Sommaire des besoins financiers. Jean-Claude et Marie Beaulieu

Sommaire des besoins financiers Jean-Claude et Marie Beaulieu Toronto, Ontario Préparé par: Janet Lerner, CFP 25 février 2009

Table des matières Avertissement...5 Introduction... 7 Avoir net... 8 Flux monétaire...9 Impôt... 10 Répartition de l'actif pour le portefeuille au complet... 11 Retraite... 14 Objectif d'études d'amélie... 23 Voyage européen... 29 Fonds d urgence... 34 Analyse Monte-Carlo... 40 Assurance-invalidité Jean-Claude... 42 Assurance-invalidité Marie... 44 Assurance-vie Jean-Claude... 46 Assurance-vie Marie... 48 Assurance-vie Jean-Claude et Marie... 50 Assurance pour maladie grave Jean-Claude... 52 Assurance pour maladie grave Marie... 53 Sommaire de la succession... 54

Plan d'action... 55 Conclusion...59 Annexe A - Scénarios de la retraite... 60 Annexe B - Scénarios d'études... 63 Annexe C - Scénarios d'achat important... 66 Annexe D - Scénarios de fonds d urgence... 69 Annexe E - Sommaire des données du plan... 71 Annexe F - Détails du répartition de l actif... 80

Avertissement Ce plan financier est hypothétique de nature et a pour but de vous aider à prendre des décisions relatives à votre avenir financier en fonction des renseignements que vous nous avez fournis et que vous avez révisés. VEUILLEZ NOTER : Les projections et tout autre renseignement présentés par NaviPlan en ce qui concerne les divers résultats de placement sont hypothétiques de nature, ne reflètent pas les résultats de placement actuels et ne sont pas considérés comme étant des résultats futurs garantis. Critères, hypothèses, méthodologie et limites du plan Les hypothèses utilisées dans ce plan financier sont en fonction des renseignements que vous nous avez fournis et que vous avez révisés. Veuillez revoir toutes les hypothèses se trouvant dans la section Annexe Sommaire des données du plan avant d'examiner le reste du rapport afin d'assurer l'exactitude et la vraisemblance des hypothèses. Ces hypothèses doivent être examinées de façon fréquente afin d assurer que les résultats sont rajustés en conséquence. Même la plus petite modification pourrait entraîner un effet dramatique sur les résultats de ce plan financier. Toute représentation inexacte de votre part en ce qui concerne les renseignements et les hypothèses utilisés dans ce plan financier invalidera les résultats. Nous n'avons tenté en aucun cas de réviser vos polices d'assurance sur les biens et d'assurance-responsabilité civile (pour les propriétaires de voitures et de maisons). Nous vous recommandons fortement de consulter, en conjonction avec votre plan financier, votre agent d'assurance sur les biens et d'assurance responsabilité civile dans le but d'examiner votre couverture actuelle afin de vous assurer que votre protection est suffisante. Ce faisant, vous aimeriez peut-être revoir le montant de votre couverture, vos franchises, la couverture de responsabilité (y compris une police d'assurance responsabilité civile complémentaire), ainsi que le montant de vos primes. Ce plan ne fournit pas de conseil en matière juridique, comptable ou fiscale. Il est de votre responsabilité de consulter les spécialistes qualifiés dans les domaines susmentionnés soit de façon indépendante, soit en concomitance avec ce processus de planification. Les résultats peuvent varier d un scénario à l autre et au fil du temps Les résultats présentés dans ce plan financier ne sont pas des prévisions des résultats réels. Les résultats réels peuvent varier de manière significative en raison de facteurs externes qui dépassent le cadre de ce plan. Les données historiques sont employées afin de produire des hypothèses futures utilisées dans le plan, telles que les taux de rendement. La performance antérieure n est ni une garantie ni un indicateur prévisionnel de la performance future. Les résultats sont établis en fonction du niveau de risque engagé et comprennent les renseignements actuels à partir de 1 janvier 2009. Il est de votre responsabilité de confirmer que les réponses que vous avez fournies pour déterminer votre tolérance au risque, utilisée dans ce plan financier, sont représentées de façon précise. La répartition de l actif proposée, présentée dans ce plan, est établie en fonction de vos réponses au questionnaire portant sur la tolérance au risque et peut représenter une stratégie de placement plus agressive, donc plus risquée par rapport à votre composition de l actif actuelle. Les taux de rendement et la performance actuels peuvent varier de manière significative de ceux qui sont présentés dans ce plan. Attention: Les projections et tout autre renseignement produits par la version 11.0 de NaviPlan relatifs aux divers Page 5 de 82

Placements considérés Ce plan ne prend pas en compte la sélection des valeurs mobilières individuelles; le plan fournit des portefeuilles modèles. Les résultats compris aux présentes ne constituent aucune offre d achat, de vente ou de recommandation actuelle d un placement ou d un produit particulier. Tous les placements comportent essentiellement des risques. Les catégories d actif et les taux de rendement utilisés dans le plan sont généraux de nature. Les illustrations ne sont pas indicatives de la performance des placements réels, lesquels fluctueront au fil du temps et risquent perdre leur valeur. Référez-vous à la section Répartition de l actif de ce rapport pour les détails des taux de rendement hypothétiques utilisés partout dans ce plan. Il y a des risques associés aux placements, y compris le risque de perdre une partie ou l ensemble de votre investissement initial. Attention: Les projections et tout autre renseignement produits par la version 11.0 de NaviPlan relatifs aux divers Page 6 de 82

Introduction Qu'est-ce que la planification financière? La planification financière est un processus continu qui vous aide, vous et votre famille, à prendre en main votre avenir financier. En établissant des objectifs financiers, en élaborant et en mettant en œuvre des stratégies financières et en vérifiant périodiquement vos progrès, vous augmentez vos chances d'obtenir les résultats escomptés. En général, la préparation d'un plan financier professionnel fait appel aux cinq étapes ci-dessous : 1. Entrevue initiale afin d'évaluer votre situation financière actuelle et de déterminer vos priorités et vos préoccupations. 2. Collecte d'information afin d'élaborer le profil de votre situation actuelle, y compris un examen de vos données financières et de tous les documents pertinents. Nous analyserons ces données afin de nous assurer que nous comprenons bien votre situation particulière et la façon de l'aborder. 3. Présentation de l'analyse de la planification pendant une séance de stratégie afin de vous permettre de comprendre votre situation actuelle par rapport aux objectifs que vous vous êtes fixés. 4. Utilisation du plan comme plan provisoire, établissement d'un calendrier de mise en œuvre et identification de produits et de services particuliers afin de vous aider à réaliser vos objectifs. 5. La dernière étape du processus consiste à examiner périodiquement votre situation financière. À tout le moins, nous vous recommandons d'évaluer sur une base annuelle la nécessité d'effectuer des changements. Le meilleur plan financier doit quand même être examiné régulièrement afin de s'assurer qu'il continue d'évoluer dans la bonne direction. Pourquoi faut-il élaborer un plan financier? La plupart des gens estiment que la gestion de leurs finances représente un défi de taille. Tout au long de ce parcours, nous faisons face à des opportunités, des obstacles et des risques. Nous nous débattons avec l'angoisse occasionnée par notre situation financière personnelle. En outre, de nombreuses familles sont trop occupées à relever les défis de la vie quotidienne pour penser aux mois à venir, encore moins à la retraite, laquelle ne se produira probablement pas avant une vingtaine d'années ou plus. En élaborant un plan financier, vous et votre famille pourrez : acquérir une meilleure compréhension de votre situation financière actuelle; établir des objectifs financiers de retraite, d'études, d'assurance et autres réalisables; examiner vos objectifs, vos stratégies de financement et vos solutions de rechange pour les situations dans lesquelles vos objectifs risquent de ne pas être réalisés; mettre de côté les ressources financières nécessaires pour financer vos objectifs au fur et à mesure qu'ils se réalisent; atténuer les répercussions d'événements imprévus, tels qu'une invalidité, un décès prématuré, etc. Attention: Les projections et tout autre renseignement produits par la version 11.0 de NaviPlan relatifs aux divers Page 7 de 82

Avoir net Ce sommaire de l'avoir net présente un aperçu de la situation financière à un moment donné et inclut ce que vous possédez (l'actif), ce que vous devez aux créanciers (le passif), ainsi que la valeur nette ou la différence entre les deux (l'avoir net). En d'autres mots, le bilan de l'avoir net indique le montant d'argent qu'il vous resterait si tout ce que vous possédiez était liquidé pour payer vos dettes (avant impôt). Les renseignements suivants sont une description des éléments qui pourraient être inclus dans le rapport suivant. Votre rapport pourrait contenir la totalité ou une partie des éléments ci-dessous : les éléments d'actif de mode de vie, y compris votre maison, vos résidences secondaires de loisir et vos objets de collection; les éléments d'actif non enregistrés, y compris les actions, les obligations, les fonds mutuels, les placements de biens immobiliers et les rentes; les éléments d actif enregistrés, c est-à-dire vos CELI, ainsi que vos régimes de retraite enregistrés et immobilisés, tels que les REER, les FERR, les FRV et les FRRI; les éléments de passif, y compris les prêts hypothécaires, les prêts personnels et les soldes de cartes de crédit; le surplus de flux monétaire est le montant des fonds supplémentaires indiqué dans votre rapport sur le flux monétaire. En d'autres mots, il s'agit de revenus non dépensés, ce qui pourrait correspondre, par exemple, au montant qui reste dans votre compte chèques. Sommaire de l'avoir net À partir du 1 janvier 2009 Jean-Claude Marie Copropriété Total Placements non enregistrés Portefeuilles de placement 75 000 70 000 145 000 Placements enregistrés REER / REER de conjoint 100 000 122 000 222 000 E2F:TFSA 2 000 2 000 4 000 FRV / CRI / FRRI 10 000 10 000 RPA à prestations déterminées 100 000 100 000 REEE 8 000 8 000 Éléments d'actif de mode de vie (résidences, etc.) 335 000 335 000 Valeur de rachat de l'assurance-vie Passif (160 000) (160 000) Valeur nette 295 000 124 000 245 000 664 000 Attention: Les projections et tout autre renseignement produits par la version 11.0 de NaviPlan relatifs aux divers Page 8 de 82

Flux monétaire Le rapport sur le flux monétaire ci-dessous donne un aperçu de vos sources actuelles de revenu et de dépenses. Votre revenu comprend votre revenu d'emploi, votre revenu de placement et toute autre source. Vos dépenses comprennent vos dépenses quotidiennes, les remboursements de vos dettes, y compris votre prêt hypothécaire, vos cotisations à un placement actuelles et vos primes d'assurance. Le Surplus/(déficit) actuel affiche tout fonds excédentaire disponible ou tout manque à gagner de la fin de l'année actuelle lorsque toutes les dépenses ont été couvertes et que tous les placements ont été effectués. Le Surplus/(déficit) à la fin affiche le surplus ou le déficit final à la fin de l'année actuelle après que tous les rajustements sont effectués vis-à-vis des autres membres de la famille. Le surplus ou le déficit en fin d'année de la famille est la somme des surplus ou des déficits en fin d'année de chaque membre de la famille. Jean-Claude Marie Famille Rentrées de fonds Revenu d'emploi 70 000 $ 70 000 $ 140 000 $ Revenu de placement 4 732 $ 1 594 $ 6 326 $ Total des rentrées de fonds 74 732 $ 71 594 $ 146 326 $ Sorties de fonds Dépenses du mode de vie 29 400 $ 29 400 $ 58 800 $ Impôt 17 838 $ 17 316 $ 35 154 $ Dépenses d'emploi 732 $ 732 $ 1 464 $ Dépenses diverses 1 740 $ 1 440 $ 3 180 $ Cotisations non enregistrées et placements 6 315 $ 4 157 $ 10 472 $ Cotisations enregistrées 11 119 $ 6 919 $ 18 037 $ Total des sorties de fonds 67 144 $ 59 963 $ 127 107 $ Surplus/(déficit) actuel 19 219 Surplus/(déficit) à la fin 19 219 Attention: Les projections et tout autre renseignement produits par la version 11.0 de NaviPlan relatifs aux divers Page 9 de 82

Impôt Le graphique suivant compare l'impôt total de votre plan actuel à celui de votre plan proposé. L'impôt total représente tous les impôts payables sur tous les revenus imposables provenant de toutes les sources au cours de l'année actuelle. 400 k$ 380 k$ 100 k$ 80 k$ 60 k$ 40 k$ 20 k$ 0 k$ 2009 2012 2015 2018 2021 2024 2027 2030 2033 2036 2039 2042 2045 2048 2051 2054 Actuel : Total des impôts sur le revenu Proposé : Total des impôts sur le revenu Plan actuel Plan proposé Impôts payés pendant l'année actuelle 35 154 $ 33 315 $ Impôts payés pendant la première année de la retraite (2026) 22 882 $(2026) 27 385 $(2028) À prendre en considération : Utilisez les régimes enregistrés, tels que les REER et les régimes de retraite d'employeur afin de reporter les impôts. Songez à investir dans des placements dont le rendement, tel que le gain en capital ou le dividende, offre des avantages fiscaux. Les dons de bienfaisance, la structure de la dette et les transferts des éléments d'actif (par exemple, le transfert de fonds d'études aux enfants) peuvent également avoir un effet sur vos impôts sur le revenu payables. Les cotisations à un CELI ne sont pas déductibles, mais le revenu produit par ceux-ci (en tant que revenu de placement ou gains en capital, par exemple) est libre d impôt, y compris les fonds retirés des CELI. Nous devrions discuter laquelle de ces stratégies serait la plus convenable à votre situation, le cas échéant. Attention: Les projections et tout autre renseignement produits par la version 11.0 de NaviPlan relatifs aux divers Page 10 de 82

Répartition de l'actif pour le portefeuille au complet Ces graphiques circulaires illustrent vos compositions de l'actif actuelle et suggérée pour votre portefeuille au complet. Cependant, la composition de l'actif suggérée ne sera pas utilisée dans le plan proposé. En raison des modifications apportées, la composition de l'actif hypothétique (pour les périodes de préretraite et de retraite), affichée à la page suivante, sera utilisée. Composition de l'actif actuelle Composition de l'actif Suggérée* Préretraite Modéré Composition de l'actif Suggérée* Retraite Modéré Taux de rendement 7,25% Écart-type 14,93% Taux de rendement 7,67% Écart-type 15,50% Taux de rendement 7,67% Écart-type 15,50% * Des modifications ont été apportées à la composition de l'actif suggérée. Veuillez vous référer à la page Modifications à la répartition de l'actif, laquelle se situe à la fin de ce rapport de client pour de plus amples renseignements. Composition de l'actif actuelle Composition de l'actif suggérée Composition de l'actif suggérée Préretraite Retraite Catégorie d'actif (%) ($) (%) ($) (%) Capitaux propres à forte capitalisation 19,3 93 250 30,7 148 830 16,4 Capitaux propres à faible capitalisation 24,8 120 150 13,8 66 953 4,3 Actions internationales 17,2 83 300 24,8 120 032 13,3 Obligation à rendement élevé 19,5 94 400 30,6 148 185 66,0 Obligation mondiale 14,5 69 950 Liquidités 4,7 22 950 Total 100,0 484 000 100,0 484 000 100,0 Attention: Les projections et tout autre renseignement produits par la version 11.0 de NaviPlan relatifs aux divers Page 11 de 82

Composition de l'actif Hypothétique pour le portefeuille au complet Ces graphiques circulaires illustrent la composition de l'actif hypothétique (pour la période de préretraite et de retraite) pour votre portefeuille au complet, laquelle sera utilisée pour le plan proposé. Veuillez vous référer à la page Modifications à la répartition de l'actif, laquelle se situe à la fin de ce rapport de client, pour de plus amples renseignements sur la composition de l'actif hypothétique. Composition de l'actif Hypothétique Préretraite Composition de l'actif pondérée Composition de l'actif Hypothétique Retraite Composition de l'actif pondérée Taux de rendement 7,64 % Écart-type 15,41 % Taux de rendement 5,78 % Écart-type 10,47 % Le tableau ci-dessous présente la répartition des pourcentages et des valeurs en dollars de chaque catégorie d'actif dans les portefeuilles actuel et hypothétique. Les colonnes sous Changement font état des rajustements requis pour atteindre la composition de l'actif hypothétique. Composition de l'actif actuelle Changement Composition de l'actif hypothétique Composition de l'actif hypothétique Préretraite Retraite Catégorie d'actif (%) ($) (%) ($) (%) ($) (%) Capitaux propres à forte capitalisation 19,3 93 250 +11,5 +55 590 30,8 148 840 16,3 Capitaux propres à faible capitalisation 24,8 120 150-11,0-53 190 13,8 66 960 4,2 Actions internationales 17,2 83 300 +7,6 +36 740 24,8 120 040 13,2 Obligation à rendement élevé 19,5 94 400 +11,1 +53 760 30,6 148 160 66,3 Obligation mondiale 14,5 69 950-14,5-69 950 Liquidités 4,7 22 950-4,7-22 950 Total 100,0 484 000 +0,0 +0 100,0 484 000 100,0 Attention: Les projections et tout autre renseignement produits par la version 11.0 de NaviPlan relatifs aux divers Page 12 de 82

À prendre en considération : Examinez les répercussions fiscales de la vente de placements non enregistrés tels que des actions dont la valeur a augmenté sensiblement. Vous souhaiteriez peut-être répartir de nouveau ce type d'actif au fil du temps. Versez vos cotisations futures à vos placements en fonction de la répartition de l'actif appropriée. Rééquilibrez votre portefeuille périodiquement. La valeur de certains placements augmente plus rapidement que celle des autres placements, ce qui crée un déséquilibre dans votre portefeuille. Considérez le calendrier de chaque objectif. Par exemple, les actions volatiles ne sont normalement pas convenables pour des objectifs à court terme (moins de cinq ans). Attention: Les projections et tout autre renseignement produits par la version 11.0 de NaviPlan relatifs aux divers Page 13 de 82

Retraite Les graphiques suivants présentent une analyse de vos besoins projetés contre les capacités à répondre à ces besoins au cours de votre retraite. Le graphique supérieur affiche votre situation financière actuelle sans épargnes supplémentaires, ayant un taux de rendement de 7,23 %. Le graphique inférieur affiche votre situation proposée, ayant un taux de rendement de 7,67 % pendant les années de préretraite et de 5,73 % pendant les années de retraite. Remarque: Les graphiques et le tableau ci-dessous peuvent inclure des renseignements sur les autres objectifs en cours pendant la période de votre retraite. Plan actuel 500 k$ 450 k$ 400 k$ 350 k$ 300 k$ 250 k$ 200 k$ 150 k$ 100 k$ 50 k$ Besoins de retraite c. les capacités 0 k$ 2026 2028 2030 2032 2034 2036 2038 2040 2042 2044 2046 2048 2050 2052 2054 2056 Plan proposé 500 k$ 450 k$ 400 k$ 350 k$ 300 k$ 250 k$ 200 k$ 150 k$ 100 k$ 50 k$ 0 k$ 2028 2030 2032 2034 2036 2038 2040 2042 2044 2046 2048 2050 2052 2054 2056 Objectif de retraite souhaité Autres besoins Capacité de répondre aux besoins Manque à gagner Surplus Liquidités après impôt Attention: Les projections et tout autre renseignement produits par la version 11.0 de NaviPlan relatifs aux divers Page 14 de 82

Objectifs financiers Actuel Proposé Âge de retraite de Jean-Claude/année 62 / 2026 64 / 2028 Espérance de vie de Jean-Claude/année 90 / 2054 90 / 2054 Âge de retraite de Marie/année 60 / 2026 62 / 2028 Espérance de vie de Marie/année 90 / 2056 90 / 2056 Besoins annuels de retraite en dollars courants 95 000 $ 95 000 $ Taux d'inflation 3,00 % 3,00 % Taux de rendement prévu estimé : préretraite 7,23 % 7,67 % Taux de rendement prévu estimé : retraite 7,23 % 5,73 % Éléments d'actif actuels disponibles 466 250 $ 466 250 $ Épargnes mensuelles actuelles 1 525 $ 2 289 $ Capital requis aujourd'hui pour atteindre l'objectif 122 821 $ 0 $ Épargnes mensuelles supplémentaires requises 922 $ 0 $ Remarque : Les nombres mis en évidence indiquent que la valeur diffère de celle du plan actuel. Attention: Les projections et tout autre renseignement produits par la version 11.0 de NaviPlan relatifs aux divers Page 15 de 82

Répartition de l'actif pour la retraite Ces graphiques circulaires illustrent vos compositions de l'actif actuelle et suggérée pour votre objectif de retraite. Cependant, la composition de l'actif suggérée ne sera pas utilisée dans le plan proposé. En raison des modifications apportées, la composition de l'actif hypothétique (pour les périodes de préretraite et de retraite), affichée à la page suivante, sera utilisée. Composition de l'actif actuelle Composition de l'actif Suggérée* Préretraite Modéré Composition de l'actif Suggérée* Retraite Modéré Taux de rendement 7,23% Écart-type 14,88% Taux de rendement 7,67% Écart-type 15,50% Taux de rendement 7,67% Écart-type 15,50% * Des modifications ont été apportées à la composition de l'actif suggérée. Veuillez vous référer à la page Modifications à la répartition de l'actif, laquelle se situe à la fin de ce rapport de client pour de plus amples renseignements. Composition de l'actif actuelle Composition de l'actif suggérée Composition de l'actif suggérée Préretraite Retraite Catégorie d'actif (%) ($) (%) ($) (%) Capitaux propres à forte capitalisation 19,1 89 175 31,0 144 537 16,0 Capitaux propres à faible capitalisation 24,9 116 149 14,0 65 275 4,0 Actions internationales 16,9 78 700 25,0 116 563 13,0 Obligation à rendement élevé 19,7 91 863 30,0 139 875 67,0 Obligation mondiale 14,6 68 188 Liquidités 4,8 22 175 Total 100,0 466 250 100,0 466 250 100,0 Attention: Les projections et tout autre renseignement produits par la version 11.0 de NaviPlan relatifs aux divers Page 16 de 82

Répartition de l'actif Hypothétique pour la retraite Ces graphiques circulaires illustrent la composition de l'actif hypothétique (pour la période de préretraite et de retraite) pour votre objectif de retraite, laquelle sera utilisée pour le plan proposé. Veuillez vous référer à la page Modifications à la répartition de l'actif, laquelle se situe à la fin de ce rapport de client, pour de plus amples renseignements sur la composition de l'actif hypothétique. Composition de l'actif Suggérée Préretraite Modéré Composition de l'actif Hypothétique Retraite Modéré/conservateur Taux de rendement 7,67 % Écart-type 15,50 % Taux de rendement 5,73 % Écart-type 10,32 % Le tableau ci-dessous présente la répartition des pourcentages et des valeurs en dollars de chaque catégorie d'actif dans les portefeuilles actuel et hypothétique. Les colonnes sous Changement font état des rajustements requis pour atteindre la composition de l'actif hypothétique. Composition de l'actif actuelle Changement Composition de l'actif hypothétique Composition de l'actif hypothétique Préretraite Retraite Catégorie d'actif (%) ($) (%) ($) (%) ($) (%) Capitaux propres à forte capitalisation 19,1 89 175 +11,9 +55 362 31,0 144 537 16,0 Capitaux propres à faible capitalisation 24,9 116 149-10,9-50 874 14,0 65 275 4,0 Actions internationales 16,9 78 700 +8,1 +37 863 25,0 116 563 13,0 Obligation à rendement élevé 19,7 91 863 +10,3 +48 012 30,0 139 875 67,0 Obligation mondiale 14,6 68 188-14,6-68 188 Liquidités 4,8 22 175-4,8-22 175 Total 100,0 466 250 +0,0 +0 100,0 466 250 100,0 À prendre en considération : Le montant des épargnes mensuelles requises est fondé sur les épargnes versées aux éléments d'actif non enregistrés. Les régimes enregistrés d'épargne tels que les régimes enregistrés d'épargne-retraite (REER) et les comptes de retraite immobilisée (CRI) peuvent réduire le montant que vous devez épargner. Nous devrions discuter des diverses alternatives qui vous sont disponibles. Maximisez les cotisations aux régimes enregistrés d'épargnes qui offrent un avantage fiscal. Les cotisations aux CELI sont en sus des plafonds établis pour les REER et, contrairement aux REER, vous pouvez continuer à contribuer aux CELI au cours de la retraite. Attention: Les projections et tout autre renseignement produits par la version 11.0 de NaviPlan relatifs aux divers Page 17 de 82

Si vous croyez que le montant à épargner est difficile à gérer, nous devrions revoir les différents objectifs afin de trouver une solution appropriée. Devriez-vous considérer une autre répartition de l'actif, réduire votre besoin de revenu, repousser la date à laquelle vous prendrez votre retraite? Si vos épargnes projetées sont supérieures à vos besoins, vous aurez la possibilité de dépenser plus d'argent à la retraite. De plus, un surplus important peut indiquer la nécessité d'une planification successorale. La retraite est souvent le premier objectif financier qui vient à l'esprit des gens. Nous voulons nous assurer que vos régimes de pension, la Sécurité de la vieillesse (SV) et vos épargnes vous assureront une retraite aisée. Si vous ne l'avez pas encore fait, commencez à investir régulièrement. Attention: Les projections et tout autre renseignement produits par la version 11.0 de NaviPlan relatifs aux divers Page 18 de 82

Sommaire du scénario de retraite Les renseignements qui suivent offrent un aperçu des scénarios de retraite sélectionnés ainsi que l effet prévu sur l objectif de retraite. Le graphique suivant illustre la capacité de chaque scénario d atteindre l objectif de retraite. Couverture du scénario 120 % 100 % 80 % 60 % 40 % 20 % 0 % Current Plan Composition de l'actif suggérée Retarder la retraite Retarder la retraite, portefeuille cons Veuillez-vous référer à l annexe pour les détails relatifs à chaque scénario. Couverture de l objectif* Avoir net à la retraite Avoir net au décès Année de l épuisement du capital % des besoins fixes couverts par la totalité des ressources % de la totalité des besoins couverts par la totalité des ressources Current Plan 83 % 2 528 462 $ (343 461 $) Jamais 93 % 81 % Composition de l'actif suggérée Retarder la retraite 91 % 2 648 069 $ 316 603 $ Jamais 100 % 89 % 100 % 3 038 091 $ 2 912 510 $ Jamais 100 % 100 % Retarder la 100 % 3 421 849 $ 1 734 336 $ Jamais 100 % 100 % retraite, portefeuille conservateur, et épargnes * Cette valeur indique le pourcentage de l ensemble de vos besoins de retraite qui peut être couvert par l ensemble de vos ressources de retraite au cours de la période de retraite. Attention: Les projections et tout autre renseignement produits par la version 11.0 de NaviPlan relatifs aux divers Page 19 de 82

Retraite Current Plan *83% Ce scénario couvre 83 % de l objectif de retraite souhaité. * Cette valeur indique le pourcentage de l ensemble de vos besoins de retraite qui peut être couvert par l ensemble de vos ressources de retraite au cours de la période de retraite. Hypothèses Le tableau qui suit souligne les hypothèses-clés utilisées pour créer ce scénario : Jean-Claude Marie Âge/année de la retraite 62/2026 60/2026 Espérance de vie 90/2054 90/2056 Dépenses fixes souhaitées couvertes 100 % Dépenses discrétionnaires souhaitées couvertes 100 % Taux d inflation annuel 3,00 % Taux de rendement à la préretraite 7,23 % Taux de rendement à la retraite 7,31 % Épargnes mensuelles actuelles Non enregistrées 425 $ REER 300 $ 300 $ REER de conjoint 0 $ 0 $ CELI 100 $ 100 $ Analyse 550 k$ 500 k$ 400 k$ 350 k$ 300 k$ 250 k$ 200 k$ 150 k$ 100 k$ 50 k$ 0 k$ 2026 2028 2030 2032 2034 2036 2038 2040 2042 2044 2046 2048 2050 2052 2054 RPC DMR Distributions enregistrées supplémentaires Manque à gagner Pensions Distributions CELI Autres rentrées Besoins fixes Revenu gagné Distributions non enregistrées Surplus utilisé de l'année précédente Avoir net à la retraite : 2 528 462 $ Avoir net au décès : (343 461 $) Année de l épuisement du capital : Jamais % des besoins fixes couverts par la totalité des ressources : 93 % % de la totalité des besoins couverts par la totalité des ressources : 81 % Attention: Les projections et tout autre renseignement produits par la version 11.0 de NaviPlan relatifs aux divers Page 20 de 82

Retraite Retarder la retraite, portefeuille conservateur, et épargnes (Recommandé) *100% Ce scénario couvre 100 % de l objectif de retraite souhaité. * Cette valeur indique le pourcentage de l ensemble de vos besoins de retraite qui peut être couvert par l ensemble de vos ressources de retraite au cours de la période de retraite. Hypothèses Le tableau qui suit souligne les hypothèses-clés utilisées pour créer ce scénario : Jean-Claude Marie Âge/année de la retraite 64/2028 62/2028 Espérance de vie 90/2054 90/2056 Dépenses fixes souhaitées couvertes 100 % Dépenses discrétionnaires souhaitées couvertes 100 % Épargnes supplémentaires en somme forfaitaire 500 $ Taux d inflation annuel 3,00 % Taux de rendement à la préretraite 7,67 % Taux de rendement à la retraite 5,73 % Épargnes mensuelles actuelles Non enregistrées 425 $ REER 300 $ 300 $ REER de conjoint 0 $ 0 $ CELI 100 $ 100 $ Épargnes mensuelles supplémentaires (indexées à 0,00 % à partir du 1 janvier 2009) Non enregistrées 0 $ REER 170 $ 170 $ REER de conjoint 150 $ 150 $ CELI 62 $ 62 $ Attention: Les projections et tout autre renseignement produits par la version 11.0 de NaviPlan relatifs aux divers Page 21 de 82

Analyse 550 k$ 500 k$ 400 k$ 350 k$ 300 k$ 250 k$ 200 k$ 150 k$ 100 k$ 50 k$ 0 k$ 2028 2030 2032 2034 2036 2038 2040 2042 2044 2046 2048 2050 2052 2054 RPC DMR Distributions enregistrées supplémentaires Manque à gagner Pensions Distributions CELI Autres rentrées Besoins fixes Revenu gagné Distributions non enregistrées Surplus utilisé de l'année précédente Avoir net à la retraite : 3 421 849 $ Avoir net au décès : 1 734 336 $ Année de l épuisement du capital : Jamais % des besoins fixes couverts par la totalité des ressources : 100 % % de la totalité des besoins couverts par la totalité des ressources : 100 % Attention: Les projections et tout autre renseignement produits par la version 11.0 de NaviPlan relatifs aux divers Page 22 de 82

Objectif d'études d'amélie Vous avez indiqué que vous voulez établir un plan de placement pour financer l objectif d études suivant : Description Objectif d'études d'amélie Membre Âge actuel Âge au début des études Coûts approx. Nombre d'années d'étude Taux d'index ation Coût actuel estimé Amélie 10 18 9 000 $ 4 5,00 % 57 312 $ *Le taux d indexation désigne le taux d inflation de chacun des objectifs d études. Les graphiques ci-dessous illustrent vos scénarios d études. Le graphique de gauche affiche les besoins d études contre les capacités actuelles de répondre à ces besoins, sans épargnes supplémentaires, en fonction d un taux de rendement de 7,10 %. Le graphique de droite affiche les besoins d études contre les capacités proposées de répondre à ces besoins, en fonction d un taux de rendement de 5,73 %. Besoins d études contre les capacités Plan actuel Plan proposé 18 k$ 16 k$ 16 k$ 14 k$ 12 k$ 10 k$ 8 k$ 6 k$ 4 k$ 2 k$ 14 k$ 12 k$ 10 k$ 8 k$ 6 k$ 4 k$ 2 k$ 0 k$ 2017 2018 2019 2020 0 k$ 2017 2018 2019 2020 Besoins souhaités Capacité de répondre aux besoins Manque à gagner Surplus Éléments d actif disponibles Épargnes mensuelles hypothétiques Épargnes mensuelles supplémentaires requises Somme forfaitaire supplémentaire requise Taux de rendement Plan actuel 8 000 $ 200 $ 44 $ 4 441 $ 7,10 % Plan proposé 8 000 $ 233 $ 0 $ 0 $ 5,73 % Attention: Les projections et tout autre renseignement produits par la version 11.0 de NaviPlan relatifs aux divers Page 23 de 82

Répartition de l actif pour les objectifs d études Ces graphiques circulaires illustrent vos compositions de l'actif actuelle et suggérée pour votre objectif d'études. Cependant, la composition de l'actif suggérée ne sera pas utilisée dans le plan proposé. En raison des modifications apportées, la composition de l'actif hypothétique, affichée à la page suivante, sera utilisée. Composition de l'actif actuelle Composition de l'actif Suggérée * Modéré Taux de rendement 7,10% Écart-type 14,46% Taux de rendement 7,67% Écart-type 15,50% * Des modifications ont été apportées à la composition de l'actif suggérée. Veuillez vous référer à la page Modifications à la répartition de l'actif, laquelle se situe à la fin de ce rapport de client pour de plus amples renseignements. Composition de l'actif actuelle Composition de l'actif suggérée Catégorie d'actif (%) ($) (%) ($) Capitaux propres à forte capitalisation 20,0 1 600 16,0 1 280 Capitaux propres à faible capitalisation 20,0 1 600 4,0 320 Actions internationales 20,0 1 600 13,0 1 040 Obligation à rendement élevé 20,0 1 600 67,0 5 360 Obligation mondiale 15,0 1 200 Liquidités 5,0 400 Total 100,0 8 000 100,0 8 000 Attention: Les projections et tout autre renseignement produits par la version 11.0 de NaviPlan relatifs aux divers Page 24 de 82

Répartition de l'actif Hypothétique pour les études Ce graphique circulaire illustre la composition de l'actif hypothétique pour votre objectif d'études, laquelle sera utilisée pour le plan proposé. Veuillez vous référer à la page Modifications à la répartition de l'actif, laquelle se situe à la fin de ce rapport de client, pour de plus amples renseignements sur la composition de l'actif hypothétique. Composition de l'actif Hypothétique Modéré/conservateur Taux de rendement 5,73 % Écart-type 10,32 % Le tableau ci-dessous présente la répartition des pourcentages et des valeurs en dollars de chaque catégorie d'actif dans les portefeuilles actuel et hypothétique. Les colonnes sous Changement font état des rajustements requis pour atteindre la composition de l'actif hypothétique. Composition de l'actif actuelle Changement Composition de l'actif hypothétique Catégorie d'actif (%) ($) (%) ($) (%) ($) Capitaux propres à forte capitalisation 20,0 1 600-4,0-320 16,0 1 280 Capitaux propres à faible capitalisation 20,0 1 600-16,0-1 280 4,0 320 Actions internationales 20,0 1 600-7,0-560 13,0 1 040 Obligation à rendement élevé 20,0 1 600 +47,0 +3 760 67,0 5 360 Obligation mondiale 15,0 1 200-15,0-1 200 Liquidités 5,0 400-5,0-400 Total 100,0 8 000 +0,0 +0 100,0 8 000 À prendre en considération : Déterminez des valeurs réalistes pour les frais de scolarité et pour les autres dépenses relatives aux études postsecondaires. Prenez en compte les conséquences de l inflation sur votre plan, et n'oubliez pas que par le passé les dépenses d'études postsecondaires ont augmenté généralement beaucoup plus rapidement que l'inflation. S'il est possible de le faire, profitez des régimes enregistrés d'épargne-études (REEE). Le gouvernement contribuera jusqu'à 20 % de vos cotisations, mais il y a quelques restrictions. Commencez à épargner pour les études futures de vos enfants le plus tôt possible. Considérez utiliser un CELI pour compléter un REEE. Attention: Les projections et tout autre renseignement produits par la version 11.0 de NaviPlan relatifs aux divers Page 25 de 82

Sommaire du scénario Objectif d'études d'amélie Les renseignements qui suivent offrent un aperçu des scénarios sélectionnés ainsi que l effet prévu sur l objectif Objectif d'études d'amélie. Le graphique suivant illustre la capacité de chaque scénario d atteindre l objectif Objectif d'études d'amélie. Couverture du scénario 120 % 100 % 80 % 60 % 40 % 20 % 0 % Current Plan Composition de l'actif suggérée Couvrir 75% des frais d'études Couvrir 90% des frais d'études et éparg Veuillez-vous référer à l annexe pour les détails relatifs à chaque scénario. Couverture de l objectif Capital au début de l objectif Capital à la fin de l objectif Année de l épuisement du capital Current Plan 88% 44 609 $ 0 $ 2020 Composition de l'actif suggérée 91% 45 956 $ 0 $ 2020 Couvrir 75% des frais d'études 100% 45 956 $ 12 943 $ Jamais Couvrir 90% des frais d'études et épargne 100% 45 314 $ 0 $ 2020 Attention: Les projections et tout autre renseignement produits par la version 11.0 de NaviPlan relatifs aux divers Page 26 de 82

Objectif d'études d'amélie Current Plan *88 % Ce scénario couvre 88 % de l objectif Objectif d'études d'amélie souhaité. *Ceci représente l'ensemble de vos besoins d'études couvert par l'ensemble de vos ressources d'études au cours de la période d'études. Hypothèses Le tableau qui suit souligne les hypothèses-clés utilisées pour créer ce scénario : Dépenses souhaitées couvertes (Montant annuel de l'objectif) 100% (14 775 $) Année de début (Durée) 2017 (4 ans) Épargnes mensuelles actuelles 200 $ Taux d indexation 5,00 % Taux de rendement 7,10 % Analyse 18 k$ 16 k$ 14 k$ 12 k$ 10 k$ 8 k$ 6 k$ 4 k$ 2 k$ 0 k$ 2017 2018 2019 2020 Besoins souhaités Capacité de répondre aux besoins Manque à gagner Surplus Capital au début de l objectif : 44 609 $ Capital à la fin de l objectif : 0 $ Année de l épuisement du capital : 2020 Attention: Les projections et tout autre renseignement produits par la version 11.0 de NaviPlan relatifs aux divers Page 27 de 82

Objectif d'études d'amélie Couvrir 90% des frais d'études et épargne (Recommandé) *100 % Ce scénario couvre 100 % de l objectif Objectif d'études d'amélie souhaité. *Ceci représente l'ensemble de vos besoins d'études couvert par l'ensemble de vos ressources d'études au cours de la période d'études. Hypothèses Le tableau qui suit souligne les hypothèses-clés utilisées pour créer ce scénario : Dépenses souhaitées couvertes (Montant annuel de l'objectif) 90% (13 297 $) Année de début (Durée) 2017 (4 ans) Épargnes supplémentaires en somme forfaitaire 0 $ Épargnes mensuelles actuelles 200 $ Épargnes mensuelles supplémentaires 33 $ Épargnes mensuelles supplémentaires indexées à 0,00% Date de début des épargnes mensuelles supplémentaires 1 janvier 2009 Taux d indexation 5,00 % Objectif de placement (taux de rendement) Modéré/conservateur (5,73 %) Analyse 16 k$ 14 k$ 12 k$ 10 k$ 8 k$ 6 k$ 4 k$ 2 k$ 0 k$ 2017 2018 2019 2020 Besoins souhaités Capacité de répondre aux besoins Manque à gagner Surplus Capital au début de l objectif : 45 314 $ Capital à la fin de l objectif : 0 $ Année de l épuisement du capital : 2020 Attention: Les projections et tout autre renseignement produits par la version 11.0 de NaviPlan relatifs aux divers Page 28 de 82

Voyage européen Vous avez indiqué que vous voulez établir un plan de placement pour financer l'objectif d'achat important suivant : Description de l'achat Date Montant Taux de Coût actuel important Membre d'achat d'achat l'indexation estimé Voyage européen Copropriété 1 déc 2021 25 000 $ 3,00 % 35 644 $ Les graphiques ci-dessous illustrent vos scénarios d'achats importants. Le graphique de gauche affiche les besoins d'achat important contre les capacités actuelles de répondre à ces besoins, sans épargnes supplémentaires, en fonction d'un taux de rendement de 8,34 %. Le graphique de droite affiche les besoins d'achat important contre les capacités proposées de répondre à ces besoins, en fonction d'un taux de rendement de 7,67 %. Besoins d'achat important contre les capacités Plan actuel Plan proposé 35 k$ 40 k$ 30 k$ 35 k$ 25 k$ 20 k$ 15 k$ 10 k$ 30 k$ 25 k$ 20 k$ 15 k$ 10 k$ 5 k$ 5 k$ 0 k$ 2016 0 k$ 2021 Besoins souhaités Capacité de répondre aux besoins Manque à gagner Éléments d'actif disponibles Épargnes mensuelles hypothétiques Épargnes mensuelles supplémentaires requises Somme forfaitaire supplémentaire requise Taux de rendement Plan actuel 9 750 $ 75 $ 46 $ 3 444 $ 8,34 % Plan proposé 9 750 $ 75 $ 0 $ 0 $ 7,67 % Attention: Les projections et tout autre renseignement produits par la version 11.0 de NaviPlan relatifs aux divers Page 29 de 82

Répartition de l'actif pour l'achat important Ces graphiques circulaires illustrent vos compositions de l'actif actuelle et suggérée pour votre objectif d'achat important. Composition de l'actif actuelle Composition de l'actif Suggérée Modéré Taux de rendement 8,34% Écart-type 17,78% Taux de rendement 7,67% Écart-type 15,50% Le tableau ci-dessous présente la répartition des pourcentages et des valeurs en dollars de chaque catégorie d'actif dans les portefeuilles actuel et suggérée. Les colonnes sous Changement font état des rajustements requis pour atteindre la composition de l'actif suggérée. Composition de l'actif actuelle Changement Composition de l'actif suggérée Catégorie d'actif (%) ($) (%) ($) (%) ($) Capitaux propres à forte capitalisation 25,4 2 475 +5,6 +547 31,0 3 022 Capitaux propres à faible capitalisation 24,6 2 400-10,6-1 035 14,0 1 365 Actions internationales 30,8 3 000-5,8-562 25,0 2 438 Obligation à rendement élevé 9,6 937 +20,4 +1 988 30,0 2 925 Obligation mondiale 5,8 563-5,8-563 Liquidités 3,8 375-3,8-375 Total 100,0 9 750 +0,0 +0 100,0 9 750 À prendre en considération : Classez par ordre de priorité les objectifs financiers pour votre famille et établissez des échéances réalistes pour ces derniers. Établissez votre stratégie de placement pour chaque objectif en fonction de l'horizon temporel, de la tolérance au risque et des priorités. Si vous ne l'avez pas encore fait, commencez à investir régulièrement. Considérez les avantages d utiliser un CELI pour financer un objectif d achat important. Attention: Les projections et tout autre renseignement produits par la version 11.0 de NaviPlan relatifs aux divers Page 30 de 82

Sommaire du scénario Voyage européen Les renseignements qui suivent offrent un aperçu des scénarios sélectionnés ainsi que l effet prévu sur l objectif Voyage européen. Le graphique suivant illustre la capacité de chaque scénario d atteindre l objectif Voyage européen. Couverture du scénario 120 % 100 % 80 % 60 % 40 % 20 % 0 % Current Plan Composition de l'actif suggérée Portefeuille modéré/dynamique Retarder l'achat de 5 ans Veuillez-vous référer à l annexe pour les détails relatifs à chaque scénario. Couverture de l objectif Capital au début de l objectif Capital à la fin de l objectif Current Plan 81% 23 897 $ 75 $ Composition de l'actif suggérée 78% 22 892 $ 2 $ Portefeuille modéré/dynamique 86% 25 290 $ 1 796 $ Retarder l'achat de 5 ans 100% 36 419 $ 1 557 $ Attention: Les projections et tout autre renseignement produits par la version 11.0 de NaviPlan relatifs aux divers Page 31 de 82

Voyage européen Current Plan *81 % Ce scénario couvre 81 % de l objectif Voyage européen souhaité. *Ceci représente l'ensemble de vos besoins d'achat important couvert par l'ensemble de vos ressources d'achat important. Hypothèses Le tableau qui suit souligne les hypothèses-clés utilisées pour créer ce scénario : Montant de l objectif (en $ courants) 25 000 $ Date d achat 1 décembre 2016 Épargnes mensuelles actuelles 75 $ Taux d indexation 3,00 % Taux de rendement 8,34 % Analyse 35 k$ 30 k$ 25 k$ 20 k$ 15 k$ 10 k$ 5 k$ 0 k$ 2016 Besoins souhaités Capacité de répondre aux besoins Manque à gagner Capital au début de l objectif : 23 897 $ Capital à la fin de l objectif : 75 $ Attention: Les projections et tout autre renseignement produits par la version 11.0 de NaviPlan relatifs aux divers Page 32 de 82

Voyage européen Retarder l'achat de 5 ans (Recommandé) *100 % Ce scénario couvre 100 % de l objectif Voyage européen souhaité. *Ceci représente l'ensemble de vos besoins d'achat important couvert par l'ensemble de vos ressources d'achat important. Hypothèses Le tableau qui suit souligne les hypothèses-clés utilisées pour créer ce scénario : Montant de l objectif (en $ courants) 25 000 $ Date d achat 1 décembre 2021 Épargnes supplémentaires en somme forfaitaire 0 $ Épargnes mensuelles actuelles 75 $ Épargnes mensuelles supplémentaires 0 $ Taux d indexation 3,00 % Objectif de placement (taux de rendement) Modéré (7,67 %) Analyse 40 k$ 35 k$ 30 k$ 25 k$ 20 k$ 15 k$ 10 k$ 5 k$ 0 k$ 2021 Besoins souhaités Capacité de répondre aux besoins Manque à gagner Capital au début de l objectif : 36 419 $ Capital à la fin de l objectif : 1 557 $ Attention: Les projections et tout autre renseignement produits par la version 11.0 de NaviPlan relatifs aux divers Page 33 de 82

Fonds d urgence Un fonds d urgence est une réserve d éléments d actif liquides, laquelle peut être facilement convertie en espèces afin de financer les dépenses d urgence. Le montant cible de votre fonds d urgence est actuellement de 15 495 $. Les graphiques ci-dessous illustrent vos scénarios de fonds d urgence. Le graphique de gauche indique les besoins courants en fonds d urgence contre les capacités sans épargnes supplémentaires, avec un taux de rendement de 2,10 %. Le graphique de droite représente les besoins proposés en fonds d urgence contre les capacités, avec un taux de rendement de 2,10 %. Besoins en fonds d urgences contre les capacités Plan actuel Plan proposé 16 k$ 16 k$ 14 k$ 14 k$ 12 k$ 12 k$ 10 k$ 10 k$ 8 k$ 8 k$ 6 k$ 6 k$ 4 k$ 4 k$ 2 k$ 2 k$ 0 k$ 2009 2010 2011 2012 2013 0 k$ 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Besoins souhaités Capacité de répondre aux besoins Manque à gagner D après notre analyse, il semble qu il y ait un manque de fonds de 10 517 $ dans votre plan actuel et un manque de fonds de 10 517 $ dans votre plan proposé. Ce montant comprend les impôts sur le revenu exigibles lors de la liquidation des éléments d actif disponibles. Éléments d actif disponibles Épargnes Somme mensuelles forfaitaire hypothétiqu supplémentair es e requise Épargnes mensuelles Date de début des épargnes Période d épargnes (mois) Taux de rendement Plan actuel 5 000 $ 0 $ 10 498 $ 10 496 $ 1 février 2009 1 2,10 % Plan proposé 5 000 $ 0 $ 0 $ 0 $ 1 janvier 2009 60 2,10 % Facteurs à considérer Reconsidérez vos sources de fonds disponibles en vue d augmenter vos réserves liquides d urgence. On estime qu un montant cible équivalant à trois à six mois de dépenses courantes est une réserve appropriée. Attention: Les projections et tout autre renseignement produits par la version 11.0 de NaviPlan relatifs aux divers Page 34 de 82

Sommaire du scénario de fonds d urgence Voici un aperçu des scénarios sélectionnés et de leurs effets estimés sur l objectif de fonds d urgence. Le graphique ci-dessous illustre la capacité de chacun des scénarios à atteindre l objectif de fonds d urgence. Couverture du scénario 120 % 100 % 80 % 60 % 40 % 20 % 0 % Current Plan Épargner pendant 5 ans Montant cible indexé avec épargne Veuillez vous référer à l annexe pour obtenir des renseignements sur chaque scénario. Couverture de l objectif Capital au début de l objectif Current Plan 32% 5 000 $ Épargner pendant 5 ans 100% 15 518 $ Montant cible indexé avec épargne 100% 17 986 $ Attention: Les projections et tout autre renseignement produits par la version 11.0 de NaviPlan relatifs aux divers Page 35 de 82

Fonds d urgence - Current Plan *32% Le scénario couvre 32 % de l objectif de fonds d urgence souhaité. *Ceci représente l ensemble de vos besoins en fonds d urgence qui sont couverts par la totalité de vos ressources de fonds d urgences. Hypothèses Le tableau suivant présente les hypothèses clés utilisées lors de la création de ce scenario : Montant de l objectif ($ courants) 15 495 $ Période d épargne 1 mois Épargnes mensuelles actuelles 0 $ Taux d indexation 0,00 % Taux de rendement 2,10 % Analyse 16 k$ 14 k$ 12 k$ 10 k$ 8 k$ 6 k$ 4 k$ 2 k$ 0 k$ 2009 2010 2011 2012 2013 Besoins souhaités Capacité de répondre aux besoins Manque à gagner Capital au début de l objectif : 5 000 $ Attention: Les projections et tout autre renseignement produits par la version 11.0 de NaviPlan relatifs aux divers Page 36 de 82

Fonds d urgence - Épargner pendant 5 ans (Recommandé) *100% Le scénario couvre 100 % de l objectif de fonds d urgence souhaité. *Ceci représente l ensemble de vos besoins en fonds d urgence qui sont couverts par la totalité de vos ressources de fonds d urgences. Hypothèses Le tableau suivant présente les hypothèses clés utilisées lors de la création de ce scenario : Montant de l objectif ($ courants) 15 495 $ Période d épargne 60 mois Épargnes forfaitaires supplémentaires 0 $ Épargnes mensuelles actuelles 0 $ Épargnes mensuelles supplémentaires 165 $ Épargnes mensuelles supplémentaires indexées à 0,00 % Date de début des épargnes mensuelles supplémentaires 1 janvier 2009 Taux d indexation 0,00 % Taux de rendement 2,10 % Analyse 16 k$ 14 k$ 12 k$ 10 k$ 8 k$ 6 k$ 4 k$ 2 k$ 0 k$ 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Besoins souhaités Capacité de répondre aux besoins Manque à gagner Capital au début de l objectif : 15 518 $ Attention: Les projections et tout autre renseignement produits par la version 11.0 de NaviPlan relatifs aux divers Page 37 de 82

Hypothèses pour l analyse Monte-Carlo Les renseignements suivants affichent les points clés et les hypothèses utilisées pendant l évaluation du plan financier. Hypothèses Espérance de vie aléatoire Non Obliger le financement complet du déficit Non Tolérance à la réussite des objectifs de retraite (10 000 $) Tolérance à la réussite des objectifs d'études (500 $) Tolérance à la réussite des objectifs d'achat important (500 $) Nombre de projections 150 L espérance de vie n est pas aléatoire. Toutes les projections prennent fin à l âge de 90 pour Jean-Claude et à l âge de 90 pour Marie. La case à cocher Obliger le financement complet du déficit n'est pas activée pour le plan, ce qui signifie qu'au cours de la période de préretraite dans l'analyse, les éléments d'actif ne sont pas rachetés pour couvrir les dépenses périodiques et les impôts au cours de la préretraite. Il est possible que votre réussite soit sous-estimée si le revenu de placement est automatiquement réinvesti, car il se peut qu'il y ait des impôts à verser sur ce revenu. La Tolérance à la réussite des objectifs est le montant indiquant qu un objectif d études ou d achat important fait l objet d une insuffisance de fonds dans une projection quelconque tout en demeurant une réussite. Le Nombre de projections initial est le nombre de projections de votre plan financier effectuées par le logiciel en utilisant des taux de rendement et des espérances de vie aléatoires. Taux de rendement aléatoire Un nombre aléatoire est choisi pour déterminer un taux de rendement en fonction de l'écart-type* pour chacun de vos comptes. Ce calcul est répété pour chaque compte dans le plan. Ce processus est répété en utilisant un nombre aléatoire différent pour chaque projection. * L'hypothèse est que tous les rendements sont distribués de façon normale. Ce qui signifie qu environ 67 % des résultats se trouvent à un écart-type près (au-dessus ou au-dessous) du Taux de rendement, et qu environ 95 % des résultats sont à deux écarts-types près. Le tableau ci-dessous affiche les catégories d'actif et les écarts-types qui sont utilisés dans cette analyse. Attention: Les projections et tout autre renseignement produits par la version 11.0 de NaviPlan relatifs aux divers Page 38 de 82

Catégorie d'actif Intérêt Dividendes Gains en capital Libre d'impôt Croissance reportée Total Écart-type Capitaux 0,00 % 2,00 % 2,00 % 0,00 % 4,20 % 8,20 % 14,60 % propres à forte capitalisation Capitaux 0,00 % 1,60 % 3,50 % 0,00 % 5,80 % 10,90 % 26,00 % propres à faible capitalisation Actions 0,00 % 1,50 % 3,70 % 0,00 % 4,30 % 9,50 % 22,00 % internationales Obligation à 4,10 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 4,10 % 6,10 % rendement élevé Obligation 3,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 3,00 % 4,10 % mondiale Liquidités 2,10 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 2,10 % 2,00 % Veuillez noter Chaque projection produira un résultat différent. IMPORTANT : Les projections et les autres renseignements produits par la simulation Monte-Carlo, en ce qui concerne les divers résultats de placement probables, sont de nature hypothétique, ne reflètent aucun résultat de placement réel et ne sont pas considérés comme étant des résultats futurs garantis. Attention: Les projections et tout autre renseignement produits par la version 11.0 de NaviPlan relatifs aux divers Page 39 de 82

Analyse Monte-Carlo L'analyse Monte-Carlo se distingue du modèle traditionnel de la planification financière parce qu'elle introduit un élément d'incertitude dans le plan. Cette analyse tient compte de la difficulté de prédire avec précision les taux de rendement annuels. Quoi qu'il soit possible de prédire relativement bien les taux de rendement prévus à long terme, il est difficile de prédire les tendances à court terme et celles-ci, bien souvent, semblent être aléatoires. Monte-Carlo analyse votre plan financier en utilisant la plage normale de rendements projetés pour déterminer de façon aléatoire les taux de rendement pour chaque année, puis en effectuant cette analyse à plusieurs reprises pour simuler plusieurs résultats financiers différents. Les graphiques et les tableaux ci-dessous résument la probabilité de la réalisation de chacun de vos objectifs : Plan actuel Plan proposé 100 % 90 % 80 % 70 % 60 % 50 % 40 % 30 % 20 % 10 % 0 % 100 % 90 % 80 % 70 % 60 % 50 % 40 % 30 % 20 % 10 % 0 % Tous les objectifs - 18,00 % Objectif d'études d'amélie - 37,33 % Tous les objectifs - 34,00 % Objectif d'études d'amélie - 54,00 % Objectif de retraite - 38,67 % Voyage européen - 28,67 % Objectif de retraite - 50,67 % Voyage européen - 62,00 % Plan actuel Objectif Taux de réussite 10e centile 50e centile 90e centile Tous les objectifs 18,00 % Objectif de retraite 38,67 % (2 979 005 $) (1 003 845 $) 7 639 373 $ Objectif d'études d'amélie 37,33 % 38 098 $ 56 529 $ 81 513 $ Voyage européen 28,67 % 16 035 $ 25 071 $ 37 027 $ Plan proposé Objectif Taux de réussite 10e centile 50e centile 90e centile Tous les objectifs 34,00 % Objectif de retraite 50,67 % (2 301 622 $) 354 321 $ 10 297 345 $ Objectif d'études d'amélie 54,00 % 48 117 $ 57 958 $ 76 426 $ Voyage européen 62,00 % 22 777 $ 38 084 $ 62 114 $ Attention: Les projections et tout autre renseignement produits par la version 11.0 de NaviPlan relatifs aux divers Page 40 de 82

À prendre en considération : Vos placements vous assurent-ils un flux monétaire suffisant au cours de toute la période de planification? Faudra-t-il liquider, à un moment donné, des avoirs immobiliers importants non productifs de revenu? Disposez-vous de suffisamment de placements pour couvrir vos objectifs à court terme, tels que les études de vos enfants, les achats importants et les dépenses? Le niveau de risque de vos placements est-il approprié? Pouvez-vous atteindre vos objectifs financiers en utilisant un niveau de risque moins élevé? La comparaison de plans ayant deux profils de risque différents permet à vous-même et à votre conseiller de déterminer si les plans sont en mesure d'assurer la réalisation de vos objectifs. Attention: Les projections et tout autre renseignement produits par la version 11.0 de NaviPlan relatifs aux divers Page 41 de 82

Assurance-invalidité Jean-Claude L'assurance-invalidité verse des prestations lorsque vous êtes incapable de travailler en raison d'une blessure invalidante ou d'une maladie. À l'instar des autres types d'assurance, l'assurance-invalidité est conçue pour protéger votre famille ainsi que vous-même contre les désastres financiers. La plupart des polices d'invalidité versent une prestation qui remplace une portion de votre revenu (habituellement de 50 pour cent à 70 pour cent) lorsque vous ne pouvez pas travailler. En général, les prestations sont versées à la personne invalide sous forme de paiements mensuels. Une police d'assurance-invalidité devrait assurer qu'il y a suffisamment de revenu de remplacement pour maintenir votre niveau de vie lorsque vous ne pouvez pas travailler. Les graphiques suivants offrent une analyse de chacune des années de couverture d'invalidité. Le graphique du haut affiche vos besoins d'invalidité contre les capacités actuels sans épargnes supplémentaires. Le graphique du bas affiche votre objectif proposé réalisable. Plan actuel Besoins en assurance-invalidité c. les capacités 200 k$ 160 k$ 120 k$ 80 k$ 40 k$ 0 k$ 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 Plan proposé 225 k$ 200 k$ 175 k$ 150 k$ 125 k$ 100 k$ 75 k$ 50 k$ 25 k$ 0 k$ 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 Besoins souhaités Capacité de répondre aux besoins Manque à gagner Attention: Les projections et tout autre renseignement produits par la version 11.0 de NaviPlan relatifs aux divers Page 42 de 82

Assurance-invalidité Hypothèses Dans l'éventualité que Jean-Claude devienne invalide, vous avez demandé que 100 % de vos dépenses de mode de vie actuelles soient couvertes. Vous voulez conserver le niveau de liquidités inutilisées qui vous sont disponibles si Jean-Claude ne devient pas invalide. Vous avez également indiqué que vos plans seront maintenus à moins que ces objectifs soient réduits ou éliminés. Ceci signifie que tout élément d'actif lié à d'autres objectifs (p. ex. : retraite, études, achat important) continuera à financer ces objectifs. Ces résultats sont fondés sur le plan proposé. État Revenu actuel (y compris le revenu de placement) = 74 972 $. Le déficit que vous pourriez avoir lors de la première année de l'invalidité pourrait s'élever à 1 $. Modifications proposées pour le montant assuré : Advenant l'invalidité de Jean-Claude au début de l'année prochaine, vous devriez considérer une protection supplémentaire de 7 855 $ en assurance-invalidité. Ce montant représente le déficit moyen que vous engageriez. Points supplémentaires à considérer relativement au revenu d invalidité : Songez aux dépenses qui changeraient si vous ou votre conjoint devenait invalide demain. Vérifiez l'assurance collective de l'entreprise pour laquelle vous travaillez. Vous ne voudrez peut-être pas vous fier uniquement à des polices d'assurance collective, au cas où vous changeriez d'emploi ou votre employeur choisirait un nouvel assureur qui déciderait que vous n'êtes plus admissible à l'assurance-invalidité. Il se peut également que votre protection soit insuffisante. Examinez les prestations d'invalidité mensuelles, la définition de l'invalidité, la période d'attente et la durée des prestations de votre police existante. Vérifiez la couverture périodiquement et modifiez-la en fonction des changements à votre revenu et à vos dépenses. Attention: Les projections et tout autre renseignement produits par la version 11.0 de NaviPlan relatifs aux divers Page 43 de 82

Assurance-invalidité Marie L'assurance-invalidité verse des prestations lorsque vous êtes incapable de travailler en raison d'une blessure invalidante ou d'une maladie. À l'instar des autres types d'assurance, l'assurance-invalidité est conçue pour protéger votre famille ainsi que vous-même contre les désastres financiers. La plupart des polices d'invalidité versent une prestation qui remplace une portion de votre revenu (habituellement de 50 pour cent à 70 pour cent) lorsque vous ne pouvez pas travailler. En général, les prestations sont versées à la personne invalide sous forme de paiements mensuels. Une police d'assurance-invalidité devrait assurer qu'il y a suffisamment de revenu de remplacement pour maintenir votre niveau de vie lorsque vous ne pouvez pas travailler. Les graphiques suivants offrent une analyse de chacune des années de couverture d'invalidité. Le graphique du haut affiche vos besoins d'invalidité contre les capacités actuels sans épargnes supplémentaires. Le graphique du bas affiche votre objectif proposé réalisable. Plan actuel Besoins en assurance-invalidité c. les capacités 200 k$ 160 k$ 120 k$ 80 k$ 40 k$ 0 k$ 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 Plan proposé 200 k$ 160 k$ 120 k$ 80 k$ 40 k$ 0 k$ 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 Besoins souhaités Capacité de répondre aux besoins Manque à gagner Attention: Les projections et tout autre renseignement produits par la version 11.0 de NaviPlan relatifs aux divers Page 44 de 82

Assurance-invalidité Hypothèses Dans l'éventualité que Marie devienne invalide, vous avez demandé que 100 % de vos dépenses de mode de vie actuelles soient couvertes. Vous voulez conserver le niveau de liquidités inutilisées qui vous sont disponibles si Marie ne devient pas invalide. Vous avez également indiqué que vos plans seront maintenus à moins que ces objectifs soient réduits ou éliminés. Ceci signifie que tout élément d'actif lié à d'autres objectifs (p. ex. : retraite, études, achat important) continuera à financer ces objectifs. Ces résultats sont fondés sur le plan proposé. État Revenu actuel (y compris le revenu de placement) = 71 609 $. Le déficit que vous pourriez avoir lors de la première année de l'invalidité pourrait s'élever à 1 $. Modifications proposées pour le montant assuré : Advenant l'invalidité de Marie au début de l'année prochaine, vous devriez considérer une protection supplémentaire de 11 128 $ en assurance-invalidité. Ce montant représente le déficit moyen que vous engageriez. Points supplémentaires à considérer relativement au revenu d invalidité : Songez aux dépenses qui changeraient si vous ou votre conjoint devenait invalide demain. Vérifiez l'assurance collective de l'entreprise pour laquelle vous travaillez. Vous ne voudrez peut-être pas vous fier uniquement à des polices d'assurance collective, au cas où vous changeriez d'emploi ou votre employeur choisirait un nouvel assureur qui déciderait que vous n'êtes plus admissible à l'assurance-invalidité. Il se peut également que votre protection soit insuffisante. Vérifiez les prestations d'invalidité mensuelles, la définition de l'invalidité, la période d'attente et la durée des prestations de votre police existante. Vérifiez la couverture périodiquement et modifiez-la en fonction des changements à votre revenu et à vos dépenses. Attention: Les projections et tout autre renseignement produits par la version 11.0 de NaviPlan relatifs aux divers Page 45 de 82

Assurance-vie Jean-Claude Dans le cadre d'une analyse de l'assurance-vie, vous devriez vous assurer que dans l'éventualité du décès d'un membre de la famille, le revenu et le capital sont suffisants pour financer les besoins en flux monétaire des membres survivants de la famille au cours de toute la période de planification. Lorsque vous êtes plus jeune, le but principal de la planification relative aux survivants est de fournir une protection financière à votre famille. Sans votre revenu, votre famille ne pourrait peut-être pas payer les dépenses de base telles que le logement, le transport, la nourriture, les vêtements, etc. Dans l'éventualité d'un décès, il pourrait également y avoir des frais de garde d'enfants supplémentaires à payer. De plus, les dépenses relatives aux études postsecondaires et aux besoins de retraite existeront toujours. Lorsque vous êtes plus âgé, le but principal de la planification relative aux survivants est d'empêcher autant que possible la diminution de la valeur de votre succession qui pourrait être occasionnée par les frais d'homologation, l'impôt et d'autres coûts. Ce type de remplacement de revenu fournit des fonds pour payer ces dépenses pour lesquelles vous auriez peut-être à racheter des éléments d'actif existants. Advenant le décès de Jean-Claude, vous voulez vous assurer que Marie dispose d'un revenu et d'un capital suffisant pour couvrir à la fois les dépenses de la famille et tout plan de placement requis pour le financement de vos objectifs. Pour répondre aux besoins des survivants, il vous faut une protection supplémentaire de 109 035 $ en assurance-vie, en fonction d'un taux de rendement de 7,00 %. Plan actuel 250 k$ 225 k$ 200 k$ 175 k$ 150 k$ 125 k$ 100 k$ 75 k$ 50 k$ 25 k$ Besoins en assurance-vie c. capacités 0 k$ 2010 2013 2016 2019 2022 2025 2028 2031 2034 2037 2040 2043 2046 2049 2052 2055 Plan proposé 250 k$ 225 k$ 200 k$ 175 k$ 150 k$ 125 k$ 100 k$ 75 k$ 50 k$ 25 k$ 0 k$ 2010 2013 2016 2019 2022 2025 2028 2031 2034 2037 2040 2043 2046 2049 2052 2055 Besoins souhaités Capacité de répondre aux besoins Manque à gagner Attention: Les projections et tout autre renseignement produits par la version 11.0 de NaviPlan relatifs aux divers Page 46 de 82

Le rapport ci-dessous présente un aperçu de votre assurance-vie si Jean-Claude décédait à la fin de cette année (2009), et ce, en utilisant les hypothèses du plan proposé. Les besoins en somme forfaitaire incluent les dépenses finales et toutes autres dépenses occasionnées par le décès. Le capital requis pour financer les déficits de flux monétaire correspond à la somme forfaitaire qu'il faudrait pour répondre aux besoins du conjoint survivant pour la durée prévue de sa vie ou pour assurer la succession nécessaire pour subvenir aux besoins de vos enfants. Sommaire de l'assurance-vie Jean-Claude Protection d'assurance-vie actuelle 300 000 $ Besoins en capital immédiats Frais funéraires 10 000 $ Prêt hypothécaire 142 131 $ Prêt-auto 5 851 $ Dépenses supposées 7 761 $ Ressources existantes pour répondre aux besoins immédiats Surplus de flux monétaire prédécès (2 823 $) Produits de l'assurance-vie (160 419 $) Prestation de décès du RPC/RRQ (2 500 $) Protection supplémentaire pour les besoins immédiats 0 $ Capital nécessaire pour financer les manques à gagner 246 115 $ futurs en liquidités Produits de l'assurance-vie (137 081 $) Surplus réinvesti 0 $ Protection supplémentaire pour financer les manques à 109 035 $ gagner futurs Protection supplémentaire recommandée 109 035 $ À prendre en considération : Songez aux dépenses qui changeraient si vous décédiez demain. Vérifiez la couverture périodiquement et assurez-vous qu'elle continue à répondre aux besoins changeants de votre famille. Vérifiez l'assurance collective de l'entreprise pour laquelle vous travaillez. Vous ne voudrez peut-être pas vous fier uniquement à des polices d'assurance collective, au cas où vous changeriez d'emploi ou votre employeur choisirait un nouvel assureur qui déciderait que vous n'êtes plus admissible à de l'assurance-vie. Il se peut également que votre protection soit insuffisante. Il est important de continuer à épargner périodiquement pour financer d'autres objectifs. Attention: Les projections et tout autre renseignement produits par la version 11.0 de NaviPlan relatifs aux divers Page 47 de 82

Assurance-vie Marie Dans le cadre d'une analyse de l'assurance-vie, vous devriez vous assurer que dans l'éventualité du décès d'un membre de la famille, le revenu et le capital sont suffisants pour financer les besoins en flux monétaire des membres survivants de la famille au cours de toute la période de planification. Lorsque vous êtes plus jeune, le but principal de la planification relative aux survivants est de fournir une protection financière à votre famille. Sans votre revenu, votre famille ne pourrait peut-être pas payer les dépenses de base telles que le logement, le transport, la nourriture, les vêtements, etc. Dans l'éventualité d'un décès, il pourrait également y avoir des frais de garde d'enfants supplémentaires à payer. De plus, les dépenses relatives aux études postsecondaires et aux besoins de retraite existeront toujours. Lorsque vous êtes plus âgé, le but principal de la planification relative aux survivants est d'empêcher autant que possible la diminution de la valeur de votre succession qui pourrait être occasionnée par les frais d'homologation, l'impôt et d'autres coûts. Ce type de remplacement de revenu fournit des fonds pour payer ces dépenses pour lesquelles vous auriez peut-être à racheter des éléments d'actif existants. Advenant le décès de Marie, vous voulez vous assurer que Jean-Claude dispose d'un revenu et d'un capital suffisant pour couvrir à la fois les dépenses de la famille et tout plan de placement requis pour le financement de vos objectifs. Pour répondre aux besoins des survivants, il vous faut une protection supplémentaire de 39 837 $ en assurance-vie, en fonction d'un taux de rendement de 7,00 %. Plan actuel 250 k$ 225 k$ 200 k$ 175 k$ 150 k$ 125 k$ 100 k$ 75 k$ 50 k$ 25 k$ Besoins en assurance-vie c. capacités 0 k$ 2010 2012 2014 2016 2018 2020 2022 2024 2026 2028 2030 2032 2034 2036 2038 2040 2042 2044 2046 2048 2050 2052 Plan proposé 250 k$ 225 k$ 200 k$ 175 k$ 150 k$ 125 k$ 100 k$ 75 k$ 50 k$ 25 k$ 0 k$ 2010 2012 2014 2016 2018 2020 2022 2024 2026 2028 2030 2032 2034 2036 2038 2040 2042 2044 2046 2048 2050 2052 Besoins souhaités Capacité de répondre aux besoins Manque à gagner Attention: Les projections et tout autre renseignement produits par la version 11.0 de NaviPlan relatifs aux divers Page 48 de 82

Le rapport ci-dessous présente un aperçu de votre assurance-vie si Marie décédait à la fin de cette année (2009), et ce, en utilisant les hypothèses du plan proposé. Les besoins en somme forfaitaire incluent les dépenses finales et toutes autres dépenses occasionnées par le décès. Le capital requis pour financer les déficits de flux monétaire correspond à la somme forfaitaire qu'il faudrait pour répondre aux besoins du conjoint survivant pour la durée prévue de sa vie ou pour assurer la succession nécessaire pour subvenir aux besoins de vos enfants. Sommaire de l'assurance-vie Marie Protection d'assurance-vie actuelle 300 000 $ Besoins en capital immédiats Frais funéraires 10 000 $ Prêt hypothécaire 142 131 $ Prêt-auto 5 851 $ Dépenses supposées 7 761 $ Ressources existantes pour répondre aux besoins immédiats Surplus de flux monétaire prédécès (2 636 $) Produits de l'assurance-vie (160 606 $) Prestation de décès du RPC/RRQ (2 500 $) Protection supplémentaire pour les besoins immédiats 0 $ Capital nécessaire pour financer les manques à gagner 176 731 $ futurs en liquidités Produits de l'assurance-vie (136 894 $) Surplus réinvesti 0 $ Protection supplémentaire pour financer les manques à 39 837 $ gagner futurs Protection supplémentaire recommandée 39 837 $ À prendre en considération : Songez aux dépenses qui changeraient si vous décédiez demain. Vérifiez la couverture périodiquement et assurez-vous qu'elle continue à répondre aux besoins changeants de votre famille. Vérifiez l'assurance collective de l'entreprise pour laquelle vous travaillez. Vous ne voudrez peut-être pas vous fier uniquement à des polices d'assurance collective, au cas où vous changeriez d'emploi ou votre employeur choisirait un nouvel assureur qui déciderait que vous n'êtes plus admissible à de l'assurance-vie. Il se peut également que votre protection soit insuffisante. Il est important de continuer à épargner périodiquement pour financer d'autres objectifs. Attention: Les projections et tout autre renseignement produits par la version 11.0 de NaviPlan relatifs aux divers Page 49 de 82

Assurance-vie Jean-Claude et Marie Dans le cadre d'une analyse de l'assurance-vie, vous devriez vous assurer que dans l'éventualité du décès d'un membre de la famille, le revenu et le capital sont suffisants pour financer les besoins en flux monétaire des membres survivants de la famille au cours de toute la période de planification. Lorsque vous êtes plus jeune, le but principal de la planification relative aux survivants est de fournir une protection financière à votre famille. Sans votre revenu, votre famille ne pourrait peut-être pas payer les dépenses de base telles que le logement, le transport, la nourriture, les vêtements, etc. Dans l'éventualité d'un décès, il pourrait également y avoir des frais de garde d'enfants supplémentaires à payer. De plus, les dépenses relatives aux études postsecondaires et aux besoins de retraite existeront toujours. Lorsque vous êtes plus âgé, le but principal de la planification relative aux survivants est d'empêcher autant que possible la diminution de la valeur de votre succession qui pourrait être occasionnée par les frais d'homologation, l'impôt et d'autres coûts. Ce type de remplacement de revenu fournit des fonds pour payer ces dépenses pour lesquelles vous auriez peut-être à racheter des éléments d'actif existants. Advenant le décès de Jean-Claude et Marie, vous voulez vous assurer qu'il y a suffisamment de capital pour payer les frais de la succession, l'impôt et les frais futurs de garde d'enfants, ainsi que pour financer les objectifs d'études futurs. Pour répondre à ces besoins, vous n'avez pas besoin de protection supplémentaire en assurance-vie. Plan actuel Besoins en assurance-vie c. capacités 400 k$ 80 k$ 60 k$ 40 k$ 20 k$ 0 k$ Plan proposé 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 410 k$ 80 k$ 60 k$ 40 k$ 20 k$ 0 k$ 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Besoins souhaités Capacité de répondre aux besoins Manque à gagner Attention: Les projections et tout autre renseignement produits par la version 11.0 de NaviPlan relatifs aux divers Page 50 de 82

Le rapport ci-dessous présente un aperçu de votre assurance-vie advenant vous décédiez à la fin de cette année (2009), et ce, en utilisant les hypothèses du plan proposé. Ces calculs supposent que les éléments d'actif pour Jean-Claude et Marie seront transmis directement aux héritiers. Les besoins en somme forfaitaire incluent les dépenses finales et toutes autres dépenses occasionnées par le décès. Le capital requis pour financer les déficits de flux monétaire correspond à la somme forfaitaire qu'il faudrait pour répondre aux besoins du conjoint survivant pour la durée prévue de sa vie ou pour assurer la succession nécessaire pour subvenir aux besoins de vos enfants. Sommaire de l'assurance-vie Jean-Claude et Marie Protection d'assurance-vie actuelle 600 000 $ Besoins en capital immédiats Lump Sum Need 150 000 $ Frais funéraires 20 000 $ Prêt hypothécaire 142 131 $ Prêt-auto 5 851 $ Déficit de flux monétaire prédécès 3 670 $ Ressources existantes pour répondre aux besoins immédiats Éléments d'actif de mode de vie et immobilier utilisés (321 652 $) Produits de l'assurance-vie 0 $ Prestation de décès du RPC/RRQ (5 000 $) Protection supplémentaire pour les besoins immédiats 0 $ Capital nécessaire pour financer les manques à gagner 0 $ futurs en liquidités Produits de l'assurance-vie (600 000 $) Surplus réinvesti 0 $ Protection supplémentaire pour financer les manques à 0 $ gagner futurs Protection supplémentaire recommandée 0 $ À prendre en considération : Songez aux dépenses qui changeraient si vous et votre conjoint décédiez demain. Vérifiez la couverture périodiquement et assurez-vous qu'elle continue à répondre aux besoins changeants de votre famille. Vérifiez l'assurance collective de l'entreprise pour laquelle vous travaillez. Vous ne voudrez peut-être pas vous fier uniquement à des polices d'assurance collective, au cas où vous changeriez d'emploi ou votre employeur choisirait un nouvel assureur qui déciderait que vous n'êtes plus admissible à de l'assurance-vie. Il se peut également que votre protection soit insuffisante. Il est important de continuer à épargner périodiquement pour financer d'autres objectifs. Attention: Les projections et tout autre renseignement produits par la version 11.0 de NaviPlan relatifs aux divers Page 51 de 82

Assurance pour maladie grave Jean-Claude Plan actuel Si Jean-Claude tombe gravement malade Il se peut que Jean-Claude ait à engager une dépense en somme forfaitaire supplémentaire de 50 000 $. Actuellement, Jean-Claude ne possède aucune somme forfaitaire en couverture d'assurance pour maladie grave. Actuellement, Jean-Claude ne possède aucune couverture médicale d'assurance pour maladie grave. Plan proposé Si Jean-Claude tombe gravement malade Il se peut que Jean-Claude ait à engager une dépense en somme forfaitaire supplémentaire de 50 000 $. Actuellement, Jean-Claude ne possède aucune somme forfaitaire en couverture d'assurance pour maladie grave. Actuellement, Jean-Claude ne possède aucune couverture d'assurance pour maladie grave. Dépendamment des circonstances, il se peut que vous soyez en mesure d'acheter ou non une couverture. Nous devrions discuter davantage de vos besoins afin de pouvoir bien définir ces questions. À prendre en considération : Songez aux dépenses qui changeraient si vous ou votre conjoint tombiez gravement malade demain. Songez aux dépenses supplémentaires qui surviendraient si vous ou votre conjoint tombiez gravement malade demain. Songez aux dettes que vous devriez ou voudriez contracter pour la retraite si vous ou votre conjoint tombiez gravement malade demain. Réexaminez les prestations d'assurance pour maladie grave de votre police existante, la définition de la maladie grave, la période d'attente et la nature ainsi que la durée des prestations. Réexaminez votre couverture d'assurance-invalidité existante pour déterminer quelle partie de vos dépenses serait couverte si vous tombiez gravement malade et seriez incapable de travailler. Examinez les effets de ces polices si vous tombiez gravement malade, mais seriez capable de travailler à temps partiel. Réexaminez la couverture périodiquement et modifiez-la en fonction des changements à votre revenu et à vos dépenses. Attention: Les projections et tout autre renseignement produits par la version 11.0 de NaviPlan relatifs aux divers Page 52 de 82

Assurance pour maladie grave Marie Plan actuel Si Marie tombe gravement malade Il se peut que Marie ait à engager une dépense en somme forfaitaire supplémentaire de 50 000 $. Actuellement, Marie ne possède aucune somme forfaitaire en couverture d'assurance pour maladie grave. Actuellement, Marie ne possède aucune couverture médicale d'assurance pour maladie grave. Plan proposé Si Marie tombe gravement malade Il se peut que Marie ait à engager une dépense en somme forfaitaire supplémentaire de 50 000 $. Actuellement, Marie ne possède aucune somme forfaitaire en couverture d'assurance pour maladie grave. Actuellement, Marie ne possède aucune couverture d'assurance pour maladie grave. Dépendamment des circonstances, il se peut que vous soyez en mesure d'acheter ou non une couverture. Nous devrions discuter davantage de vos besoins afin de pouvoir bien définir ces questions. À prendre en considération : Songez aux dépenses qui changeraient si vous ou votre conjoint tombiez gravement malade demain. Songez aux dépenses supplémentaires qui surviendraient si vous ou votre conjoint tombiez gravement malade demain. Songez aux dettes que vous devriez ou voudriez contracter pour la retraite si vous ou votre conjoint tombiez gravement malade demain. Réexaminez les prestations d'assurance pour maladie grave de votre police existante, la définition de la maladie grave, la période d'attente et la nature ainsi que la durée des prestations. Réexaminez votre couverture d'assurance-invalidité existante pour déterminer quelle partie de vos dépenses seraient couverte si vous tombiez gravement malade et seriez incapable de travailler. Examinez les effets de ces polices si vous tombiez gravement malade, mais seriez capable de travailler à temps partiel. Réexaminez la couverture périodiquement et modifiez-la en fonction des changements à votre revenu et à vos dépenses. Attention: Les projections et tout autre renseignement produits par la version 11.0 de NaviPlan relatifs aux divers Page 53 de 82

Sommaire de la succession La planification de la succession sert à créer des documents et mettre en œuvre des stratégies pour assurer la distribution de vos biens au cours de votre vie et après votre décès, selon vos objectifs. Sans une telle planification, il se peut que vous ne puissiez pas gérer la distribution et l'imposition de vos éléments d'actif et que ces questions soient réglées par la chance ou par des tierces parties. Analyse de la succession 5,0 M$ 4,5 M$ 4,0 M$ 3,5 M$ 3,0 M$ 2,5 M$ 2,0 M$ 1,5 M$ 1,0 M$ 0,5 M$ 0,0 M$ 2009 2012 2015 2018 2021 2024 2027 2030 2033 2036 2039 2042 2045 2048 2051 2054 Avoir net pro forma Capital-décès (de la succession) Produit de l'assurance Impôt supplémentaire occasionné par le décès Frais successoraux Succession nette À prendre en considération : Peu importe la taille d'une succession, toute personne devrait posséder un testament, une procuration qui subsiste à l'incapacité, un testament biologique et une procuration pour les soins de santé. Les stratégies de planification successorale peuvent réduire l'impôt et les frais qu'il faudra peut-être payer à votre décès. Attention: Les projections et tout autre renseignement produits par la version 11.0 de NaviPlan relatifs aux divers Page 54 de 82

Plan d'action Le rapport suivant présente les étapes proposées par l'analyse des besoins en italique, en fonction des stratégies proposées dans les sections précédentes du présent rapport. Souvenez-vous que votre situation financière et vos hypothèses changeront probablement au fil du temps. Vous devriez revoir votre Plan financier au moins une fois par année pour mettre à jour votre stratégie globale et les détails de la mise en œuvre de cette stratégie. Activités pour 2009 Épargne Actif Cotisant Montant Commentaire 15% of Compte non enregistré conjoint Copropriété 900 $ Plan d'épargne périodique (75 $/mois) (copropriété) 85% of Compte non enregistré conjoint Copropriété 5 100 $ Plan d'épargne périodique (425 $/mois) (copropriété) Fonds - Objectif d'études d'amélie Copropriété 394 $ Plan d'épargne périodique (33 $/mois) (copropriété/non enregistré) Fonds d'urgence (copropriété/non Copropriété 1 984 $ Plan d'épargne périodique (165 $/mois) enregistré) Fonds de retraite (copropriété/non copropriété 500 $ Épargne en montant unique le 1 jan 2009 enregistré) CELI de JC (Jean-Claude) Jean-Claude 1 200 $ Plan d'épargne périodique (100 $/mois) CELI de Marie Marie 1 200 $ Plan d'épargne périodique (100 $/mois) Cotisation déterminée de JC Jean-Claude 1 800 $ Plan d'épargne périodique (150 $/mois) (Jean-Claude/RPA - à cotisation déterminée) Cotisation déterminée de JC (Jean-Claude/RPA - à cotisation Employeur 1 800 $ Plan d'épargne périodique (150 $/mois) déterminée) (0 % du salaire) Fonds de retraite (Jean-Claude/REER) Jean-Claude 2 040 $ Plan d'épargne périodique (170 $/mois) Fonds de retraite (Jean-Claude/CELI) Jean-Claude 742 $ Plan d'épargne périodique (62 $/mois) Fonds de retraite (Marie/REER) Marie 2 040 $ Plan d'épargne périodique (170 $/mois) Fonds de retraite (Marie/REER de Jean-Claude 1 800 $ Plan d'épargne périodique (150 $/mois) conjoint) Fonds de retraite (Jean-Claude/REER de Marie 1 800 $ Plan d'épargne périodique (150 $/mois) conjoint) Fonds de retraite (Marie/CELI) Marie 742 $ Plan d'épargne périodique (62 $/mois) REEE d'amélie (Jean-Claude) Jean-Claude 2 400 $ Plan d'épargne périodique (200 $/mois) REER de JC (Jean-Claude) Jean-Claude 3 600 $ Plan d'épargne périodique (300 $/mois) REER de Marie Marie 3 600 $ Plan d'épargne périodique (300 $/mois) Total 33 641 $ Attention: Les projections et tout autre renseignement produits par la version 11.0 de NaviPlan relatifs aux divers Page 55 de 82

Assurance Police Payeur Prime Couverture Assurance-vie (Jean-Claude) Jean-Claude 1 200 $ Assurance-vie 300 000 $ Assurance-vie (Marie) Marie 1 020 $ Assurance-vie 300 000 $ assurance-invalidité collective à court Jean-Claude 240 $ Assurance-invalidité 3 900 $ terme (Jean-Claude) assurance-invalidité collective à long Jean-Claude 300 $ Assurance-invalidité 3 900 $ terme (Jean-Claude) assurance-invalidité collective à court Marie 180 $ Assurance-invalidité 3 500 $ terme (Marie) assurance-invalidité collective à long Marie 240 $ Assurance-invalidité 3 500 $ terme (Marie) Total 3 180 $ Réduction de la dette Passif Titulaire Montant Commentaire Prêt hypothécaire Copropriété 18 000 $ Versements périodiques, Capital et intérêts (1 500 $/mois) Prêt-auto Copropriété 4 800 $ Versements périodiques, Capital et intérêts (400 $/mois) Activités pour 2010 Épargne Actif Cotisant Montant Commentaire 15% of Compte non enregistré conjoint Copropriété 900 $ Plan d'épargne périodique (75 $/mois) (copropriété) 85% of Compte non enregistré conjoint Copropriété 5 100 $ Plan d'épargne périodique (425 $/mois) (copropriété) Fonds - Objectif d'études d'amélie Copropriété 394 $ Plan d'épargne périodique (33 $/mois) (copropriété/non enregistré) Fonds d'urgence (copropriété/non Copropriété 1 984 $ Plan d'épargne périodique (165 $/mois) enregistré) CELI de JC (Jean-Claude) Jean-Claude 1 200 $ Plan d'épargne périodique (100 $/mois) CELI de Marie Marie 1 200 $ Plan d'épargne périodique (100 $/mois) Cotisation déterminée de JC Jean-Claude 1 800 $ Plan d'épargne périodique (150 $/mois) (Jean-Claude/RPA - à cotisation déterminée) Cotisation déterminée de JC (Jean-Claude/RPA - à cotisation Employeur 1 800 $ Plan d'épargne périodique (150 $/mois) déterminée) (0 % du salaire) Fonds de retraite (Jean-Claude/REER) Jean-Claude 2 040 $ Plan d'épargne périodique (170 $/mois) Fonds de retraite (Jean-Claude/CELI) Jean-Claude 742 $ Plan d'épargne périodique (62 $/mois) Fonds de retraite (Marie/REER) Marie 2 040 $ Plan d'épargne périodique (170 $/mois) Fonds de retraite (Marie/REER de Jean-Claude 1 800 $ Plan d'épargne périodique (150 $/mois) conjoint) Fonds de retraite (Jean-Claude/REER de Marie 1 800 $ Plan d'épargne périodique (150 $/mois) conjoint) Fonds de retraite (Marie/CELI) Marie 742 $ Plan d'épargne périodique (62 $/mois) REEE d'amélie (Jean-Claude) Jean-Claude 2 400 $ Plan d'épargne périodique (200 $/mois) REER de JC (Jean-Claude) Jean-Claude 3 600 $ Plan d'épargne périodique (300 $/mois) REER de Marie Marie 3 600 $ Plan d'épargne périodique (300 $/mois) Total 33 141 $ Attention: Les projections et tout autre renseignement produits par la version 11.0 de NaviPlan relatifs aux divers Page 56 de 82

Assurance Police Payeur Prime Couverture Assurance-vie (Jean-Claude) Jean-Claude 1 200 $ Assurance-vie 300 000 $ Assurance-vie (Marie) Marie 1 020 $ Assurance-vie 300 000 $ assurance-invalidité collective à court Jean-Claude 240 $ Assurance-invalidité 3 900 $ terme (Jean-Claude) assurance-invalidité collective à long Jean-Claude 300 $ Assurance-invalidité 3 900 $ terme (Jean-Claude) assurance-invalidité collective à court Marie 180 $ Assurance-invalidité 3 500 $ terme (Marie) assurance-invalidité collective à long Marie 240 $ Assurance-invalidité 3 500 $ terme (Marie) Total 3 180 $ Réduction de la dette Passif Titulaire Montant Commentaire Prêt hypothécaire Copropriété 18 000 $ Versements périodiques, Capital et intérêts (1 500 $/mois) Prêt-auto Copropriété 4 800 $ Versements périodiques, Capital et intérêts (400 $/mois) Activités pour 2011 Épargne Actif Cotisant Montant Commentaire 15% of Compte non enregistré conjoint Copropriété 900 $ Plan d'épargne périodique (75 $/mois) (copropriété) 85% of Compte non enregistré conjoint Copropriété 5 100 $ Plan d'épargne périodique (425 $/mois) (copropriété) Fonds - Objectif d'études d'amélie Copropriété 394 $ Plan d'épargne périodique (33 $/mois) (copropriété/non enregistré) Fonds d'urgence (copropriété/non Copropriété 1 984 $ Plan d'épargne périodique (165 $/mois) enregistré) CELI de JC (Jean-Claude) Jean-Claude 1 200 $ Plan d'épargne périodique (100 $/mois) CELI de Marie Marie 1 200 $ Plan d'épargne périodique (100 $/mois) Cotisation déterminée de JC Jean-Claude 1 800 $ Plan d'épargne périodique (150 $/mois) (Jean-Claude/RPA - à cotisation déterminée) Cotisation déterminée de JC (Jean-Claude/RPA - à cotisation Employeur 1 800 $ Plan d'épargne périodique (150 $/mois) déterminée) (0 % du salaire) Fonds de retraite (Jean-Claude/REER) Jean-Claude 2 040 $ Plan d'épargne périodique (170 $/mois) Fonds de retraite (Jean-Claude/CELI) Jean-Claude 742 $ Plan d'épargne périodique (62 $/mois) Fonds de retraite (Marie/REER) Marie 2 040 $ Plan d'épargne périodique (170 $/mois) Fonds de retraite (Marie/REER de Jean-Claude 1 800 $ Plan d'épargne périodique (150 $/mois) conjoint) Fonds de retraite (Jean-Claude/REER de Marie 1 800 $ Plan d'épargne périodique (150 $/mois) conjoint) Fonds de retraite (Marie/CELI) Marie 742 $ Plan d'épargne périodique (62 $/mois) REEE d'amélie (Jean-Claude) Jean-Claude 2 400 $ Plan d'épargne périodique (200 $/mois) REER de JC (Jean-Claude) Jean-Claude 3 600 $ Plan d'épargne périodique (300 $/mois) REER de Marie Marie 3 600 $ Plan d'épargne périodique (300 $/mois) Total 33 141 $ Attention: Les projections et tout autre renseignement produits par la version 11.0 de NaviPlan relatifs aux divers Page 57 de 82

Assurance Police Payeur Prime Couverture Assurance-vie (Jean-Claude) Jean-Claude 1 200 $ Assurance-vie 300 000 $ Assurance-vie (Marie) Marie 1 020 $ Assurance-vie 300 000 $ assurance-invalidité collective à court Jean-Claude 240 $ Assurance-invalidité 3 900 $ terme (Jean-Claude) assurance-invalidité collective à long Jean-Claude 300 $ Assurance-invalidité 3 900 $ terme (Jean-Claude) assurance-invalidité collective à court Marie 180 $ Assurance-invalidité 3 500 $ terme (Marie) assurance-invalidité collective à long Marie 240 $ Assurance-invalidité 3 500 $ terme (Marie) Total 3 180 $ Réduction de la dette Passif Titulaire Montant Commentaire Prêt hypothécaire Copropriété 18 000 $ Versements périodiques, Capital et intérêts (1 500 $/mois) Prêt-auto Copropriété 1 376 $ Versements périodiques, Capital et intérêts (400 $/mois) Autres transactions 1) Fin du passif (Prêt-auto) le 27 mai 2011 Attention: Les projections et tout autre renseignement produits par la version 11.0 de NaviPlan relatifs aux divers Page 58 de 82

Conclusion Maintenant que vous avez passé en revue le rapport Sommaire des besoins financiers sur les analyses actuelle et proposée, quelle est la prochaine étape? Voici nos recommandations : 1. Examinez ce document et assurez-vous de comprendre les données contenues dans le rapport. Examinez en particulier la section sur le Plan d action. Assurez-vous de poser des questions sur les sujets qui doivent être clarifiés. 2. Mettez en œuvre le plan. Nous discuterons d'un calendrier pour la mise en œuvre des tâches à effectuer, c'est-à-dire les tâches sur lesquelles nous nous sommes mis d'accord. Nous devons établir une méthode fiable pour assurer le suivi des stratégies qui commencent à une date ultérieure. Assurez-vous de bien établir celui qui doit mettre en œuvre chaque tâche. Quelles tâches devez-vous entreprendre? Quelles tâches vos conseillers professionnels (avocat, comptable, etc.) doivent-ils entreprendre? Il vous serait utile de créer une liste des tâches à accomplir. 3. Passez en revue votre plan périodiquement, généralement une fois par année. De plus, passez en revue votre plan lorsqu'un événement important se produit dans votre famille, (p. ex. un changement d'emploi, la naissance d'un bébé, un nouveau revenu, etc). Vous devrez peut-être modifier votre plan en fonction de ces nouvelles circonstances. Une dernière réflexion! En ce qui concerne votre plan, souvenez-vous de penser à votre avenir à long terme. Ne vous attendez pas à pouvoir prévoir chaque surprise qui se présentera, mais soyez prêt à modifier votre plan au besoin. Votre plan financier ne représente pas un seul événement, mais plutôt une série d'événements qui s'étalent sur 10 ans, 20 ans, 30 ans ou encore plus. Attention: Les projections et tout autre renseignement produits par la version 11.0 de NaviPlan relatifs aux divers Page 59 de 82

Annexe A - Scénarios de la retraite Attention: Les projections et tout autre renseignement produits par la version 11.0 de NaviPlan relatifs aux divers Page 60 de 82

Retraite Composition de l'actif suggérée *91% Ce scénario couvre 91 % de l objectif de retraite souhaité. * Cette valeur indique le pourcentage de l ensemble de vos besoins de retraite qui peut être couvert par l ensemble de vos ressources de retraite au cours de la période de retraite. Hypothèses Le tableau qui suit souligne les hypothèses-clés utilisées pour créer ce scénario : Jean-Claude Marie Âge/année de la retraite 62/2026 60/2026 Espérance de vie 90/2054 90/2056 Dépenses fixes souhaitées couvertes 100 % Dépenses discrétionnaires souhaitées couvertes 100 % Épargnes supplémentaires en somme forfaitaire 0 $ Taux d inflation annuel 3,00 % Taux de rendement à la préretraite 7,67 % Taux de rendement à la retraite 7,67 % Épargnes mensuelles actuelles Non enregistrées 425 $ REER 300 $ 300 $ REER de conjoint 0 $ 0 $ CELI 100 $ 100 $ Analyse 600 k$ 550 k$ 400 k$ 350 k$ 300 k$ 250 k$ 200 k$ 150 k$ 100 k$ 50 k$ 0 k$ 2026 2028 2030 2032 2034 2036 2038 2040 2042 2044 2046 2048 2050 2052 2054 RPC DMR Distributions enregistrées supplémentaires Manque à gagner Pensions Distributions CELI Autres rentrées Besoins fixes Revenu gagné Distributions non enregistrées Surplus utilisé de l'année précédente Avoir net à la retraite : 2 648 069 $ Avoir net au décès : 316 603 $ Année de l épuisement du capital : Jamais % des besoins fixes couverts par la totalité des ressources : 100 % % de la totalité des besoins couverts par la totalité des ressources : 89 % Attention: Les projections et tout autre renseignement produits par la version 11.0 de NaviPlan relatifs aux divers Page 61 de 82

Retraite Retarder la retraite *100% Ce scénario couvre 100 % de l objectif de retraite souhaité. * Cette valeur indique le pourcentage de l ensemble de vos besoins de retraite qui peut être couvert par l ensemble de vos ressources de retraite au cours de la période de retraite. Hypothèses Le tableau qui suit souligne les hypothèses-clés utilisées pour créer ce scénario : Jean-Claude Marie Âge/année de la retraite 64/2028 62/2028 Espérance de vie 90/2054 90/2056 Dépenses fixes souhaitées couvertes 100 % Dépenses discrétionnaires souhaitées couvertes 100 % Épargnes supplémentaires en somme forfaitaire 0 $ Taux d inflation annuel 3,00 % Taux de rendement à la préretraite 7,67 % Taux de rendement à la retraite 7,67 % Épargnes mensuelles actuelles Non enregistrées 425 $ REER 300 $ 300 $ REER de conjoint 0 $ 0 $ CELI 100 $ 100 $ Analyse 700 k$ 650 k$ 400 k$ 350 k$ 300 k$ 250 k$ 200 k$ 150 k$ 100 k$ 50 k$ 0 k$ 2028 2030 2032 2034 2036 2038 2040 2042 2044 2046 2048 2050 2052 2054 RPC DMR Distributions enregistrées supplémentaires Manque à gagner Pensions Distributions CELI Autres rentrées Besoins fixes Revenu gagné Distributions non enregistrées Surplus utilisé de l'année précédente Avoir net à la retraite : 3 038 091 $ Avoir net au décès : 2 912 510 $ Année de l épuisement du capital : Jamais % des besoins fixes couverts par la totalité des ressources : 100 % % de la totalité des besoins couverts par la totalité des ressources : 100 % Attention: Les projections et tout autre renseignement produits par la version 11.0 de NaviPlan relatifs aux divers Page 62 de 82

Annexe B - Scénarios d'études Attention: Les projections et tout autre renseignement produits par la version 11.0 de NaviPlan relatifs aux divers Page 63 de 82

Objectif d'études d'amélie Composition de l'actif suggérée *91 % Ce scénario couvre 91 % de l objectif Objectif d'études d'amélie souhaité. *Ceci représente l'ensemble de vos besoins d'études couvert par l'ensemble de vos ressources d'études au cours de la période d'études. Hypothèses Le tableau qui suit souligne les hypothèses-clés utilisées pour créer ce scénario : Dépenses souhaitées couvertes (Montant annuel de l'objectif) 100% (14 775 $) Année de début (Durée) 2017 (4 ans) Épargnes supplémentaires en somme forfaitaire 0 $ Épargnes mensuelles actuelles 200 $ Épargnes mensuelles supplémentaires 0 $ Taux d indexation 5,00 % Objectif de placement (taux de rendement) Modéré (7,67 %) Analyse 18 k$ 16 k$ 14 k$ 12 k$ 10 k$ 8 k$ 6 k$ 4 k$ 2 k$ 0 k$ 2017 2018 2019 2020 Besoins souhaités Capacité de répondre aux besoins Manque à gagner Surplus Capital au début de l objectif : 45 956 $ Capital à la fin de l objectif : 0 $ Année de l épuisement du capital : 2020 Attention: Les projections et tout autre renseignement produits par la version 11.0 de NaviPlan relatifs aux divers Page 64 de 82

Objectif d'études d'amélie Couvrir 75% des frais d'études *100 % Ce scénario couvre 100 % de l objectif Objectif d'études d'amélie souhaité. *Ceci représente l'ensemble de vos besoins d'études couvert par l'ensemble de vos ressources d'études au cours de la période d'études. Hypothèses Le tableau qui suit souligne les hypothèses-clés utilisées pour créer ce scénario : Dépenses souhaitées couvertes (Montant annuel de l'objectif) 75% (11 081 $) Année de début (Durée) 2017 (4 ans) Épargnes supplémentaires en somme forfaitaire 0 $ Épargnes mensuelles actuelles 200 $ Épargnes mensuelles supplémentaires 0 $ Taux d indexation 5,00 % Objectif de placement (taux de rendement) Modéré (7,67 %) Analyse 25 k$ 20 k$ 15 k$ 10 k$ 5 k$ 0 k$ 2017 2018 2019 2020 Besoins souhaités Capacité de répondre aux besoins Manque à gagner Surplus Capital au début de l objectif : 45 956 $ Capital à la fin de l objectif : 12 943 $ Année de l épuisement du capital : Jamais Attention: Les projections et tout autre renseignement produits par la version 11.0 de NaviPlan relatifs aux divers Page 65 de 82

Annexe C - Scénarios d'achat important Attention: Les projections et tout autre renseignement produits par la version 11.0 de NaviPlan relatifs aux divers Page 66 de 82

Voyage européen Composition de l'actif suggérée *78 % Ce scénario couvre 78 % de l objectif Voyage européen souhaité. *Ceci représente l'ensemble de vos besoins d'achat important couvert par l'ensemble de vos ressources d'achat important. Hypothèses Le tableau qui suit souligne les hypothèses-clés utilisées pour créer ce scénario : Montant de l objectif (en $ courants) 25 000 $ Date d achat 1 décembre 2016 Épargnes supplémentaires en somme forfaitaire 0 $ Épargnes mensuelles actuelles 75 $ Épargnes mensuelles supplémentaires 0 $ Taux d indexation 3,00 % Objectif de placement (taux de rendement) Modéré (7,67 %) Analyse 35 k$ 30 k$ 25 k$ 20 k$ 15 k$ 10 k$ 5 k$ 0 k$ 2016 Besoins souhaités Capacité de répondre aux besoins Manque à gagner Capital au début de l objectif : 22 892 $ Capital à la fin de l objectif : 2 $ Attention: Les projections et tout autre renseignement produits par la version 11.0 de NaviPlan relatifs aux divers Page 67 de 82

Voyage européen Portefeuille modéré/dynamique *86 % Ce scénario couvre 86 % de l objectif Voyage européen souhaité. *Ceci représente l'ensemble de vos besoins d'achat important couvert par l'ensemble de vos ressources d'achat important. Hypothèses Le tableau qui suit souligne les hypothèses-clés utilisées pour créer ce scénario : Montant de l objectif (en $ courants) 25 000 $ Date d achat 1 décembre 2016 Épargnes supplémentaires en somme forfaitaire 0 $ Épargnes mensuelles actuelles 75 $ Épargnes mensuelles supplémentaires 0 $ Taux d indexation 3,00 % Objectif de placement (taux de rendement) Modéré/dynamique (9,28 %) Analyse 35 k$ 30 k$ 25 k$ 20 k$ 15 k$ 10 k$ 5 k$ 0 k$ 2016 Besoins souhaités Capacité de répondre aux besoins Manque à gagner Capital au début de l objectif : 25 290 $ Capital à la fin de l objectif : 1 796 $ Attention: Les projections et tout autre renseignement produits par la version 11.0 de NaviPlan relatifs aux divers Page 68 de 82

Annexe D - Scénarios de fonds d urgence Attention: Les projections et tout autre renseignement produits par la version 11.0 de NaviPlan relatifs aux divers Page 69 de 82

Fonds d urgence - Montant cible indexé avec épargne *100% Le scénario couvre 100 % de l objectif de fonds d urgence souhaité. *Ceci représente l ensemble de vos besoins en fonds d urgence qui sont couverts par la totalité de vos ressources de fonds d urgences. Hypothèses Le tableau suivant présente les hypothèses clés utilisées lors de la création de ce scenario : Montant de l objectif ($ courants) 15 495 $ Période d épargne 60 mois Épargnes forfaitaires supplémentaires 0 $ Épargnes mensuelles actuelles 0 $ Épargnes mensuelles supplémentaires 205 $ Épargnes mensuelles supplémentaires indexées à 0,00 % Date de début des épargnes mensuelles supplémentaires 1 janvier 2009 Taux d indexation 3,00 % Taux de rendement 2,10 % Analyse 20 k$ 18 k$ 16 k$ 14 k$ 12 k$ 10 k$ 8 k$ 6 k$ 4 k$ 2 k$ 0 k$ 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Besoins souhaités Capacité de répondre aux besoins Manque à gagner Capital au début de l objectif : 17 986 $ Attention: Les projections et tout autre renseignement produits par la version 11.0 de NaviPlan relatifs aux divers Page 70 de 82

Annexe E - Sommaire des données du plan Attention: Les projections et tout autre renseignement produits par la version 11.0 de NaviPlan relatifs aux divers Page 71 de 82

Sommaire des données du plan Ce rapport résume les données saisies dans votre Plan de base. Données générales Détail Jean-Claude Marie Date de naissance 1 jan 1964 4 fév 1966 Date de retraite proposée jan 2026 jan 2026 Espérance de vie déc 2054 déc 2056 Les prestations des RPC/RRQ commencent le jan 2026 mar 2026 Les prestations de la SV commencent le fév 2029 mar 2031 Admissible à % des prestations des RPC/RRQ 100 % 100 % Admissible à % des prestations de la SV 100 % 100 % Revenu gagné (2008) 65 000 $ 65 000 $ Droits de cotisation REER non utilisés 45 000 $ 20 000 $ Taux d'imposition à la préretraite Taux moyen d impôt : 25,42 % 25,42 % Taux d'imposition marginal : 44,32 % 44,32 % Taux d'imposition à la retraite Taux moyen d impôt : 25,42 % 25,42 % Taux d'imposition marginal : 44,32 % 44,32 % Taux d'imposition à l'année du décès Taux moyen d impôt : 35,80 % 35,80 % Taux d'imposition marginal : 47,32 % 47,32 % Options fiscales L'option Choix conjoint pour fractionner un revenu de pension a été sélectionnée. En sélectionnant cette option, les deux clients ont choisi de fractionner leur revenu de pension à des fins fiscales. Hypothèses Détail Taux d'inflation: 3,00 % Situation fiscale - Jean-Claude Marié(e) Situation fiscale - Marie Marié(e) Hypothèses sur la succession Détail Jean-Claude Marie Est-ce qu'il y a un testament? Non Non Où sont classés vos testaments? Attention: Les projections et tout autre renseignement produits par la version 11.0 de NaviPlan relatifs aux divers Page 72 de 82

Personnes à charge Name Date de naissance Âge à la date du plan Personne à charge de Amélie 11 fév 1999 9 Jean-Claude et Marie Renseignements sur la famille Client Nom Jean-Claude Beaulieu Date de naissance 1 jan 1964 Sexe Masculin Adresse 123 rue Orchid Toronto, Ontario M1A 2B3 Canada Citoyenneté Canada Nom Marie Beaulieu Date de naissance 4 fév 1966 Sexe Féminin Adresse 123 rue Orchid Toronto, Ontario M1A 2B3 Canada Citoyenneté Canada Personnes à charge Nom Amélie Beaulieu Date de naissance 11 fév 1999 Sexe Féminin Adresse 123 rue Orchid Toronto, Ontario M1A 2B3 Canada Personne à charge de Jean-Claude et Marie Conseillers professionnels Type Conseiller financier Nom Janet Lerner N o de téléphone au bureau N o de téléphone du cellulaire Revenu périodique Source de revenu Membre Applicable Montant Indexée Salaire annuel Jean-Claude 1 jan 2009 au 31 déc 2025 70 000 $/année Inflation Salaire annuel Marie 1 jan 2009 au 31 déc 2025 70 000 $/année Inflation Régimes de retraite à prestations déterminées - Prestations estimatives Description: Pension Avantages sociaux annuels: 0 $ Propriétaire du régime: Jean-Claude Indexé par: 3,00 % % à percevoir au survivant: 0,00 % Attention: Les projections et tout autre renseignement produits par la version 11.0 de NaviPlan relatifs aux divers Page 73 de 82

Description: Pension Avantages sociaux annuels: 0 $ Propriétaire du régime: Marie Indexé par: 3,00 % % à percevoir au survivant: 0,00 % Dépenses périodiques Dépense Membre Applicable Montant Indexée Dépense fixe Logement (c.-à-d. services copropriété 1 jan 2009 au 31 déc 2025 3 000 $/mois Inflation Yes publics, réparations) Objectif de retraite copropriété 1 jan 2026 au 31 déc 2056 75 000 $/année Inflation Yes Besoins réguliers Amélie Sans objet 50 000 $/année Inflation No Voyage pendant la retraite copropriété 1 jan 2026 au 31 déc 2040 20 000 $/année Inflation No Dépenses en montant unique Dépense Membre Applicable Montant Indexée Dépense fixe Lump Sum Need Marie 31 déc 2056 (décès de Marie) 150 000 $ Inflation No Voyage européen copropriété 1 déc 2016 25 000 $ Inflation No Dépense en cas de Jean-Claude Jamais (date de la maladie grave 50 000 $ Inflation Yes maladie grave de Jean-Claude) Dépense en cas de Marie Jamais (date de la maladie grave 50 000 $ Inflation Yes maladie grave de Marie) Frais funéraires Jean-Claude 31 déc 2054 (décès de 10 000 $ Inflation No Jean-Claude) Frais funéraires Marie 31 déc 2056 (décès de Marie) 10 000 $ Inflation No Surplus de dépenses Surplus de Pourcentage Applicable Tous les membres de la famille 0 % 1 jan 2009 au 31 déc 2053 (décès du premier de Jean-Claude et Marie moins 1 ans) Actif de mode de vie Montant Date de la valeur Valeur Taux de Nom de l'actif Date d'achat d'achat marchande marchande croissance 1 Écart-type Bien meuble déterminé 5 mai 2006 7 900 $ 1 jan 2009 10 000 $ 2,0 % 0,0 % (copropriété/mode de vie) Bien à usage personnel 31 déc 2005 73 000 $ 1 jan 2009 75 000 $ 2,0 % 0,0 % (copropriété/mode de vie) Résidence (copropriété/mode de vie) 1 jan 2001 200 000 $ 1 jan 2009 250 000 $ 2,0 % 0,0 % 1 Le taux de croissance est un montant avant impôt. Attention: Les projections et tout autre renseignement produits par la version 11.0 de NaviPlan relatifs aux divers Page 74 de 82

Portefeuille d'actifs Date de la valeur Valeur Prix de Intérêts Divid. Gains en capital Croiss. repor. Éc.-type Total Nom de l'actif marchande marchande base (%) (%) (%) (%) (%) (%) 15% of Compte non 1 jan 2009 9 750 $ 9 375 $ 0,65 1,36 2,51 3,82 17,78 8,34 enregistré conjoint (copropriété) 85% of Compte non 1 jan 2009 55 250 $ 53 125 $ 0,65 1,36 2,51 3,82 17,78 8,34 enregistré conjoint (copropriété) Compte d'épargne 1 jan 2009 5 000 $ 4 900 $ 2,10 0,00 0,00 0,00 2,00 2,10 (copropriété/non enregistré) Compte non enregistré 1 jan 2009 75 000 $ 70 000 $ 1,49 0,97 1,72 2,71 13,90 6,90 (Jean-Claude) CELI de JC (Jean-Claude) 1 jan 2009 2 000 $ 2 000 $ 1,69 0,95 1,65 2,72 14,06 7,01 CELI de Marie 1 jan 2009 2 000 $ 2 000 $ 1,69 0,95 1,65 2,72 14,06 7,01 CRI de JC 1 jan 2009 10 000 $ 0 $ 1,63 0,93 1,73 2,72 14,34 7,01 (Jean-Claude/CRI/REER immobilisé) Cotisation déterminée de 1 jan 2009 100 000 $ 0 $ 1,33 1,06 1,80 2,94 14,40 7,13 JC (Jean-Claude/RPA - à cotisation déterminée) REEE d'amélie 1 jan 2009 8 000 $ 6 700 $ 0,00 0,00 0,00 7,10 14,46 7,10 (Jean-Claude) REER de JC 1 jan 2009 100 000 $ 0 $ 1,60 0,88 1,79 2,84 14,95 7,10 (Jean-Claude) REER de Marie 1 jan 2009 122 000 $ 0 $ 1,34 1,04 1,85 2,92 14,57 7,15 L' Actif du portefeuille comprend vos éléments d'actif de placements importants. Celui-ci fournit la valeur marchande et le prix de base de ces éléments d'actif. Votre taux de croissance total avant impôt est divisé en types de taux de rendement précis, car certains de ces éléments bénéficient d'un traitement fiscal spécial. L'intérêt est imposé en tant que revenu ordinaire au taux d'imposition marginal. Les dividendes sont imposés à un taux net dans les 30% de moins que le taux d'imposition marginal, tandis que les gains en capital sont imposés à un taux qui correspond à la moitié du taux d'imposition marginal. Le revenu provenant de l'élément de la croissance reportée n'est pas assujetti à l'impôt jusqu'à ce que l'élément d'actif soit vendu et il est normalement imposé en tant qu un gain en capital. Les revenus exempts d'impôt ne sont pas assujettis à l'impôt sur le revenu ordinaire. Le total des taux de rendement réels que vous recevrez dépend de plusieurs facteurs tels que l'inflation, le type de placement, les conditions du marché et le rendement des placements. Attention: Les projections et tout autre renseignement produits par la version 11.0 de NaviPlan relatifs aux divers Page 75 de 82

Polices d'assurance-vie Description: Assurance-vie Type de protection : Temporaire renouv. 10 ans Titulaire : Jean-Claude Date d'entrée en vigueur : 31 déc 2008 Assuré : Jean-Claude Capital-décès : 300 000 $ Bénéficiaire : Marie Valeur de rachat : 0 $ Payeur de la prime : Jean-Claude Primes cessant le : Jamais Paiement de la prime annuelle : 1 200 $ Valeur de rachat payable avec le No Protection cessant le : Jamais capital-décès : Capital-décès payable à la cessation de la protection : No Exemption d'invalidité : Yes Description: Assurance-vie Type de protection : Temporaire renouv. 10 ans Titulaire : Marie Date d'entrée en vigueur : 31 déc 2008 Assuré : Marie Capital-décès : 300 000 $ Bénéficiaire : Jean-Claude Valeur de rachat : 0 $ Payeur de la prime : Marie Primes cessant le : Jamais Paiement de la prime annuelle : 1 020 $ Valeur de rachat payable avec le No Protection cessant le : Jamais capital-décès : Capital-décès payable à la cessation de la protection : No Exemption d'invalidité : Yes Polices d'assurance invalidité assurance-invalidité collective à Description : court terme Type de police : Assur.-inval. collec. court terme Assuré : Jean-Claude Date d'entrée en vigueur : 31 déc 2008 Les avantages représentent 3 900 $/mois (non imposable). Les avantages débuteront suite à un délai de carence de 2 semaines et seront versés jusqu'à 3 mois. Les primes sont de 20 $/mois et se termineront le 31 déc 2025. assurance-invalidité collective à Description : long terme Type de police : Assur.-inval. collec. long terme Assuré : Jean-Claude Date d'entrée en vigueur : 31 déc 2008 Les avantages représentent 3 900 $/mois (non imposable). Les avantages débuteront suite à un délai de carence de 3 mois et seront versés jusqu'à l'âge de 65 ans. Les primes sont de 25 $/mois et se termineront le 31 déc 2025. assurance-invalidité collective à Description : court terme Type de police : Assur.-inval. collec. court terme Assuré : Marie Date d'entrée en vigueur : 31 déc 2008 Les avantages représentent 3 500 $/mois (non imposable). Les avantages débuteront suite à un délai de carence de 2 semaines et seront versés jusqu'à 3 mois. Les primes sont de 15 $/mois et se termineront le 31 déc 2025. Attention: Les projections et tout autre renseignement produits par la version 11.0 de NaviPlan relatifs aux divers Page 76 de 82

assurance-invalidité collective à Description : long terme Type de police : Assur.-inval. collec. long terme Assuré : Marie Date d'entrée en vigueur : 31 déc 2008 Les avantages représentent 3 500 $/mois (non imposable). Les avantages débuteront suite à un délai de carence de 3 mois et seront versés jusqu'à l'âge de 65 ans. Les primes sont de 20 $/mois et se termineront le 31 déc 2025. Passif Nom du passif Date du passif Date de terminaison Principal original Principal courant Taux d'intérêt Type de paiement Prêt hypothécaire 31 déc 2008 27 jul 2021 150 000 $ 150 000 $ 7,000 % Capital et intérêts Prêt-auto 31 déc 2008 27 mai 2011 10 000 $ 10 000 $ 8,000 % Capital et intérêts Stratégie Épargne périodique Nom de l'actif Applicable Montant Indexée REER de JC (Jean-Claude) 1 jan 2009 au 31 déc 2025 300 $/Mois 0,0 % 85% of Compte non enregistré conjoint 1 jan 2009 au 31 déc 2025 425 $/Mois 0,0 % (copropriété) 15% of Compte non enregistré conjoint 1 jan 2009 au 31 déc 2025 75 $/Mois 0,0 % (copropriété) REER de Marie 1 jan 2009 au 31 déc 2025 300 $/Mois 0,0 % REEE d'amélie (Jean-Claude) 1 jan 2009 au 31 déc 2019 200 $/Mois 0,0 % Cotisation déterminée de JC 1 jan 2009 au 31 déc 2025 (Jean-Claude/RPA - à cotisation déterminée) Cotisation de l'employé 150 $/Mois 0,0 % Cotisation de l'employeur 150 $/Mois 0,0 % La section comprend tous vos versements périodiques (annuels ou mensuels) de placement. Stratégie Rachat en montant unique de l'actif Nom de l'actif Applicable Montant Indexée 15% of Compte non enregistré conjoint 1 déc 2016 26 582 $ No (copropriété) REEE d'amélie (Jean-Claude) 1 jan 2017 14 807 $ No REEE d'amélie (Jean-Claude) 1 jan 2018 15 548 $ No REEE d'amélie (Jean-Claude) 1 jan 2019 16 325 $ No REEE d'amélie (Jean-Claude) 1 jan 2020 9 302 $ No Les rachats en montant unique représentent les rachats de vos éléments d'actif qui sont effectués au besoin plutôt que périodiquement. Tout rachat planifié pour les années futures et indexé sur l'inflation augmentera en conséquence. Votre plan d'action indiquera pour les années appropriées les montants estimatifs qui seront requis. Attention: Les projections et tout autre renseignement produits par la version 11.0 de NaviPlan relatifs aux divers Page 77 de 82

Stratégie Financement du déficit Nom de l'actif Compte non enregistré (Jean-Claude) REER de JC (Jean-Claude) 85% of Compte non enregistré conjoint (copropriété) REER de Marie CELI de JC (Jean-Claude) CELI de Marie Cotisation déterminée de JC (Jean-Claude/RPA - à cotisation déterminée) CRI de JC (Jean-Claude/CRI/REER immobilisé) Applicable À la retraite À la retraite À la retraite À la retraite À la retraite À la retraite À la retraite À la retraite Les éléments d'actif peuvent être rachetés pour répondre aux besoins en flux monétaire. La colonne Applicable indique la période pendant laquelle ces éléments d'actif sont disponibles. Les éléments d'actif enregistrés ne sont normalement pas disponibles pendant vos années de travail. Ordonnance de la couverture du déficit pour la retraite Nom de l'actif Type de plan Propriétaire *Compte non enregistré conjoint Non enregistré copropriété Compte non enregistré Non enregistré Jean-Claude CELI de JC CELI Jean-Claude CELI de Marie CELI Marie CRI de JC CRI/REER immobilisé Jean-Claude REER de JC REER Jean-Claude Cotisation déterminée de JC RPA à cotisations déterminées Jean-Claude REER de Marie REER Marie *Le compte n'est pas utilisé en totalité pour financer l'objectif de retraite. Au moment de la retraite, la mise en liquidation des comptes se fera dans l'ordre suivant : Non enregistré, CELI, Enregistré. Dépenses d'études Objectif d'études d'amélie Dépenses Date de Montant Membre Date du début terminaison annuel Amélie 1 jan 2017 31 déc 2020 10 000 $ Dépenses indexées à l'inflation : Oui + 2,00 % Actifs assignés aux dépenses d'études Nom de l'actif Date de la valeur marchande Valeur marchande Taux de croissance REEE d'amélie (Jean-Claude) 1 jan 2009 8 000,00 $ 7,10 % Attention: Les projections et tout autre renseignement produits par la version 11.0 de NaviPlan relatifs aux divers Page 78 de 82

Dépenses d'urgence Taux Dépense Montant d'indexation Fonds d'urgence 15 495 $ s.o. Éléments d'actif affectés aux dépenses d'urgence Nom de l'actif Date de la valeur marchande Valeur marchande Taux de croissance Compte d'épargne (copropriété/non enregistré) 1 jan 2009 5 000,00 $ 2,10 % Attention: Les projections et tout autre renseignement produits par la version 11.0 de NaviPlan relatifs aux divers Page 79 de 82

Annexe F - Détails du répartition de l actif Attention: Les projections et tout autre renseignement produits par la version 11.0 de NaviPlan relatifs aux divers Page 80 de 82

Modifications à la répartition de l'actif Portefeuille au complet Composition de l'actif Hypothétique pour la période de préretraite Les compositions de l'actif hypothétique pour la période de préretraite pour le portefeuille au complet représentent une composition de l'actif pondérée de tous les objectifs. Composition de l'actif Hypothétique pour la période de retraite Les compositions de l'actif hypothétique pour la période de retraite pour le portefeuille au complet représentent une composition de l'actif pondérée de tous les objectifs. Retraite Composition de l'actif Hypothétique pour la période de retraite Le profil de placement a été modifié de Modéré à Modéré/conservateur. Objectif d'études d'amélie Composition de l'actif Hypothétique Le profil de placement a été modifié de Modéré à Modéré/conservateur. Attention: Les projections et tout autre renseignement produits par la version 11.0 de NaviPlan relatifs aux divers Page 81 de 82

Attestation de livraison Nous avons, Jean-Claude et Marie Beaulieu, examiné et accepté les renseignements se trouvant dans ce plan et compris les hypothèses qui y sont associées. Nous estimons que tous les renseignements que nous avons fournis sont complets et exacts autant que nous sachions. Nous reconnaissons que les résultats ne sont pas garantis et que les projections futures ne sont simplement inclues comme outil de prise de décision et ne représentent pas une prévision de notre avenir financier. Ce plan devrait être vérifié régulièrement afin d'assurer que les décisions prises sont toujours appropriées, surtout si la situation familiale changeait en raison d'un héritage, de la naissance d'un enfant, d'un décès d'un membre de la famille ou de changements importants au niveau des revenus et des dépenses. Jean-Claude Beaulieu Marie Beaulieu Date : Veuillez noter... Ce plan a été préparé en fonction des renseignements fournis. Il n'y a eu aucune tentative pour vérifier l'exactitude ou la complétude de ces renseignements. Puisque le futur ne peut être prévu avec certitude, les résultats actuels varieront de ces projections. Il est possible que ces variations soient importantes. En règle générale, le degré d'incertitude augmente par rapport à la durée de la période future couverte. Attention: Les projections et tout autre renseignement produits par la version 11.0 de NaviPlan relatifs aux divers Page 82 de 82