Association SOCIETE PROTECTRICE DES ANIMAUX 31 Montée du Cdt De Robien COMPTES ANNUELS du 01/01/2012 au 31/12/2012 - Rapport de présentation 1 COMPTES ANNUELS Pages - Bilan actif-passif 2 et 3 - Compte de résultat 4 et 5 AUDIT CONSEIL GESTION PROVENCE 53 Chemin du Passet 13016 MARSEILLE 04 96 15 16 17 Dossier N 000399 en Euros. Mission de présentation - Voir le rapport d'expert Comptable
Association SOCIETE PROTECTRICE DES ANIMAUX 31 Montée du Cdt De Robien Dossier financier de l'exercice en Euros Période du 01/01/2012 au 31/12/2012 Activité principale de l'entreprise : Nous vous présentons ci-après le dossier financier qui se décompose ainsi : - Les comptes annuels Fait à MARSEILLE Le 27/03/2013 Laurence BOUCHET RAFFIN Responsable de Groupe Frédéric SERRE Expert Comptable AUDIT CONSEIL GESTION PROVENCE 53 Chemin du Passet 13016 MARSEILLE 04 96 15 16 17 Dossier N 000399 en Euros. Mission de présentation - Voir le rapport d'expert Comptable
RAPPORT DE PRESENTATION DES COMPTES ANNUELS Dans le cadre de la mission de Présentation des comptes annuels de l'entreprise Association SOCIETE PROTECTRICE DES ANIMAUX 31 Montée du Cdt De Robien pour l'exercice du 01/01/2012 au 31/12/2012, et conformément à nos accords, j'ai effectué les diligences prévues par la norme professionnelle du Conseil supérieur de l'ordre des experts-comptables applicable à la mission de présentation des comptes qui ne constitue ni un audit ni un examen limité. Les comptes annuels ci-joints se caractérisent par les données suivantes : - Total du bilan, 1 877 035 Euros - Chiffre d'affaires HT, 1 602 338 Euros - Résultat net comptable, (297 873)Euros Fait à MARSEILLE Le 27/03/2013 Laurence BOUCHET RAFFIN Responsable de Groupe Frédéric SERRE Expert Comptable AUDIT CONSEIL GESTION PROVENCE 53 Chemin du Passet 13016 MARSEILLE
Association SOCIETE PROTECTRICE DES ANIMAUX 31 Montée du Cdt De Robien COMPTES ANNUELS AUDIT CONSEIL GESTION PROVENCE 53 Chemin du Passet 13016 MARSEILLE 04 96 15 16 17 Dossier N 000399 en Euros. Mission de présentation - Voir le rapport d'expert Comptable
Association SOCIETE PROTECTRICE DES ANIMAUX Page : 2 BILAN ACTIF ACTIF Capital souscrit non appelé (I) Exercice N Exercice N-1 31/12/2012 12 31/12/2011 12 Brut Amortissements et dépréciations Net Net (à déduire) Ecart N / N-1 Euros % IMMOBILISATIONS INCORPORELLES Frais d'établissement Frais de développement Concessions, Brevets et droits similaires Fonds commercial (1) Autres immobilisations incorporelles Avances et acomptes 2 392 2 392 609 609-100.00- ACTIF IMMOBILISÉ IMMOBILISATIONS CORPORELLES Terrains Constructions Installations techniques Matériel et outillage Autres immobilisations corporelles Immobilisations en cours Avances et acomptes IMMOBILISATIONS FINANCIERES (2) Participations mises en équivalence Autres participations Créances rattachées à des participations Autres titres immobilisés Prêts Autres immobilisations financières 87 212 2 233 103 35 259 56 780 5 000 2 944 1 646 073 33 876 43 353 87 212 587 030 1 384 13 428 5 000 2 944 87 212 734 927 3 021 14 705 5 000 2 944 147 897-1 637-1 277-20.12-54.19-8.69- TOTAL II 2 422 690 1 725 693 696 997 848 418 151 421-17.85- ACTIF CIRCULANT STOCKS ET EN COURS Matières premières, approvisionnements En-cours de production de biens En-cours de production de services Produits intermédiaires et finis Marchandises Avances et acomptes versés sur commandes CRÉANCES (3) Clients et Comptes rattachés Autres créances Capital souscrit - appelé, non versé 5 129 3 932 6 000 233 421 5 129 3 932 6 000 233 421 221 051 302 440 5 129 3 932 215 051-69 019-97.29-22.82- Valeurs mobilières de placement Disponibilités Charges constatées d'avance (3) 916 821 14 736 916 821 14 736 892 063 13 405 24 758 1 330 2.78 9.92 Comptes de Régularisation TOTAL III Frais d'émission d'emprunt à étaler (IV) Primes de remboursement des obligations (V) Ecarts de conversion actif (VI) 1 180 039 1 180 039 1 428 960 248 921-17.42- TOTAL GÉNÉRAL (I+II+III+IV+V+VI) 3 602 729 1 725 693 1 877 035 2 277 377 400 342-17.58- (1) Dont droit au bail (2) Dont à moins d'un an (3) Dont à plus d'un an Dossier N 000399 en Euros. Mission de présentation - Voir le rapport d'expert Comptable AUDIT CONSEIL GESTION PROVENCE
Association SOCIETE PROTECTRICE DES ANIMAUX Page : 3 BILAN PASSIF PASSIF Capital (Dont versé : 29 329 ) 29 329 Primes d'émission, de fusion, d'apport Ecarts de réévaluation Exercice N Exercice N-1 31/12/2012 12 31/12/2011 12 29 329 Ecart N / N-1 Euros % CAPITAUX PROPRES RESERVES Réserve légale Réserves statutaires ou contractuelles Réserves réglementées Autres réserves Report à nouveau RESULTAT DE L'EXERCICE (Bénéfice ou perte) 1 365 731 297 873-1 604 294 238 563-238 563-59 310-14.87-24.86- Subventions d'investissement Provisions réglementées TOTAL I 1 097 188 1 395 060 297 873-21.35- AUTRES FONDS PROPRES Produit des émissions de titres participatifs Avances conditionnées TOTAL II PROVISIONS Provisions pour risques Provisions pour charges TOTAL III 22 000 22 000 63 762 63 762 41 762-41 762-65.50-65.50- DETTES (1) DETTES FINANCIERES Emprunts obligataires convertibles Autres emprunts obligataires Emprunts auprès d'établissements de crédit Concours bancaires courants Emprunts et dettes financières diverses Avances et acomptes reçus sur commandes en cours DETTES D'EXPLOITATION Dettes fournisseurs et comptes rattachés Dettes fiscales et sociales 518 431 106 606 132 272 616 890 96 138 105 526 98 459-10 468 26 746 15.96-10.89 25.35 Dettes sur immobilisations et comptes rattachés Autres dettes 538 538 Comptes de Régularisation Produits constatés d'avance (1) TOTAL IV Ecarts de conversion passif (V) 757 848 818 554 60 707-7.42- TOTAL GENERAL (I+II+III+IV+V) 1 877 035 2 277 377 400 342-17.58- (1) Dettes et produits constatés d'avance à moins d'un an 343 568 300 123 Dossier N 000399 en Euros. Mission de présentation - Voir le rapport d'expert Comptable AUDIT CONSEIL GESTION PROVENCE
Association SOCIETE PROTECTRICE DES ANIMAUX Page : 4 COMPTE DE RESULTAT Exercice N 31/12/2012 12 Exercice N-1 Ecart N / N-1 France Exportation Total 31/12/2011 12 Euros % PRODUITS D'EXPLOITATION (1) Ventes de marchandises Production vendue de Biens Production vendue de Services 59 359 1 542 979 59 359 1 542 979 62 120 1 482 627 2 762-60 352 4.45-4.07 CHIFFRE D'AFFAIRES NET 1 602 338 1 602 338 1 544 748 57 590 3.73 Production stockée Production immobilisée Subventions d'exploitation Reprises sur dépréciations, provisions (et amortissements), transferts de charges Autres produits 76 587 527 8 238 50 712 0 8 238-100.00-25 874 527 51.02 NS TOTAL DES PRODUITS D'EXPLOITATION (I) 1 679 452 1 603 698 75 754 4.72 CHARGES D'EXPLOITATION (2) Achats de marchandises Variation de stock (marchandises) 48 887 3 932-6 522 42 365 3 932-649.56 Achats de matières premières et autres approvisionnements Variation de stock (matières premières et autres approvisionnements) 113 027 5 129-150 745 37 718-5 129-25.02- Autres achats et charges externes * Impôts, taxes et versements assimilés Salaires et traitements Charges sociales 675 615 71 729 732 078 286 681 670 906 65 365 727 885 279 815 4 709 6 365 4 193 6 867 0.70 9.74 0.58 2.45 Dotations aux amortissements et dépréciations Sur immobilisations : dotations aux amortissements Sur immobilisations : dotations aux dépréciations Sur actif circulant : dotations aux dépréciations Dotations aux provisions 153 834 22 000 155 784 1 950-22 000 1.25- Autres charges 3 078 128 2 950 NS TOTAL DES CHARGES D'EXPLOITATION (II) 2 097 869 2 057 150 40 718 1.98 1 - RESULTAT D'EXPLOITATION (I-II) 418 417-453 452-35 035 7.73 QUOTES-PARTS DE RESULTAT SUR OPERATIONS FAITES EN COMMUN Bénéfice attribué ou perte transférée (III) Perte supportée ou bénéfice transféré (IV) (1) Dont produits afférents à des exercices antérieurs (2) Dont charges afferentes à des exercices antérieurs Dossier N 000399 en Euros. Mission de présentation - Voir le rapport d'expert Comptable AUDIT CONSEIL GESTION PROVENCE
Association SOCIETE PROTECTRICE DES ANIMAUX Page : 5 COMPTE DE RESULTAT Exercice N 31/12/2012 12 Exercice N-1 Ecart N / N-1 31/12/2011 12 Euros % PRODUITS FINANCIERS Produits financiers de participations (3) Produits des autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé (3) Autres intérêts et produits assimilés (3) Reprises sur dépréciations et provisions, transferts de charges Différences positives de change Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement 15 824 250 20 453 2 768 4 629-2 518-22.63-90.96- TOTAL V 16 074 23 221 7 147-30.78- CHARGES FINANCIERES Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions Intérêts et charges assimilées (4) Différences négatives de change Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement 32 851 38 751 5 900-15.23- TOTAL VI 32 851 38 751 5 900-15.23-2. RESULTAT FINANCIER (V-VI) 16 776-15 530-1 246-8.02-3. RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I-II+III-IV+V-VI) 435 193-468 982-33 789 7.20 PRODUITS EXCEPTIONNELS Produits exceptionnels sur opérations de gestion Produits exceptionnels sur opérations en capital Reprises sur dépréciations et provisions, transferts de charges 174 079 307 612 133 534-43.41- TOTAL VII 174 079 307 612 133 534-43.41- CHARGES EXCEPTIONNELLES Charges exceptionnelles sur opérations de gestion Charges exceptionnelles sur opérations en capital Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions 36 758 77 193 40 435-52.38- TOTAL VIII 36 758 77 193 40 435-52.38-4. RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII-VIII) 137 321 230 420 93 099-40.40- Participation des salariés aux résultats de l'entreprise (IX) Impôts sur les bénéfices (X) TOTAL PRODUITS (I+III+V+VII) 1 869 605 1 934 531 64 927-3.36- TOTAL DES CHARGES (II+IV+VI+VIII+IX+X) 2 167 477 2 173 094 5 617-0.26-5. BENEFICE OU PERTE (total des produits - total des charges) 297 873-238 563-59 310-24.86- * Y compris : Redevance de crédit bail mobilier : Redevance de crédit bail immobilier (3) Dont produits concernant les entreprises liées (4) Dont intérêts concernant les entreprises liées Dossier N 000399 en Euros. Mission de présentation - Voir le rapport d'expert Comptable AUDIT CONSEIL GESTION PROVENCE