VOS EXPERTS EN PLANIFICATION À LA RETRAITE NOTRE MISSION : ENRICHIR LES EMPLOYÉS MUNICIPAUX INDIVIDUELLEMENT ET COLLECTIVEMENT VOTRE CAISSE DE GROUPES DEPUIS 1945 514 526.4971 1 8 465.2449 DesjardinsMunicipal.com Desjardins Municipal
QUAND PRENDRE SA RETRAITE? PENSEZ À VOS REVENUS! 55 ans : vous n avez pas accès aux programmes publics de rentes et vous avez seulement accès à votre régime de retraite et à vos épargnes 6 ans : vous devenez admissible au Régime de rentes du Québec (RRQ) 65 ans : vous recevez une pension de la Sécurité de la vieillesse (PSV) UNE ANALYSE FINANCIÈRE DE VOTRE RETRAITE De la même manière que la vie active comporte son lot d obligations, le passage à la retraite comporte également les siennes sur lesquelles il importe de s informer, car elles ont des incidences directes aux niveaux social, médical, juridique et financier. Dès la quarantaine, et même dès le début de votre carrière, il est crucial d avoir un plan financier qui vous guidera et vous permettra d atteindre vos objectifs. Celui-ci vous fournira une vision globale de votre portrait financier dans tous ses aspects: fiscalité, protection, gestion de la dette, succession, projet et placements. Et cela, c est notre expertise! Depuis 1945, nos conseillers accompagnent les employés municipaux à toutes les étapes de leur vie financière. Nous connaissons votre réalité, vos conditions salariales et votre régime de retraite. Pourquoi aller ailleurs lorsqu à votre caisse de groupes, vous pouvez compter sur des experts qui vous proposeront une planification financière taillée sur mesure? Nous serons vos alliés afin que vos rêves et projets de retraite les plus fous se concrétisent. Municipalement vôtre! Vos conseillers en gestion de patrimoine Caisse Desjardins du Réseau municipal Avez-vous d autres revenus de retraite? Économies, REER, Placements Immeuble locatif, un deuxième emploi, etc. RÉGIME DE RETRAITE DE VOTRE EMPLOYEUR Régime de retraite à prestations déterminées Revenu fixe et régulier (versé le 15 et le 3 de chaque mois) Montant établi en fonction du nombre d années de service et de votre meilleur traitement moyen Coordonné avec la RRQ : composé d une rente viagère et d une rente temporaire, qui elle, prend fin à 65 ans Une rente de 5 $ vaudra combien dans 3 ans? Si on calcule une inflation moyenne de 2 %, un montant de 5 $ aujourd hui serait l équivalent de 9 568 $ dans 3 ans! Donc : Si vous avez un régime indexé à 2 % = 9 568 $ maintien du pouvoir d achat Si vous avez un régime indexé à 1 % = perte de pouvoir d achat de 26 % Si votre régime n est pas indexé = perte du pouvoir d achat de 45 % Le taux moyen d inflation observé depuis 1995 a été de 1,9 % 2,4 % 2,6 % 7,6 % 6,2 % 2,2 % 2,1 % 1,8 % 195-1959 196-1969 197-1979 198-1989 199-1999 2-29 21-213 RÉGIME DE RENTES DU QUÉBEC Régime public provincial Revenu fixe et régulier mensuel Âge normal : 65 ans avec possibilité de rente anticipée à partir de 6 ans Réduction de la rente de 7,2 % par année, avant 65 ans (droit acquis pour les personnes nées avant 1954, soit 6 % de réduction Possibilité de retarder après 65 ans = bonification de 8,4 % par année Rente indexée selon l inflation
PENSION DE LA SÉCURITÉ DE LA VIEILLESSE (PSV) Régime public fédéral Admissible à 65 ans Montant fixe de 57,52 $ / mois pour 216 Possibilité de retarder après 65 ans : bonification de 7,2 % / année pour un maximum de 5 ans Rente indexée selon l inflation Une portion de cette rente devra être remboursée si vos revenus nets sont supérieurs à 72 89 $ pour 216, soit 15 % de l excédent EN RÉSUMÉ : FRACTIONNEMENT DU REVENU Le fractionnement du revenu consiste à allouer au conjoint jusqu à la moitié de ses propres revenus de retraite afin de réduire les impôts du ménage. Vous pouvez fractionner : Régime de retraite : 65 ans et plus au provincial, en tout temps au fédéral FERR : 65 ans et plus RRQ : divisé entre conjoints, selon les critères de la RRQ
VOS BESOINS À LA RETRAITE LA RÈGLE GÉNÉRALE DU 7 % En général, un individu a besoin de 7 % de son revenu annuel brut moyen des trois dernières années de travail pour maintenir son niveau de vie à la retraite. Néanmoins, cela dépend fortement de ses objectifs et de ses projets de retraite! 1. DÉTERMINEZ VOS PROJETS Voyages, loisirs, cours et activités Acquisition d une maison secondaire et projet de rénovations Remise en question de certains actifs (résidence, immeuble à revenus, etc.) 2. ANALYSEZ VOTRE SITUATION FINANCIÈRE ÉVITEZ L ENDETTEMENT Éliminez vos dettes en commençant par les plus importantes afin qu idéalement, celles-ci soient complètement disparues au moment de votre retraite. Vérifiez les taux d intérêt en remboursant vos dettes en premier lorsque ceuxci sont plus élevés : carte de crédit, prêt personnel, marge de crédit, prêt hypothécaire. CARTES DE CRÉDIT : Conservez une ou deux cartes seulement et optez pour les cartes avec un taux d intérêt réduit. PRÊT HYPOTHÉCAIRE : Appliquez un montant en capital (15 % par année sans pénalité) Augmentez votre paiement pour diminuer l amortissement Optez pour le paiement hebdomadaire ou aux 14 jours Considérez les versements périodiques pour le paiement de vos taxes Hypothèque inversée : prudence face à ce produit FAITES VOTRE BUDGET Dressez votre budget et prévoyez un fonds d urgence : essayez de compiler vos factures pendant 3 mois pour mieux calculer vos dépenses! Dressez votre bilan financier : portrait de vos avoirs et de vos dettes Évaluez votre situation familiale : qu en est-il de votre patrimoine familial - contrat de mariage, testament, état civil, besoin du conjoint ou d une personne à charge FAITES VOTRE BILAN FINANCIER VOS ACTIFS : Évaluez vos avoirs - propriété principale, résidence secondaire, immeuble locatif, placements, voiture, assurances VOS PASSIFS : Évaluez vos dettes - carte de crédit, prêt personnel, marge de crédit, prêt hypothécaire CONSOLIDEZ VOS DETTES SOLDE PAIEMENT MENSUEL TAUX* CARTES DE CRÉDIT 5 $ 185 $ 19,9 % PRÊT AUTOMOBILE SUR 3 ANS 1 $ 315 $ 8 % PRÊT PERSONNEL SUR 2 ANS 5 $ 167 $ % TOTAL 2 $ 667 $/mois CONSOLIDATION OPTION MULTIPROJETS En consolidant tous vos prêts sur une période de trois ans 2 $ 59 $/mois 4 % Une économie de 77 $ par mois que vous pourrez placer dans un REER. En plaçant 77 $ par mois dans un REER (montant de 924 $ par année) vous aurez droit à un retour d impôt de 343 $. Une épargne totale de 1 267 $, en l espace d un an! *Les taux sont sujets à changement et sont utilisés à titre indicatif. VOUS AVEZ DRESSÉ VOTRE BUDGET ET VOUS Y VOYEZ UN DÉFICIT? Plusieurs actions sont possibles! Retarder l âge de votre retraite Réduire le pourcentage des revenus désirés à la retraite donc, accepter une baisse de votre niveau de vie Modifier certains projets prévus à votre retraite Augmenter vos épargnes annuellement jusqu à votre retraite
3. PROTÉGEZ-VOUS SITUATION FAMILIALE Avez-vous un contrat de mariage ou une convention entre conjoints de fait? À quel moment votre conjoint prendra-t-il sa retraite? Quel est votre état de santé? Désirez-vous laisser un héritage à vos proches? PATRIMOINE FAMILIAL Le patrimoine familial est composé des biens accumulés durant le mariage (résidence principale et secondaire, meubles, véhicules, régimes de retraite, REER, Régime de rentes du Québec) La loi sur le patrimoine familial s adresse aux gens mariés légalement. Cette loi a préséance sur les autres lois. Les conjoints de fait ne sont pas régis par cette loi. VOS PROTECTIONS Assurance-vie et assurance-invalidité, maladies graves, perte d autonomie Assurances collectives (soins de santé, etc.) Testament et mandat d inaptitude Avant 65 ans, vous devez adhérer obligatoirement à un régime privé si votre employeur, l employeur de votre conjoint ou votre association professionnelle l offrent. Après 65 ans, vous aurez un choix à faire : Uniquement au régime public Par le régime public (premier payeur) et un régime privé offrant une couverture complémentaire (deuxième payeur) Uniquement par un régime privé offrant une couverture de base CALCULEZ PLUS AU MOINS 1 ANNÉES DE SOINS DE SANTÉ ACCRUS HOMME Espérance de vie : 78 ans Espérance de vivre en bonne santé : 69 ans FEMME Espérance de vie : 83 ans Espérance de vivre en bonne santé : 71 ans Une chambre individuelle en CHSLD coûte environ 1 724 $ par mois. Sur une période de 1 ans, cela représente 27 $! LES RÉGIMES GOUVERNEMENTAUX REER : RÉGIME ENREGISTRÉ D ÉPARGNE-RETRAITE Véhicule d accumulation permettant une réduction d impôt Mode d épargne personnelle pour constituer une sécurité financière pour sa retraite Enveloppe pouvant contenir différents types de placements à l abri de l impôt Échéance à 71 ans Stratégie fiscale du REER au conjoint cotisant : consiste à cotiser au REER du conjoint qui aura le revenu le moins élevé lors des retraits
TABLE D'IMPÔT 216 - PARTICULIERS DU QUEBEC Taux marginal EXEMPLE D AVIS DE COTISATION Revenu imposable Impôt fédéral Impôt Québec Impôt total Taux effectif Fédéral Québec Total Dividende non déterminé* Dividende déterminé* Gain en capital 5 11 474 4,4 6,3 14 438 371 371 2,6 15 442 9 532 3,5 2 1 68 89 1 958 9,8 25 1 694 1 69 3 384 13,5 3 2 32 2 49 4 81 35 2 947 3 29 6 237 17,8 42 39 3 872 4 472 8 344 19,7 2 32,5 19,5 11,2 16,3 MOINS : Facteur d équivalence pour services passés nets de 216 $ 45 282 4 234 5 51 9 285 2,5 2 PLUS : Facteur d équivalence rectifié de 216 $ 5 5 42 5 994 11 36 22,1 2 Votre maximum déduct ible au tit re des REER pour 216 (A) 9 15 $ 55 5 898 6 994 12 892 23,4 2 6 6 754 7 994 14 748 24,6 2 7 8 466 9 994 18 46 26,4 2 84 78 1 996 12 95 23 946 28,2 24, 41,1 29,6 23, 2,6 9 563 11 985 14 338 26 323 29,1 21,7 24, 4 35, 29,3 22,9 95 12 949 15 43 28 352 29,8 21,7 24, 4 35, 29,3 22,9 13 15 14 718 17 359 32 77 31,1 21,7 47,5 37, 31,8 23,7 14 388 22 82 26 948 49 75 35,4 24,2 5 39,9 35,2 25, 15 25 13 29 423 54 553 36,4 24,2 5 39,9 35,2 25, 2 37 237 42 298 79 535 39,8 27,6 53,4 43,9 39,9 26,7 225 44 126 48 736 92 862 41,3 27,6 53,4 43,9 39,9 26,7 Notes : Cette table tient compte de l'abattement fédéral pour les résidents du Québec. Cette table tient compte des montants de base de 11 474 $ au fédéral et de 11 55 $ au Québec. Pour le Québec, cette table ne tient pas compte de la contribution santé. *: Sommairement, le dividende non déterminé résulte d'un revenu imposé au taux réduit dans la société, alors que le dividende déterminé résulte d'un revenu imposé au taux de base dans la société. Pour le dividende non déterminé, cette table tient compte de la majoration de 17 % et des crédits de 1,5 % au fédéral et 7,1 % au Québec. Pour le dividende déterminé, cette table tient compte de la majoration de 38 % et des crédits de 15 % au fédéral et 11,9 % au Québec. Il s'agit du taux marginal d'un dividende qui s'ajoute à du revenu ordinaire. On peut recevoir en dividendes non déterminés un montant de 32 689 $ sans payer d'impôt fédéral et un montant de 22 6 $ sans payer d'impôt provincial. On peut recevoir en dividendes déterminés un montant de 55 489 $ sans payer d'impôt fédéral et un montant de 35 835 $ sans payer d'impôt provincial. 12.12.15 DATE NOM N D ASSURANCE SOCIALE ANNÉE D IMPOSITION CENTRE FISCAL ÉTAT DU MAXIM UM DÉDUCTIBLE AU TITRE DES REER POUR 216 Le verso de cet avis renferme des renseignements importants. Les montants marqués d un astérisque (*) ne peuvent pas être inférieur à. Maximum déductible au titre des REER pour 215 5 1 $ MOINS : Cotisations admissibles à un REER déduites en 215 3 2 $ Déductions inutilisées au titre des REER à la fin de 215 1 9 $ PLUS : 18 % du revenu gagné en 215 soit 57 5 $ (max 25 37 $) 1 35 $ MOINS : Facteur d équivalence de 215 3 1 $ 7 25 $ Vous avez $ (B) de cotisations inutilisées à un REER disponibles pour 216. Si ce montant dépasse le montant (A) ci-dessus, vous pourriez avoir à payer un impôt sur les cotisations excédentaires. REER DU CONJOINT COTISANT Stratégie fiscale qui consiste à cotiser au REER du conjoint qui aura le revenu le moins élevé lors des retraits Déduction pour le contribuable qui a le taux d imposition le plus élevé La période de détention minimale pour conserver la déduction est de trois 31 décembre, soit d une période de près de 3 ans En cas de décès, la valeur du REER est un revenu imposable au défunt à moins d un roulement au conjoint (d autre exemptions sont possibles).
MISE EN SITUATION DE L UTILISATION DU REER Salaire : 5 $ Cotisation REER : 5 $ Taux marginal d imposition : % Retour d impôt prévu = 1 855 $ Il existe différents modes de conversion du REER : le FERR, la rente viagère et le CRI. ENCAISSEMENT D UN REER FERR - FONDS ENREGISTRÉ DE REVENU DE RETRAITE Continuité logique du REER et gestion des placements semblables au REER Mode d utilisation Retrait progressif du capital Retrait annuel minimum obligatoire RENTE VIAGÈRE Somme versée à un assureur ou à une compagnie de fiducie en échange du paiement périodique d une rente CRI - COMPTE DE RETRAITE IMMOBILISÉ À la retraite, le revenu passe à 35 $ (en calculant un taux d imposition de %). Le fait d encaisser 5 $ de REER vous coûtera 1 425 $ d impôt. Néanmoins, n oubliez pas que pendant toute votre période d accumulation, les intérêts ne sont pas imposés! Retenue d impôt minimale par l institution financière au moment du retrait (un réajustement d impôt est ensuite fait lors de la déclaration annuelle de revenus) : $ à 5 $ : 21 %, soit 5 % au fédéral et 16 % au provincial 5 1 $ à 15 $ : 26 %, soit 1 % au fédéral et 16 % au provincial 15 1 $ et plus : 31 %, soit 15 % au fédéral et 16 % au provincial AVANTAGES Risque faible Revenu assuré Pas de tracas au niveau du suivi Aucun impact fiscal lié au transfert DÉSAVANTAGES Décision irréversible Calcul basé sur l espérance de vie et sur les taux d intérêts À éviter lorsque les taux d intérêts sont bas Lors du départ à la retraite d un employé, il se peut que celui-ci ait droit à la valeur actuarielle de sa future rente. Le CRI offre une gestion des placements semblable au REER. L EMPLOYÉ FAIT FACE À 2 CHOIX Recevoir la rente de l employeur à l âge normal de la retraite Transférer le montant dans un CRI et éventuellement dans un fonds de revenu viager (FRV) afin de retirer progressivement des sommes (les retraits maximaux sont calculés en fonction de la Loi de l impôt sur le revenu) CELI - COMPTE D ÉPARGNE LIBRE D IMPÔTS Il permet de gagner un revenu d investissement libre d impôt Les cotisations versées dans le compte ne sont pas déductibles du revenu imposable il n y a donc pas de réduction d impôt Les sommes accumulées ou retirées d un CELI ne sont pas imposables Une enveloppe qui contient différents types de placements Plafond annuel de cotisation :»» 29 à 212 : 5 $ par année»» 213 à 214 : 5 5 $ par année»» 215 : 1 $ par année»» Depuis 216 : 5 5 $ par année Droits de cotisation inutilisés reportés aux années suivantes : 46 5 $ Les montants retirés permettront de récupérer de nouveaux droits de cotisation pour l année suivante Toute cotisation excédant le plafond sera assujettie à un impôt de 1 % mensuellement Au décès les actifs détenus dans un CELI pourront être transférés au CELI du conjoint survivant, même si le montant excède les droits inutilisés (formulaire gouvernemental à remplir). PRODUITS OFFRANT D IMPORTANTS CRÉDITS D IMPÔT Abris fiscaux - Fonds de solidarité FTQ Abris fiscaux - Fonds de solidarité CSN Capital régional et coopératif Desjardins PENSEZ-VOUS À TRANSFÉRER VOS ALLOCATIONS? Congés de maladie non payés Vacances et jours fériés Banque de temps compensé Stratégie intéressante à quelques années de la retraite Certains montants peuvent être transférés par l employeur sans retenues d impôts dans votre REER si vous avez une marge disponible.
CATÉGORIES DE PLACEMENTS TITRES À REVENUS FIXES - Comptes d épargnes - Dépôts à terme - Obligations municipales et provinciales - Fonds de placements à revenus fixes - Placements garantis liés aux marchés TITRES DE CROISSANCE OU MARCHÉ BOURSIER - Actions - Fonds d action - FTQ ou CSN - Capital régional et coopératif Desjardins - Placements garantis liés aux marchés RISQUE ÉLEVÉ Actions LES PLACEMENTS QUEL TYPE DE PLACEMENTS CHOISIR? Il est démontré que les meilleurs rendements proviennent de : 2 % de la sélection des placements 8 % d une bonne diversification - Diversification par catégorie d actifs : revenus fixes ou titres de croissance - Diversification des échéances : termes de 1 à 5 ans - Diversification géographique : Canada, États-Unis, Europe, Asie, pays émergents RÈGLES DE BASE 1. DÉTERMINEZ VOTRE PROFIL D INVESTISSEUR 2. DÉTERMINEZ VOS OBJECTIFS ET VOS ÉCHÉANCES 3. DÉTERMINEZ VOTRE TOLÉRANCE AUX RISQUES RISQUE FAIBLE RENDEMENT FAIBLE Obligations Dépôts garantis (CPG) FACTEURS DE SUCCÈS EN PLACEMENTS Fonds d action RENDEMENT ÉLEVÉ Ne pas déroger de sa stratégie de placements en période de creux des marchés Croire aux marchés boursiers à long terme Investir régulièrement : chaque année plutôt qu aux trois ans! Participer à l ensemble des marchés Ne laissez pas vos émotions prendre le dessus! En tant qu investisseur, vous passerez de l euphorie en temps de croissance de votre portefeuille au désespoir en temps de creux du marché. Gardez espoir et parlez-en à votre conseiller!
VOTRE CAISSE DE GROUPES C EST: 15 5 membres issus du milieu municipal 1,17 milliard en volume d affaires Des services accessibles 1 % à distance Deux centres de services pour vous servir Centre de services financiers des pompiers 26, boulevard St-Joseph Est, Montréal, H1Y 2A4 Centre de services financiers des cols bleus 8457, avenue Papineau, Montréal, H2M 2G2 WWW.DESJARDINSMUNICIPAL.COM Section «Conseils d experts - Dossier : Préparation à la retraite», vous retrouverez : Présentation Powerpoint de l atelier Formulaires de budget et de bilan financier Conseils pour la préparation de votre retraite Liens importants, outils et alliés! DOCUMENTS NÉCESSAIRES LORS DE NOTRE RENCONTRE Relevés de placements (les plus récents) Relevé de régime de retraite Relevés d emprunts Avis de cotisation fédéral Relevé de la RRQ Relevé de paie (le plus récent) Formulaire de budget complété Formulaire de bilan financier complété