DESTINATAIRE = OPE REGION REGION = SUD EST RESTAUMARCHE N 30342 DATE D'OUVERTURE : 29/10/1991 DATE PASSAGE POIVRE ROUGE : SOCIETE : SAS COKEYA VILLE : ALES ADHERENT : M. DEMAZURE CABINET D'EXPERTISE COMPTABLE : SA SODECAL NOM DU COLLABORATEUR : NOM DE L'EXPERT COMPTABLE : Plantavid/Sodecal CACHET : DATE : le 14/11/2011 SIGNATURE : SITUATION 2EME QUADRIMESTRE ET ELEMENTS STATISTIQUES DE GESTION DU 01/01/2011 AU 31/08/2011 NB - Nous attirons votre attention sur la nécessité et l'importance de retourner rapidement tous ces documents complétés, à chaque destinataire indiqué en en-tête. Tout retard bloquerait l'analyse des statistiques qui vous sont destinées.
NOTE DE SYNTHESE 1 Plus fortes variations de postes en 2011 : Explication des principales variations 2011 : Evénements exceptionnels de l' année 2011 Poissage Poivre Rouge en 05/2011. Fermeture du PDV pour travaux : 15 jours Budget à recevoir provisionné pour 55 000
RESTAUMARCHE 2 BILAN DU 01/01/2011 AU 31/08/2011 2011 CAPITAL SOUSCRIT NON APPELE ACTIF EN EUROS POSTES MONTANT AMORTISSEMENTS MONTANT MONTANT NET BRUT ET DEPRECIATIONS NET N - 1 ACTIF IMMOBILISE 535 838 278 859 256 979 105 482 IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 10 123 651 9 472 Frais d'établissement et de recherches Fonds commercial Autres immobilisations incorporelles 10 123 651 9 472 IMMOBILISATIONS CORPORELLES 520 123 278 208 241 914 99 778 Terrains Bâtiments et Parkings 264 488 190 084 74 404 54 014 Constructions sur sol d'autrui Matériel du restaurant 89 039 61 479 27 560 26 697 Matériel de transport 433 Matériel et mobilier de bureau 41 793 1 162 40 631 Agencement - Aménagement - Installations 124 802 25 483 99 320 18 634 Immobilisations en cours IMMOBILISATIONS FINANCIERES 5 592 5 592 5 704 Prêts dans le Groupement Autres prêts Titres de participation Dépôts et cautionnements 5 592 5 592 5 704 Créances rattachées à des participations Autres titres immobilisés ACTIF CIRCULANT 276 330 939 275 391 210 704 STOCKS 16 443 16 443 15 956 Stocks de marchandises 15 442 15 442 15 956 Stocks emballages 1 001 1 001 CREANCES 160 434 939 159 495 30 094 Clients 3 691 939 2 752 6 468 Autres débiteurs (1) 156 743 156 743 23 626 VALEURS MOBILIERES DE PLACEMENT 49 215 49 215 124 909 Titres de placement 49 215 49 215 124 909 DISPONIBILITES 50 238 50 238 39 745 Banques et établissements financiers 49 286 49 286 38 826 Caisses 952 952 919 CHARGES CONSTATEES D AVANCE 4 100 4 100 3 645 CHARGES A REPARTIR SUR PLUSIEURS EXERCICES TOTAL DE L'ACTIF 816 268 279 798 536 470 319 831 ACTIF POTENTIEL HORS BILAN (LEASING, ETC...)
RESTAUMARCHE 3 BILAN DU 01/01/2011 AU 31/08/2011 2011 PASSIF EN EUROS POSTES MONTANTS 2011 2010 CAPITAUX PROPRES A + B + C 127 642 118 339 Capital social libéré 40 000 40 000 Primes liées au capital Ecart de réevaluation Réserve légale 4 000 4 000 Réserve indisponible Réserve facultative ou statutaire 35 948 35 948 Réserves règlementées + Autres réserves Sous - total (a) 79 948 79 948 Report à nouveau (b) 51 644 Résultat de l'exercice (c) -3 950 38 391 SITUATION NETTE A = (a) + (b) + (c) 127 642 118 339 SUBVENTIONS RECUES PROVISIONS REGLEMENTEES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES B C EMPRUNTS A LONG & MOYEN TERME (D) 246 534 63 833 Emprunts obtenus avec le concours du Groupement (1) Emprunts établissements financiers 246 534 63 833 Comptes courants PERMANENTS (3) Dépôts & cautionnements reçus CAPITAUX PERMANENTS A + B + C + D 374 176 182 172 DETTES A COURT TERME 162 294 137 659 Banques & Etablissements Financiers (2) 25 172 27 967 Banques Découvert bancaire 2 774 Autres comptes courants (3) 708 15 424 Fournisseurs filiales de marchandises Autres fournisseurs marchandises 46 289 27 770 Fournisseurs Filiales (Immobilisations + Frais généraux ) Fournisseurs divers (Immobilisations + Frais généraux ) 21 791 8 842 Dettes fiscales et sociales 65 916 54 882 Autres créditeurs (4) 2 418 Avances et acomptes reçues sur commandes en cours COMPTE DE REGULARISATION PASSIF TOTAL PASSIF 536 470 319 831 ENGAGEMENTS HORS BILAN (LEASING, ETC... ) (1) Protocoles uniquement (2) Dont Conc. Bancaires et soldes créditeurs de banques (3) Détail du compte à fournir en annexe 5 (4) Détail du compte à fournir en annexe 5
RESTAUMARCHE 4 DETAIL DE L' ACTIF DU BILAN 2011 Situation au 31/08/2011 N de compte Montants EUROS TITRES DE PARTICIPATIONS 261 CREANCES RATTACHEES A PARTICIPATION 267 Montants N de compte EUROS AUTRES DEBITEURS 156 743 Fournisseurs débiteurs 401 65 909 Emballages à rendre 4096 Avoirs à recevoir 40981 Ristournes à recevoir 40982 Coopération commerciale à recevoir 409.. Personnel, acomptes etc... 425 1 000 Organismes sociaux, partie débitrice 43 7 611 Etat percepteur impôt société 44 T.V.A. à récupérer /Achats + Immobilisations 4456 4 284 Taxes à récupérer / factures non parvenues 44586 3 571 Crédit d'impôt C.A. 3 445 8 345 Créance T.V.A. née 07/1993 445 T.V.A. tableau de recoupement 445 Intérêts courus sur créance T.V.A. 445 Autres "Etat" partie débitrice (hors T.V.A.) 44 T.V.A. collectée débitrice 445 Autres comptes de T.V.A. partie débitrice 445 Société Holding 45 Comptes courants 45 65 810 Comptes courants 45 Comptes courants 45 Autres débiteurs 46 213 Autres débiteurs 46 Autres débiteurs 46
RESTAUMARCHE 5 DETAIL DU PASSIF DU BILAN 2011 Situation au 31/08/2011 N de compte Montants EUROS EMPRUNTS AUPRES DU GROUPEMENT Emprunts obtenus avec le groupement 1681 Inérêts sur emprunts Groupement 16881 EMPRUNTS AUPRES DU GROUPEMENT 271 706 Emprunts obtenus auprès des Ets de Crédit 164 271 706 Dépôts et cautionnements reçus 165 Participation des salariés (compte bloqué) 1661 COMPTES COURANTS PERMANENTS 451 EUROS AUTRES COMPTES COURANTS 451 708 708 EUROS DIVERS, AUTRES CREDITEURS 46 2 418 451 Sté Holding 2 418 Autres créditeurs Autres créditeurs Autres créditeurs Clients créditeurs EUROS DETTES FISCALES ET SOCIALES 65 916 Personnel & Comptes rattachés 42 32 214 Organismes sociaux 43 16 501 Impôt société position créditrice 444 T.V.A. à payer CA 3 445 T.V.A. tableau de recoupement, en faveur du Trésor 445 1 033 T.V.A. s/ produits & avoirs à recevoir 445 10 780 T.V.A. collectée reliquat créditeur 445 Autres comptes T.V.A. partie créditrice 445 Etat - Charges à payer 448 5 387 Autres "ETAT" partie créditrice 448
RESTAUMARCHE 6 COMPTE D'EXPLOITATION SYNTHESE 2011 BUDGET 2011 2011 % CA 2010 % CA 8 mois 8 mois VENTES TTC 100% 604 902 100% 623 467 100% NOMBRE DE COUVERT 40 428 44 392 MOYENNE COUVERT 14,96 14,04 MARGE BRUTE 69,00% 384 181 63,51 409 484 65,68 CHARGES DE PERSONNEL (Hors Dirigeants) 27,00% 207 944 34,38 178 136 28,57 Dont Salaires Bruts 167 406 27,67 150 876 24,20 Dont Charges sociales 42 731 7,06 33 227 5,33 Dont Subvention 2 193 0,36 5 967 0,96 Produits de Nettoyage 0,38% 2 934 0,48 3 360 0,54 Petit Matériel 0,18% Petit Outillage 0,22% 2 359 0,39 2 518 0,40 Vaiselles - Verreries 0,22% 4 569 0,76 1 953 0,31 Vêtements de travail 0,07% 2 479 0,41 922 0,15 Autres fournitures consommables 0,44% 4 395 0,73 3 120 0,50 Eau 0,35% Gaz - Electricité 1,51% 12 385 2,05 11 160 1,79 Fournitures administratives 0,20% 1 468 0,24 1 521 0,24 AUTRES FOURNITURES NON STOCKES 3,57% 30 588 5,06 24 555 3,94 Entretien réparation 0,88% 6 061 1,00 4 107 0,66 Contrat de Maintenance 0,44% 2 128 0,35 4 756 0,76 Assurances 0,35% 2 855 0,47 2 847 0,46 Loyers & Charges 5,98% 36 216 5,99 33 905 5,44 Crédit bail Locations diverses 0,22% 3 855 0,64 2 400 0,38 SERVICES EXTERIEURS 7,87% 51 115 8,45 48 015 7,70 Publicité 1,92% 9 986 1,65 6 939 1,11 Décoration 0,03% 191 0,03 186 0,03 Formation - Déplacement du personnel 0,11% Frais de véhicule 618 0,10 950 0,15 Frais de PTT 0,27% 2 911 0,48 2 414 0,39 Dons - pourboire - cadeaux 0,05% 3 576 0,59 1 288 0,21 Honoraires 1,65% 13 938 2,30 12 393 1,99 Redevances 0,13% 201 0,03 201 0,03 Cotisations 1,99% 16 000 2,65 11 730 1,88 Services Exterieurs divers 0,44% 6 996 1,16 7 185 1,15 AUTRES SERVICES EXTERIEURS 6,59% 54 418 9,00 43 285 7,16 Impôts & Taxes 1,45% 8 452 1,40 6 941 1,11 Amortissements 5,56% 23 614 3,90 19 286 3,09 TOTAL CHARGES D'EXPLOITATION 52,04% 376 131 62,18 320 218 51,36 Charges financières 1,46% 3 484 0,58 2 750 0,44 Charges Exceptionnelles 2 657 0,44 2 231 0,36 TOTAL DES CHARGES 53,50% 382 273 63,20 325 199 53,76 Produits financiers 0,22% 2 401 0,40 2 710 0,43 Produits Exceptionnels 57 343 9,48 2 659 0,43 RESULTAT HORS DIRIGEANT 15,72% 61 653 10,19 89 653 14,38 Salaires Dirigeants 7,15% 50 319 8,32 49 925 8,01 Déplacements 0,71% 15 284 2,53 1 338 0,21 RESULTAT AVANT IS 7,86% -3 950-0,65 38 391 6,16
RESTAUMARCHE 7 COMPTE D'EXPLOITATION DU 01/01/2011 AU 31/08/2011 2011 EN EUROS 2011 % CA TTC 2010 % CA TTC VARIATION C.A. T.T.C 604 902 100% 623 467 100% -18 565 NOMBRE DE COUVERT 40 428 44 392-3 964 MOYENNE COUVERT 14,96 14,04 0,92 T.V.A COLLECTEE 37 860 6,26% 39 468 6,33% -1 608 C.A. H.T. 567 042 583 999-16 957 ACHATS ACHATS DE LA PERIODE 180 728 174 762 5 966 STOCK INITIAL 17 809 15 877 1 932 STOCK FIN DE PERIODE 15 442 15 956-514 R.R.R.O. 235 168 67 ACHATS CONSOMMES 182 861 174 515 8 345 MARGE BRUTE 384 181 63,51% 409 484 65,68% -25 303 FRAIS DE PERSONNEL (HORS DIRIGEANTS) 207 944 34,38% 178 136 28,57% 29 808 Dont Salaires Bruts 167 406 150 876 16 530 Dont Charges sociales 42 731 33 227 9 504 Dont Subventions de personnel 2 193 5 967-3 775 MARGE SEMI NET 176 237 29,13% 231 347 37,11% -55 111 Entretien Réparation 6 061 4 107 1 955 Produits Nettoyage 2 934 3 360-426 Petit Matériel d'entretien Contrat Maintenance 2 128 4 756-2 628 Petit Outillage 2 359 2 518-158 Vaisselles 4 569 1 953 2 615 Vêtements de Travail 2 479 922 1 557 Autres Fournitures 4 395 3 120 1 275 ACH. FOURNITURES NON STOCKEES 24 925 4,12% 20 736 3,33% 4 189
RESTAUMARCHE 8 COMPTE D'EXPLOITATION DU 01/01/2011 AU 31/08/2011 2011 EN EUROS 2011 % CA TTC 2010 % CA TTC VARIATION Eau Gaz - Electricité 12 385 11 160 1 224 TOTAL ENERGIE 12 385 2,05% 11 160 1,79% 1 224 Frais de publicité 9 986 6 939 3 048 Frais de décorations 191 186 5 TOTAL PUB + DECO 10 177 1,68% 7 124 1,14% 3 053 Form. & Déplacement du Personnel Frais de Véhicule 618 950-332 Frais Administratif 1 468 1 521-53 Frais PTT 2 911 2 414 497 TOTAL FRAIS GENERAUX EX. 4 998 0,83% 4 886 0,78% 112 TOTAL FRAIS INFLU. 52 484 8,68% 43 907 7,04% 8 577 RESULTAT BRUT D'EXPLOITATION 123 753 20,46% 187 441 30,06% -63 688 Dons - Pourboires - Cadeaux 3 576 1 288 2 288 Assurances 2 855 2 847 8 Honoraires 13 938 12 393 1 546 Redevances 201 201 Cotisations 16 000 11 730 4 270 Services extérieurs divers 6 996 7 185-189 Loyers & Charges 36 216 33 905 2 311 Crédit Bail Locations diverses 3 855 2 400 1 455 Impôts & taxes 8 452 6 941 1 511 TOTAL FRAIS GENERAUX NON INFL. 92 089 15,22% 78 889 12,65% 13 199
RESTAUMARCHE 9 COMPTE D'EXPLOITATION DU 01/01/2011 AU 31/08/2011 2011 EN EUROS 2011 % CA TTC 2010 % CA TTC VARIATION EXEDENT BRUT D'EXPLOITATION 31 664 5,23% 108 551 17,41% -76 888 TOTAL FRAIS GENERAUX 352 517 58,28% 300 932 48,27% 51 585 Amortissements & Provisions 23 614 19 286 4 328 RESULTAT D'EXPLOITATION HORS DIRIGEANTS 8 050 1,33% 89 265 14,32% -81 216 Charges Financières 3 484 2 750 734 Produits Financiers 2 401 2 710-309 RESULTAT FINANCIER -1 083-0,18% -40-0,01% -1 043 Charges Exceptionnelles 2 657 2 231 426 Produits Exceptionnels 57 343 2 659 54 684 RESULTAT EXCEPTIONNEL 54 686 9,04% 428 0,07% 54 258 RESULTAT NET HORS DIRIGEANTS 61 653 10,19% 89 653 14,38% -28 001 Salaires Dirigeants 50 319 49 925 394 Déplacements Dirigeants 15 284 1 338 13 946 RESULTAT NET AVANT IS -3 950-0,65% 38 391 6,16% -42 341 IMPOT SOCIETE RESULTAT NET COMPTABLE -3 950-0,65% 38 391 6,16% -42 341 CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT (COMPLETE) 20 747 3,43% 57 717 9,26% -36 969
RESTAUMARCHE 10 DETAIL DES RUBRIQUES du COMPTE D'EXPLOITATION 2011 Situation au : 31/08/2011 COMPTE MONTANT EUROS ENTRETIEN ET REPARATION 615 6 061 Entretien Réparation Divers 61553 6 061 Entretien Adoucisseur 61554 Entretien Aération 61555 CONTRAT MAINTENANCE 615 2 128 Vérification Prev. Incendie 61556 Entretien Espace verts 61551 Entretien Vitres 61552 640 Frais de surveillance et de gardiennage 6117 Maintenance 6156 1 488 Traitement des déchets 6113 FRAIS PTT 626 2 911 Frais postaux 6261 548 Téléphone 6262 1 686 Téléphone portable 62622 677 Fax/Numéris/Internet 62623 DEPENSES PUBLICITAIRES 623 9 986 Annonces insertions publicitaires 62310 Panneaux permanents loués 62311 1 657 PLV 62312 Autres publicités 62313 3 829 Catalogues et prospectus 62360 Distribution catalogues 62361 4 500 Publicité Ouverture 6235 Animation restaurant 6238 DONS-POURBOIRES-CADEAUX 623 3 576 Cadeaux à la clientèle 6234 3 576 Pourboires 62383 HONORAIRES 622 13 938 Honoraires juristes 62261 3 398 Honoraires Expert Comptable 62262 5 864 Honoraires Commissaire aux comptes 62263 1 864 Honoraires Avocats 62265 Honoraires Cabinet de recouvrement 62266 Honoraires Divers 62267 Frais d'actes 6227 226 Honoraires sociales 62264 2 586
RESTAUMARCHE 10bis DETAIL DES RUBRIQUES du COMPTE D'EXPLOITATION 2011 Situation au : 31/08/2011 COMPTE MONTANT EUROS REDEVANCES 201 Télésurveillance 61171 201 Cimax 61172 COTISATIONS 628 16 000 Cotisations ITM 6281 15 209 Cotisations UDM 6282 771 Cotisations diverses 6283 20 SERVICES EXTERIEURS DIVERS 61 6 996 Documentation générale 6181 Documentation technique + Divers 6182 Sous Traitance 611 1 331 Etudes & Recherches 617 Personnel Intérimaire 6211 Transport sur achat 6241 1 671 Transport sur vente 6242 Commission CB 62782 2 035 Commission CRT ANCV 62783 864 Commission diverse 62784 Services bancaires 62781 1 077 Réceptions 6257 Blanchissage 6114 19 LOCATIONS DIVERSES 613 3 855 Locations diverses 61354 3 855 Locations serviettes 61351 Locations TPE 61352 Locations Autres 61353 IMPOTS & TAXES 63 4 264 Licence 63515 Taxe foncière 63512 Taxe c.e.t & c.v.a.e 63511 2 319 Taxe Organic 6371 1 945 Autres taxes 635 Taxe ESB 63516 FRAIS DEPLACEMENTS DIRIGEANTS 62 15 284 Tiers temps 625 15 284
RESTAUMARCHE 11 COMPARATIF DU C.E.G. CUMUL DEBUT ANNEE EN % VENTES TTC 2011 2011 2010 ECART EUROS % CA TTC EUROS % CA TTC EUROS % DUREE DE L'EXERCICE (NOMBRE DE MOIS) 8 mois 8 mois VENTES TTC 604 902 100,00 623 467 100,00-18 565-2,98 NOMBRE DE COUVERT 40 428 44 392-3 964-8,93 MOYENNE COUVERT 14,96 14,04 0,92 6,54 MARGE BRUTE 384 181 63,51 409 484 65,68-25 303-6,18 CHARGES DE PERSONNEL (Hors Dirigeants) 207 944 34,38 178 136 28,57 29 808 16,73 Produits de Nettoyage 2 934 0,48 3 360 0,54-426 -12,68 Petit Matériel Petit Outillage 2 359 0,39 2 518 0,40-158 -6,29 Vaiselles - Verreries 4 569 0,76 1 953 0,31 2 615 133,90 Vêtements de travail 2 479 0,41 922 0,15 1 557 168,79 Autres fournitures consommables 4 395 0,73 3 120 0,50 1 275 40,86 Eau Gaz - Electricité 12 385 2,05 11 160 1,79 1 224 10,97 Fournitures administratives 1 468 0,24 1 521 0,24-53 -3,47 AUTRES FOURNITURES NON STOCKES 30 588 5,06 24 555 3,94 6 034 24,57 Entretien réparation 6 061 1,00 4 107 0,66 1 955 47,59 Contrat de Maintenance 2 128 0,35 4 756 0,76-2 628-55,26 Assurances 2 855 0,47 2 847 0,46 8 0,27 Loyers & Charges 36 216 5,99 33 905 5,44 2 311 6,82 Crédit bail Locations diverses 3 855 0,64 2 400 0,38 1 455 60,61 SERVICES EXTERIEURS 51 115 8,45 48 015 7,70 3 100 6,46 Publicité 9 986 1,65 6 939 1,11 3 048 43,92 Décoration 191 0,03 186 0,03 5 2,61 Formation - Déplacement du personnel Frais de véhicule 618 0,10 950 0,15-332 -34,94 Frais de PTT 2 911 0,48 2 414 0,39 497 20,57 Dons - pourboire - cadeaux 3 576 0,59 1 288 0,21 2 288 177,68 Honoraires 13 938 2,30 12 393 1,99 1 546 12,47 Redevances 201 0,03 201 0,03 Cotisations 16 000 2,65 11 730 1,88 4 270 36,41 Services Exterieurs divers 6 996 1,16 7 185 1,15-189 -2,62 AUTRES SERVICES EXTERIEURS 54 418 9,00 43 285 6,94 11 132 25,72 Impôts & Taxes 8 452 1,40 6 941 1,11 1 511 21,76 Amortissements 23 614 3,90 19 286 3,09 4 328 22,44 TOTAL CHARGES D'EXPLOITATION 376 131 62,18 320 218 51,36 55 913 17,46 Charges financières 3 484 0,58 2 750 0,44 734 26,71 Charges Exceptionnelles 2 657 0,44 2 231 0,36 426 19,08 TOTAL DES CHARGES 382 273 63,20 325 199 52,16 57 073 17,55 Produits financiers 2 401 0,40 2 710 0,43-309 -11,40 Produits Exceptionnels 57 343 9,48 2 659 0,43 54 684 2056,51 RESULTAT HORS DIRIGEANT 61 653 10,19 89 653 14,38-28 001-31,23 Salaires Dirigeants 50 319 8,32 49 925 8,01 394 0,79 Déplacements 15 284 2,53 1 338 0,21 13 946 1042,51 RESULTAT AVANT IS -3 950-0,65 38 391 6,16-42 341-110,29
RESTAUMARCHE 12 COMPARATIF DU C.E.G. PAR QUADRIMESTRE ISOLE DE 4 MOIS 2011 1/3 Du 1er Janvier au 30 Avril ECART 2011 2010 NOMBRE DE MOIS 4 mois 4 mois UNITE EUROS % CA TTC EUROS % CA TTC EUROS % VENTES TTC 304 420 100,00 330 509 100,00-26 089-7,89 NOMBRE DE COUVERT 21 144 23 906-2 762-11,55 MOYENNE COUVERT 14,40 13,83 0,57 4,14 MARGE BRUTE 197 220 64,79 218 842 66,21-21 622-9,88 CHARGES DE PERSONNEL (Hors Dirigeants) 93 598 30,75 89 485 27,07 4 113 4,60 Produits de Nettoyage 1 430 0,47 1 442 0,44-12 -0,86 Petit Matériel Petit Outillage 1 069 0,35 712 0,22 357 50,12 Vaiselles - Verreries 689 0,23 1 329 0,40-640 -48,16 Vêtements de travail 1 041 0,34 237 0,07 804 339,01 Autres fournitures consommables 814 0,27 1 017 0,31-203 -19,97 Eau Gaz - Electricité 7 571 2,49 7 566 2,29 4 0,06 Fournitures administratives 842 0,28 1 160 0,35-319 -27,48 AUTRES FOURNITURES NON STOCKES 13 455 4,42 13 464 4,07-9 -0,07 Entretien réparation 2 010 0,66 2 060 0,62-50 -2,43 Contrat de Maintenance 1 218 0,40 2 050 0,62-832 -40,58 Assurances 1 293 0,42 1 382 0,42-88 -6,40 Loyers & Charges 17 029 5,59 17 813 5,39-784 -4,40 Crédit bail Locations diverses 1 200 0,39 1 200 0,36 0 0,00 SERVICES EXTERIEURS 22 750 7,47 24 504 7,41-1 754-7,16 Publicité 4 192 1,38 3 262 0,99 930 28,50 Décoration 33 0,01 123 0,04-90 -73,36 Formation - Déplacement du personnel Frais de véhicule 280 0,09 602 0,18-323 -53,59 Frais de PTT 1 366 0,45 1 037 0,31 330 31,81 Dons - pourboire - cadeaux 1 194 0,39 643 0,19 551 85,78 Honoraires 5 850 1,92 5 956 1,80-106 -1,78 Redevances 99 0,03 99 0,03 Cotisations 5 572 1,83 6 391 1,93-819 -12,81 Services Exterieurs divers 2 374 0,78 4 942 1,50-2 568-51,97 AUTRES SERVICES EXTERIEURS 20 958 6,88 23 054 6,98-2 095-9,09 Impôts & Taxes 3 811 1,25 3 579 1,08 232 6,49 Amortissements 9 984 3,28 10 208 3,09-224 -2,20 TOTAL CHARGES D'EXPLOITATION 164 556 54,06 164 294 49,71 262 0,16 Charges financières 837 0,27 1 093 0,33-256 -23,39 Charges Exceptionnelles 217 0,07 1 013 0,31-796 -78,59 TOTAL DES CHARGES 165 610 54,40 166 400 50,35-789 -0,47 Produits financiers 1 742 0,57 4 973 1,50-3 231-64,98 Produits Exceptionnels 167 0,05 3 299 1,00-3 131-94,93 RESULTAT HORS DIRIGEANT 33 519 11,01 60 713 18,37-27 194-44,79 Salaires Dirigeants 25 251 8,29 24 467 7,40 784 3,20 Déplacements 6 318 2,08 1 078 0,33 5 240 485,86 RESULTAT AVANT IS 1 950 0,64 35 168 10,64-33 218-94,46
RESTAUMARCHE 12 COMPARATIF DU C.E.G. PAR QUADRIMESTRE ISOLE DE 4 MOIS 2011 2/3 Du 1er Mai au 31 Août ECART 2011 2010 NOMBRE DE MOIS 4 mois 4 mois UNITE EUROS % CA TTC EUROS % CA TTC EUROS % VENTES TTC 300 481 100,00 292 958 100,00 7 524 2,57 NOMBRE DE COUVERT 19 284 20 486-1 202-5,87 MOYENNE COUVERT 15,58 14,30 1,28 8,96 MARGE BRUTE 186 961 62,22 190 642 65,07-3 681-1,93 CHARGES DE PERSONNEL (Hors Dirigeants) 114 347 38,05 88 651 30,26 25 696 28,99 Produits de Nettoyage 1 504 0,50 1 917 0,65-414 -21,57 Petit Matériel Petit Outillage 1 291 0,43 1 806 0,62-515 -28,53 Vaiselles - Verreries 3 879 1,29 624 0,21 3 255 521,61 Vêtements de travail 1 438 0,48 685 0,23 753 109,85 Autres fournitures consommables 3 581 1,19 2 103 0,72 1 478 70,28 Eau Gaz - Electricité 4 814 1,60 3 594 1,23 1 220 33,94 Fournitures administratives 627 0,21 361 0,12 266 73,72 AUTRES FOURNITURES NON STOCKES 17 133 5,70 11 090 3,79 6 043 54,49 Entretien réparation 4 052 1,35 2 047 0,70 2 005 97,92 Contrat de Maintenance 910 0,30 2 706 0,92-1 796-66,38 Assurances 1 562 0,52 1 466 0,50 96 6,55 Loyers & Charges 19 187 6,39 16 092 5,49 3 095 19,23 Crédit bail Locations diverses 2 655 0,88 1 200 0,41 1 455 121,22 SERVICES EXTERIEURS 28 365 9,44 23 511 8,03 4 854 20,64 Publicité 5 794 1,93 3 676 1,25 2 118 57,61 Décoration 158 0,05 63 0,02 95 151,95 Formation - Déplacement du personnel Frais de véhicule 339 0,11 348 0,12-9 -2,66 Frais de PTT 1 545 0,51 1 378 0,47 167 12,11 Dons - pourboire - cadeaux 2 382 0,79 645 0,22 1 737 269,21 Honoraires 8 089 2,69 6 437 2,20 1 652 25,66 Redevances 102 0,03 102 0,03 Cotisations 10 429 3,47 5 340 1,82 5 089 95,31 Services Exterieurs divers 4 623 1,54 2 243 0,77 2 380 106,09 AUTRES SERVICES EXTERIEURS 33 459 11,14 20 231 6,91 13 228 65,38 Impôts & Taxes 4 640 1,54 3 362 1,15 1 278 38,02 Amortissements 13 630 4,54 9 078 3,10 4 552 50,15 TOTAL CHARGES D'EXPLOITATION 211 575 70,41 155 924 53,22 55 651 35,69 Charges financières 2 647 0,88 1 657 0,57 990 59,74 Charges Exceptionnelles 2 440 0,81 1 219 0,42 1 222 100,24 TOTAL DES CHARGES 216 663 72,11 158 800 54,21 57 863 36,44 Produits financiers 660 0,22-2 263-0,77 2 922-129,15 Produits Exceptionnels 57 176 19,03-639 -0,22 57 815-9041,55 RESULTAT HORS DIRIGEANT 28 134 9,36 28 940 9,88-806 -2,79 Salaires Dirigeants 25 068 8,34 25 458 8,69-390 -1,53 Déplacements 8 966 2,98 259 0,09 8 706 3357,52 RESULTAT AVANT IS -5 900-1,96 3 223 1,10-9 123-283,05
RESTAUMARCHE 12 COMPARATIF DU C.E.G. PAR QUADRIMESTRE ISOLE DE 4 MOIS 2011 3/3 Du 1er Septembre au 31 Décembre ECART 2011 2010 NOMBRE DE MOIS 4 mois 4 mois UNITE EUROS % CA TTC EUROS % CA TTC EUROS % VENTES TTC -604 902 100,00 323 006 100,00-927 907-287,27 NOMBRE DE COUVERT -40 428 22 751-63 179-277,70 MOYENNE COUVERT 14,96 14,20 0,77 5,39 MARGE BRUTE -384 181 63,51 205 608 63,65-589 789-286,85 CHARGES DE PERSONNEL (Hors Dirigeants) -207 944 34,38 93 919 29,08-301 863-321,41 Produits de Nettoyage -2 934 0,48 2 045 0,63-4 979-243,45 Petit Matériel Petit Outillage -2 359 0,39 1 433 0,44-3 793-264,63 Vaiselles - Verreries -4 569 0,76 1 963 0,61-6 531-332,79 Vêtements de travail -2 479 0,41 163 0,05-2 642-1619,11 Autres fournitures consommables -4 395 0,73 1 308 0,40-5 702-436,08 Eau Gaz - Electricité -12 385 2,05 6 725 2,08-19 110-284,16 Fournitures administratives -1 468 0,24 472 0,15-1 940-411,13 AUTRES FOURNITURES NON STOCKES -30 588 5,06 14 109 4,37-44 697-316,81 Entretien réparation -6 061 1,00 5 099 1,58-11 160-218,88 Contrat de Maintenance -2 128 0,35 2 384 0,74-4 512-189,25 Assurances -2 855 0,47 1 661 0,51-4 516-271,90 Loyers & Charges -36 216 5,99 12 391 3,84-48 607-392,27 Crédit bail Locations diverses -3 855 0,64 1 200 0,37-5 055-421,22 SERVICES EXTERIEURS -51 115 8,45 22 735 7,04-73 850-324,83 Publicité -9 986 1,65 3 368 1,04-13 355-396,47 Décoration -191 0,03 98 0,03-288 -295,13 Formation - Déplacement du personnel Frais de véhicule -618 0,10 322 0,10-940 -292,02 Frais de PTT -2 911 0,48 1 264 0,39-4 175-330,28 Dons - pourboire - cadeaux -3 576 0,59 1 595 0,49-5 170-324,21 Honoraires -13 938 2,30 6 189 1,92-20 127-325,21 Redevances -201 0,03 99 0,03-300 -303,03 Cotisations -16 000 2,65 5 887 1,82-21 888-371,77 Services Exterieurs divers -6 996 1,16 3 181 0,98-10 178-319,92 AUTRES SERVICES EXTERIEURS -54 418 9,00 22 004 6,81-76 421-347,31 Impôts & Taxes -8 452 1,40 4 556 1,41-13 007-285,51 Amortissements -23 614 3,90 6 914 2,14-30 528-441,54 TOTAL CHARGES D'EXPLOITATION -376 131 62,18 164 236 50,85-540 367-329,02 Charges financières -3 484 0,58 375 0,12-3 859-1030,02 Charges Exceptionnelles -2 657 0,44 1 500 0,46-4 157-277,15 TOTAL DES CHARGES -382 273 63,20 166 111 51,43-548 383-330,13 Produits financiers -2 401 0,40 2 406 0,74-4 807-199,79 Produits Exceptionnels -57 343 9,48 6 053 1,87-63 396-1047,39 RESULTAT HORS DIRIGEANT -61 653 10,19 47 956 14,85-109 609-228,56 Salaires Dirigeants -50 319 8,32 25 058 7,76-75 377-300,81 Déplacements -15 284 2,53 2 365 0,73-17 649-746,31 RESULTAT AVANT IS 3 950-0,65 20 534 6,36-16 584-80,76
RESTAUMARCHE 13 DIAGNOSTIC FINANCIER A FIN 31/08/2011 EUROS ETAT DES IMMOBILISATIONS Valeur brute Acquisitions Cessions Valeur brute début période fin période Immobilisations incorporelles 10 123 10 123.Total S.A. 10 123 10 123 Immobilisations corporelles 384 462 170 126 34 465 520 123.Total S.A. 384 462 170 126 34 465 520 123 Immobilisations financières 5 592 5 592.Total S.A. 5 592 5 592 Total Actif immobilisé 390 054 180 249 34 465 535 838.Total S.A. 390 054 180 249 34 465 535 838 TABLEAUX D'AMORTISSEMENTS (dotations à venir, non cumulées) EN EUROS 2011 2012 2013 2014 2015 Immobilisations incorporelles.total S.A. Immobilisations corporelles 37 975 39 850 35 010 31 321 27 292.Total S.A. 37 975 39 850 35 010 31 321 27 292 Immobilisations financières.total S.A. Total Actif immobilisé 37 975 39 850 35 010 31 321 27 292.Total S.A. 37 975 39 850 35 010 31 321 27 292 CREDIT BAIL LOYER ANNUEL EN EUROS 2011 2012 2013 2014 2015 CREDIT BAIL IMMOBILIER.Total S.A. CREDIT BAIL MOBILIER.Total S.A. TOTAL REDEVANCE CREDIT BAIL RENSEIGNEMENTS DIVERS EN EUROS LEVEE D'OPTION ENGAGEMENTS DUREE MOYENNE Valeur d'achat Loyers restant à payer RESTANT A COUVRIR CREDIT BAIL IMMOBILIER.Total S.A. CREDIT BAIL MOBILIER.Total S.A.
RESTAUMARCHE 14 ENDETTEMENT DE LA SOCIETE D'EXPLOITATION (S.A.) DIAGNOSTIC FINANCIER A FIN 31/08/2011 EUROS CAPITAL REMBOURSE PAR AN ETABLISSEMENT BANCAIRE 2011 2012 2013 2014 2015 Emprunts auprès du Groupement Emprunts Etablissements Financiers. 23 003 44 707 45 207 29 933 25 068 Autres Emprunts TOTAL ENDETTEMENT 23 003 44 707 45 207 29 933 25 068 23 003 44 707 45 207 29 933 25 068 Emprunts auprès du Groupement FRAIS FINANCIERS SUR EMPRUNTS PAR AN 2011 2012 2013 2014 2015 Emprunts Etablissements Financiers. 2 743 10 002 8 308 6 746 5 589 Autres Emprunts TOTAL ENDETTEMENT 2 743 10 002 8 308 6 746 5 589 2 743 10 002 8 308 6 746 5 589
RESTAUMARCHE 15 DIAGNOSTIC FINANCIER A FIN 31/08/2011 EUROS RATIOS D'ANALYSE. RATIO D'INVESTISSEMENT : Fonds Propres / Immobilisations brutes. Il permet de cerner le taux de couverture des immobilisations par les fonds propres. Il se calcule sur les immobilisations BRUTES pour prévoir le renouvellement des immobilisations, et les réinvestissements futurs de façon régulière. Le Ratio d'investissement doit être au moins égal à 20%. IMMOBILISATIONS BRUTES FONDS PROPRES Immo Incorporelles brutes (A) 10 123 Capital (E) 40 000 Immo Corporelles brutes (B) 520 123 Réserves (F) 39 948 Immo Financières brutes (C) 5 592 Report à nouveau (G) 51 644 Résultat situation (H) -3 950 TOTAL D = A + B + C. 535 838 TOTAL I = E + F + G + H. 127 642 RATIO D'INVESTISSEMENT..I / D * 100 = 23,82% Il s'applique pour tous les projets à venir. LE FONDS DE ROULEMENT Il permet de cerner le taux de couverture des immobilisations nettes par les capitaux permanents Le résultat de l'année n'est pas pris en compte. Le fonds de roulement doit être superieur à 0. IMMOBILISATIONS NETTES FONDS PERMANENTS Immo Incorporelles nettes (A) 9 472 Capital (E) 40 000 Immo Corporelles nettes (B) 241 914 Réserves (F) 39 948 Immo Financières nettes (C) 5 592 Résultat + Report à nouveau (G) 47 694 Comptes courants (H) Emprunts auprès de Gpt LT (I) Emprunts auprès Ets financiers (J) 246 534 TOTAL D = A + B + C. 256 979 TOTAL K = E + F + G + H + I + J 374 176 FONDS DE ROULEMENT = K - D 117 197
NOM HOLDING NUMERO HOLDING SOCIETE HOLDING (DOCUMENT ANNUEL) EUROS Page 16 BILAN HOLDING DU 01/01/2011 AU 31/08/2011 2011 EN EUROS ACTIF IMMOBILISE Titres de participation Autres ACTIF CIRCULANT Créance rattachés/ Titres participation Disponibilités & VMP Autres TOTAL ACTIF ACTIF NET PASSIF CAPITAUX PROPRES Capital Autres dont (Résultat) TOTAL DETTES Comptes courants Emprunts Ets crédit Autres dettes TOTAL PASSIF CPTE EXPLOITATION DU 01/01/2011 AU 31/08/2011 2011 Honoraires Taxes Frais financiers Frais de personnel Autres TOTAL CHARGES CHARGES PRODUITS Prestations de services Produits financiers Economie d'impôt Autres produits TOTAL PRODUITS RESULTAT ECHEANCE ANNUELLE EMPRUNT ET CREDIT VENDEUR TRESORERIE HOLDING 2011 2012 2013 2014 2015 CAPITAL EMPRUNTS CAP. CREDIT VENDEUR FRAIS FINANCIERS EMPRUNTS FRAIS FINAN. CREDIT VENDEUR ECHEANCES TOTALES
COMPARAISON DE L' EXPLOITATION DU RESTAURANT AVEC LE 17 QUADRIMESTRE PRECEDENT EN EUROS COMPTE DE RESULTAT QUADRIMESTRIEL Tableau non servi pour le 1er Quadrimestre DU 01/01/2011 01/01/2011 01/05/2011 AU 31/08/2011 30/04/2011 31/08/2011 8 mois % 4 mois % 4 mois % VENTES TTC 604 902 100,00 304 420 100 300 481 100 NOMBRE DE COUVERT 40 428 21 144 19 284 MOYENNE COUVERT 14,96 14,40 15,58 MARGE BRUTE 384 181 63,51 197 220 64,79 186 961 62,22 CHARGES DE PERSONNEL (Hors Dirigeants) 207 944 34,38 93 598 30,75 114 347 38,05 Produits de Nettoyage 2 934 0,48 1 430 0,47 1 504 0,50 Petit Matériel Petit Outillage 2 359 0,39 1 069 0,35 1 291 0,43 Vaiselles - Verreries 4 569 0,76 689 0,23 3 879 1,29 Vêtements de travail 2 479 0,41 1 041 0,34 1 438 0,48 Autres fournitures consommables 4 395 0,73 814 0,27 3 581 1,19 Eau Gaz - Electricité 12 385 2,05 7 571 2,49 4 814 1,60 Fournitures administratives 1 468 0,24 842 0,28 627 0,21 AUTRES FOURNITURES NON STOCKES 30 588 5,06 13 455 4,42 17 133 5,70 Entretien réparation 6 061 1,00 2 010 0,66 4 052 1,35 Contrat de Maintenance 2 128 0,35 1 218 0,40 910 0,30 Assurances 2 855 0,47 1 293 0,42 1 562 0,52 Loyers & Charges 36 216 5,99 17 029 5,59 19 187 6,39 Crédit bail Locations diverses 3 855 0,64 1 200 0,39 2 655 0,88 SERVICES EXTERIEURS 51 115 8,45 22 750 7,47 28 365 9,44 Publicité 9 986 1,65 4 192 1,38 5 794 1,93 Décoration 191 0,03 33 0,01 158 0,05 Formation - Déplacement du personnel Frais de véhicule 618 0,10 280 0,09 339 0,11 Frais de PTT 2 911 0,48 1 366 0,45 1 545 0,51 Dons - pourboire - cadeaux 3 576 0,59 1 194 0,39 2 382 0,79 Honoraires 13 938 2,30 5 850 1,92 8 089 2,69 Redevances 201 0,03 99 0,03 102 0,03 Cotisations 16 000 2,65 5 572 1,83 10 429 3,47 Services Exterieurs divers 6 996 1,16 2 374 0,78 4 623 1,54 AUTRES SERVICES EXTERIEURS 54 418 9,00 20 958 6,88 33 459 11,14 Impôts & Taxes 8 452 1,40 3 811 1,25 4 640 1,54 Amortissements 23 614 3,90 9 984 3,28 13 630 4,54 TOTAL CHARGES D'EXPLOITATION 376 131 62,18 164 556 54,06 211 575 70,41 Charges financières 3 484 0,58 837 0,27 2 647 0,88 Charges Exceptionnelles 2 657 0,44 217 0,07 2 440 0,81 TOTAL DES CHARGES 382 273 63,20 165 610 54,40 216 663 72,11 Produits financiers 2 401 0,40 1 742 0,57 660 0,22 Produits Exceptionnels 57 343 9,48 167 0,05 57 176 19,03 RESULTAT HORS DIRIGEANT 61 653 10,19 33 519 11,01 28 134 9,36 Salaires Dirigeants 50 319 8,32 25 251 8,29 25 068 8,34 Déplacements 15 284 2,53 6 318 2,08 8 966 2,98 RESULTAT AVANT IS -3 950-0,65 1 950 0,64-5 900-1,96