l'actif au titre de frais de restructuration (-) 649 III. Bénéfice d'exploitation (+) Perte d'exploitation (-) IV. Produits financiers A. Produits des immobilisations financières B. Produits des actifs circulants 751000 Produits d'actifs circulants - intérêts /64 64/ 75 750 751 751 4.814, 5.0,92 79,08,59 79,08,17 79,08,17 C. Autres produits financiers (ann. XIII, A) 7500 Différence de paiement 752/9 752/9 0,42 0,42 V. Charges financières A. Charges des dettes (ann. XIII, B et C) B. Réductions de valeur sur actifs circulants autres que ceux visés sub. II. E. (dotations +, reprises - C. Autres charges financières (ann. XIII, E) 6500 Frais bancaires 659100 Diff. paiement (Perte) 65 650 651 652/9 652/9 652/9 (63,06) (116,27) (63,06) (116,27) (63,05) (,25) (0,01) (54,02) VI. Bénéfice courant (+) Perte courante (-) /65 65/ 4.830,64 5.685,24
Case 8 2. COMPTE DE RESULTATS (suite) (sous la forme de liste) VI. Bénéfice courant (+) Perte courante (-) VII. Produits exceptionnels A. Reprises d'amortissements et de réductions de valeur sur immobilisations incorporelles et B. Reprises de réductions de valeur sur immobilisations financières C. Reprises de provisions pour risques et charges exceptionnels D. Plus-values sur réalisation d'actifs immobilisés E. Autres produits exceptionnels (ann. XIV, A) VIII. Charges exceptionnelles A. Amortissements et réductions de valeur exceptionnels sur frais d'établissement, sur B. Réductions de valeur sur immobilisations financières C. Provisions pour risques et charges exceptionnels (dotations +, utilisations -) D. Moins-values sur réalisation d'actifs immobilisés E. Autres charges exceptionnelles (ann. XIV, B) 668000 Autres charges exceptionnelles (/65) (65/) 76 760 7 7 763 764/9 66 660 6 6 663 664/8 664/8 4.830,64 5.685,24 (234,88) (234,88) (234,88) F. Charges exceptionnelles portées à l'actif au titre de frais de restructuration (-) IX. Bénéfice de l'exercice Perte de l'exercice (-) 669 /66 66/ 4.830,64 5.450,36