LES RESTAURANTS DU CŒUR LES RELAIS DU CŒUR

LES RESTAURANTS DU CŒUR LES RELAIS DU CŒUR ASSOCIATION DEPARTEMENTALE DU PAS-DE-CALAIS - ARRAS - INSERTION (AD62B) COMPTES ANNUELS AU Date d établissement des comptes : 08/08/16 Signatures Président Trésorier

ETATS FINANCIERS du 01/05/2015 au SOMMAIRE 1. BILAN ACTIF... 3 2. BILAN PASSIF... 4 3. COMPTE DE RESULTAT CHARGES... 5 4. COMPTE DE RESULTAT PRODUITS... 6 5. FAITS MAJEURS, REGLES ET METHODES COMPTABLES... 7 a. Faits Majeurs... 7 b. Règles et Méthodes Comptables... 8 6. Bilan Actif : IMMOBILISATIONS & AMORTISSEMENTS... 12 a. Immobilisations... 12 b. Amortissements... 12 7. Bilan Actif suite : STOCKS, CREANCES ET PRODUITS A RECEVOIR... 13 8. Bilan Actif suite : VMP, DISPONIBILITES, CHARGES CONSTATEES D AVANCE... 14 9. Bilan Passif : VARIATION DES PROVISIONS... 15 9. Bilan Passif (suite) : FONDS ASSOCIATIFS & FONDS DEDIES... 16 a. Variation des Fonds propres... 16 b. Variation des Fonds dédiés... 16 10. Bilan passif (suite) : DETTES... 17 a. Etat des échéances des dettes à la clôture de l exercice... 17 11. ENGAGEMENTS DONNES ET REÇUS... 18 a. Engagements donnés... 18 b. Engagements reçus... 18 12. RESULTATS ANALYTIQUES... 19 a. Répartition du résultat analytique de l exercice... 19 b. Affectation du stock initial de dons issus de la Générosité du Public (T1 du CER)... 19 13. COMPTE D EMPLOI DES RESSOURCES COLLECTEES AUPRES DU PUBLIC... 20 14. ANNEXES... 21 Edité le 08/08/16 Page 2

1. BILAN ACTIF BILAN ACTIF (en ) Immobilisations incorporelles BRUT EXERCICE CLOS LE Amortissements et provisions (à déduire) NET EXERCICE CLOS LE 30/04/2015 NET Autres Immobilisations incorporelles Immobilisations incorporelles en cours Sous-total Immobilisations incorporelles Immobilisations corporelles Terrains Constructions 112 097.44-104 279.73 7 817.71 15 228.58 Installations techniques, matériel et outillage 6 556.73-6 556.73 Autres immobilisations corporelles 175 070.48-138 585.65 36 484.83 50 106.76 Immobilisations corporelles en cours Avances et acomptes sur immobilisations Sous-total Immobilisations corporelles 293 724.65-249 422.11 44 302.54 65 335.34 Immobilisations financières Prêts Dépôts et cautionnements et autres immo.fin 19 419.86 19 419.86 20 005.86 Sous-total Immobilisations financières 19 419.86 19 419.86 20 005.86 TOTAL I ACTIF IMMOBILISE 313 144.51-249 422.11 63 722.40 85 341.20 Stocks Avances et acomptes versés sur commandes s/stocks Créances clients (dont locataires) 57 454.09-5 296.13 52 157.96 54 494.88 Autres créances 1 293 239.30 1 293 239.30 646 300.73 Valeurs mobilières de placement Disponibilités (comptes bancaires, livrets et caisse) 32 119.28 32 119.28 233 087.97 Charges constatées d avances 9 665.83 9 665.83 8 798.77 TOTAL II ACTIF CIRCULANT 1 392 478.50-5 296.13 1 387 182.37 942 682.35 TOTAL GENERAL 1 705 623.01-254 718.24 1 450 904.77 1 028 023.55 Edité le 08/08/16 Page 3

2. BILAN PASSIF Fonds propres BILAN PASSIF (en ) EXERCICE CLOS LE EXERCICE CLOS LE 30/04/2015 Fonds associatifs avec et sans droit de reprise 178 821.23 178 821.23 Réserves Report à nouveau -81 403.50-53 969.92 Résultat net comptable de l exercice -27 878.91-27 433.58 Subventions d investissement 78 033.76 78 033.76 Provisions TOTAL I FONDS ASSOCIATIFS ET RESERVES 147 572.58 175 451.49 Provisions pour risque Provisions pour charges Fonds dédiés TOTAL II PROVISIONS Fonds dédiés sur subventions de fonctionnements 17 601.25 8 321.03 Fonds dédiés sur autres ressources Dettes TOTAL III FONDS DEDIES 17 601.25 8 321.03 Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit Emprunts et dettes financières diverses (dépôts cautionnements reçus) 255.00 1 090.00 Compte-courant de l Association Nationale (451100 et 451200) 109 819.46 109 819.46 Dettes fournisseurs et comptes rattachés 39 560.73 34 229.74 Dettes fiscales et sociales 157 399.51 163 532.72 Avances remboursables reçues du National (451300 et 451600) 48 698.36 170 000.00 Autres dettes (sauf 451100, 451200, 451300 et 451600) 93 358.58 103 307.11 Sous-total des dettes 449 091.64 581 979.03 Produits constatés d avance 836 639.30 262 272.00 TOTAL IV DETTES 1 285 730.94 844 251.03 TOTAL GENERAL 1 450 904.77 1 028 023.55 Edité le 08/08/16 Page 4

3. COMPTE DE RESULTAT CHARGES COMPTES DE RESULTAT CHARGES (en ) EXERCICE CLOS LE EXERCICE CLOS LE 30/04/2015 Achats Achat pour missions sociales 23.76 133.80 Variation de stock Sous-total Achats stockés 23.76 133.80 Autres achats et charges externes 440 502.31 497 660.98 Impôts, taxes et versements assimilés Sur rémunérations 39 610.63 32 105.03 Autres 729.26 209.00 Sous-total Impôts, taxes et versements assimilés 40 339.89 32 314.03 Charges de personnel Rémunération brute du personnel 1 291 447.48 1 197 608.77 Charges sociales & autres charges de personnel 278 425.99 266 561.51 Sous-total Charges de personnel 1 569 873.47 1 464 170.28 Autres Charges Contribution de solidarité versée à l Association Nationale Autres charges 18 570.83 25 525.67 Sous-total Autres charges 18 570.83 25 525.67 Dotations aux amortissements et aux provisions Dotations aux amortissements sur immobilisations 34 597.10 40 880.91 Dotations aux provisions sur immobilisations Dotations aux provisions sur actif circulant 5 296.13 12 796.85 Dotations aux provisions pour risques et charges Sous-total Dotations aux amortissements et provisions 39 893.23 53 677.76 TOTAL I CHARGES D EXPLOITATION 2 109 203.49 2 073 482.52 Dotations aux amortissements et aux provisions Intérêts et charges assimilées Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement TOTAL II CHARGES FINANCIERES Sur opérations de gestion Sur opérations de capital (valeur comptables des éléments immobilisés et financiers cédés) 4 631.29 Dotations aux amortissements et aux provisions TOTAL III CHARGES EXCEPTIONNELLES 4 631.29 Impôts sur les sociétés TOTAL IV IMPOTS SUR LES SOCIETES Engagements à réaliser sur ressources affectées 14 097.07 3 504.18 TOTAL V ENGAGEMENTS A REALISER 14 097.07 3 504.18 TOTAL DES CHARGES (I + II + III+IV+V) 2 123 300.56 2 081 617.99 SOLDE CREDITEUR = EXCEDENT DE L EXERCICE TOTAL GENERAL 2 123 300.56 2 081 617.99 Evaluation des contributions volontaires en nature Charges : Secours en nature Personnel Bénévole Total Pour information, Evaluation du montant des denrées reçues de l Association Nationale (montant calculé par l A.N.) Edité le 08/08/16 Page 5

4. COMPTE DE RESULTAT PRODUITS COMPTES DE RESULTAT PRODUITS (en ) EXERCICE CLOS LE EXERCICE CLOS LE 30/04/2015 Chiffres d affaires Ventes de produits finis, intermédiaires et marchandises Ventes de travaux et études Variation de stocks (en cours et produits finis) Prestations de services, produits des activités annexes et de gestion 181 107.73 189 106.56 Sous-total Chiffre d affaires 181 107.73 189 106.56 Production immobilisée Subventions d exploitation 1 539 519.07 1 557 937.45 Autres fonds privés Subventions reçues de l Association Nationale 285 980.00 253 567.50 Contributions reçues d autres associations départementales Autres fonds privés (mécénats d entreprise, OSBL ) Sous-total Autres fonds privés 285 980.00 253 567.50 Cotisations Produits de la Générosité du Public Dons non affectés Dons affectés 61 497.64 32 582.26 Produits des manifestations Sous-total Produits de la générosité du public 61 497.64 32 582.26 Produits divers de gestion 3 219.43 8 379.66 Reprises sur provisions (et amortissements) Transfert de charges 17 552.79 11 113.76 TOTAL I PRODUITS D EXPLOITATION 2 088 876.66 2 052 687.19 Produits financiers d autres valeurs mobilières et créances de l actif immobilisé Autres intérêts et produits assimilés 728.14 22.22 Reprises sur provisions et transfert de charges financières Produits nets sur cession de valeurs mobilières de placement TOTAL II PRODUITS FINANCIERS 728.14 22.22 Produits exceptionnels sur opérations de gestion Produits exceptionnels sur opérations de capital 1 000.00 420.00 Quote-Part des subventions d équipement imputée au résultat de l exercice 1 055.00 Reprises sur provisions pour risques et charges + Transferts de charges TOTAL III PRODUITS EXCEPTIONNELS 1 000.00 1 475.00 Report des ressources non utilisées des exercices antérieurs 4 816.85 TOTAL IV REPORT DES RESSOURCES NON UTILISEES 4 816.85 TOTAL PRODUITS (I + II + III+IV) 2 095 421.65 2 054 184.41 SOLDE DEBITEUR = DEFICIT DE L EXERCICE 27 878.91 27 433.58 TOTAL GENERAL 2 123 300.56 2 081 617.99 Evaluation des contributions volontaires en nature Produits : Dons en nature Bénévolat Pour information, Evaluation du montant des denrées reçues de l Association Nationale (montant calculé par l A.N.) Total Edité le 08/08/16 Page 6

5. FAITS MAJEURS, RÈGLES ET MÉTHODES COMPTABLES a. Faits Majeurs Néant Edité le 08/08/16 Page 7

b. Règles et Méthodes Comptables 1. Référentiel comptable Les conventions comptables ont été appliquées dans le respect du principe de prudence, conformément aux principes de base : - continuité de l exploitation ; - permanence des méthodes comptables d un exercice à l autre ; - indépendance des exercices. Les Comptes Annuels ont été établis conformément au règlement ANC n 2014-03 du 5 juin 2014, modifié par le règlement ANC n 2015-06 du 23 novembre 2015, relatif au plan comptable général, en tenant compte des dispositions réglementaires du règlement 99-01 du CRC relatif aux modalités d'établissement des comptes annuels des associations et fondations. La méthode de base retenue pour l évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques. En outre, il est fait application pour l établissement de ces comptes des recommandations en matière d information financière du Comité de la Charte dont est membre l Association Nationale des Restaurants du Cœur à laquelle nous sommes liés par un contrat d agrément formalisé. 2. Immobilisations et amortissements Les immobilisations incorporelles et corporelles sont comptabilisées à leur coût d acquisition (prix d achat et frais accessoires). Concernant les immobilisations reçues à titre gratuit, les Associations Départementales ont la possibilité de les comptabiliser en immobilisation pour une valeur de 1 euro afin d en assurer la traçabilité dans les comptes. Elles sont amorties en totalité dès la première année. Type de Bien Durée d amortissement Mode d amortissement Construction, bâtiments, travaux de gros œuvre, de toiture, d ouvrants 20 ans Linéaire Algéco, Mobilhome, agencements complets de locaux et ravalements 10 ans Linéaire Réfrigérateurs, chambres froides, gros matériels de cuisine (four et équipement industriel) 5 ans Linéaire Transpalettes, matériel de levage, camions et autres véhicules 5 ans Linéaire Mobilier de bureau et matériel téléphonique 5 ans Linéaire Travaux de peinture, de moquette, de menuiserie, électroménager 3 ans Linéaire Matériel Informatique 3 ans Linéaire Logiciels 3 ans Linéaire Matériel d occasion 1 à 5 ans Linéaire Literie 1 an Linéaire 3. Stocks Les denrées alimentaires fournies par l Association Nationale sont la propriété de cette dernière et à ce titre comptabilisées dans les comptes de cette dernière. 4. Créances Les créances sont valorisées à leur valeur nominale. Une dépréciation est constatée lorsque la valeur d inventaire est inférieure à la valeur comptable. Edité le 08/08/16 Page 8

5. Valeurs Mobilières de Placement Les valeurs mobilières de placement sont valorisées à leur coût d acquisition, le cas échéant en appliquant la méthode «FIFO» (premier entré premier sorti). Lorsque la valeur d inventaire est inférieure à la valeur brute, une dépréciation est constituée du montant de la différence. 6. Subventions 6.1 Subventions de fonctionnement Les subventions d exploitation sont comprises dans les produits d exploitation de l exercice au cours duquel la décision d octroi de la subvention a été notifiée. Les subventions non affectées reçues ou attribuées au titre d une année civile sont comprises dans les comptes de l exercice prorata temporis. Les subventions reçues ou attribuées au titre d exercices ultérieurs sont enregistrées en produits constatés d avance (qu il s agisse de subventions affectées ou non). Pour les subventions affectées, la fraction non utilisée au cours de l exercice de la subvention reçue ou attribuée au titre de l exercice est enregistrée en fonds dédié. Ainsi, le résultat de l exercice ne comprend que la part consommée de la subvention reçue ou attribuée. 6.2 Subventions d investissement Les subventions d investissement affectées à un bien renouvelable par l association sont maintenues au passif dans les fonds associatifs avec ou sans droit de reprise. Les subventions d investissement affectées à un bien non renouvelable par l association sont inscrites au compte «subventions d investissements affectées à des biens non renouvelables» et sont reprises au compte de résultat au rythme de l amortissement de ce bien. 7. Autres ressources Dans la mesure où l association ne dispose pas encore d une information quantifiable et valorisable sur les contributions volontaires significatives obtenues, ainsi que de méthodes d enregistrement fiables, l association n a pas opté pour leur inscription en comptabilité. Ainsi : Le travail bénévole ne peut pas encore être valorisé au niveau de chaque Association Départementale en considération de la difficulté qu il y aurait à déterminer précisément les journées consacrées à l action des Restaurants du Cœur pour chaque bénévole. Toutefois une méthode statistique basée sur un échantillon représentatif d Associations Départementales permet de valoriser au niveau global des Restaurants du Cœur la contribution du bénévolat. Les dons reçus en marchandises ne peuvent, à ce stade, faire l objet d une évaluation suffisamment précise et ne figurent pas dans les comptes de l association. Cependant, les quantités collectées sont indiquées dans la note 14 en dernière page. Néant 8. Evénements postérieurs à la clôture Edité le 08/08/16 Page 9

9. Honoraires des commissaires aux comptes Le montant total des honoraires CAC enregistrés au compte de résultat au titre de l exercice 2015/2016 s élèvent à 4 993.00 euros TTC. Ces honoraires couvrent l audit des comptes annuels établis selon les règles et principes comptables français ainsi que les vérifications spécifiques prévues par la loi. 10. Autres informations - Engagement en matière de retraite Les engagements en matière de retraite ne sont pas significatifs et ne sont donc ni provisionnés, ni évalués dans l annexe. - Combinaison des comptes L association fait partie du périmètre de combinaison de l Association Nationale des Restaurants du Cœur. - Montant des rémunérations allouées au titre de l'exercice aux membres des organes d'administration et de direction à raison de leur fonction. «En application de l article 20 de la loi sur le volontariat associatif nous vous informons que les trois plus hauts cadres dirigeants ou salariés sont le Président, le Trésorier et le Secrétaire général et qu ils ne perçoivent à ce titre ni rémunération, ni avantage en nature. Par ailleurs, les membres du Conseil d administration sont tous bénévoles et ne perçoivent à ce titre ni rémunération, ni avantage en nature.» 11. Compte d Emploi des Ressources Le Compte d Emploi annuel des Ressources présente de manière analytique les ressources de l entité selon leur destination (missions sociales et statutaires, frais de recherches de fonds, frais de fonctionnement et autres charges). Le résultat apparaissant au compte emploi des ressources est strictement identique à celui du bilan et du compte de résultat. Le Compte d Emploi annuel des Ressources est structuré de la façon suivante : Les colonnes 1 et 2 constituent un tableau globalisé en adéquation avec les produits et charges du compte de résultat. Le total des emplois et ressources du Compte d Emploi Annuel des Ressources est égal au total des charges et des produits du compte de résultat. Les colonnes 3 et 4 du tableau ont pour objectif d affecter la générosité du public par type d emplois et d assurer le suivi de l emploi des ressources issues de la générosité du public collectées et non utilisées des campagnes antérieures. Principe d affectation des dépenses aux missions sociales La définition des dépenses opérationnelles est la suivante : ce sont les coûts qui disparaîtraient si la mission sociale n était pas réalisée ou si elle s arrêtait. Seules les charges que l on peut affecter précisément et «sans ambiguïté» à une mission sociale seront considérées comme pouvant être des dépenses opérationnelles et affectées analytiquement à la famille de chacune des missions sociales. Seule la charge réellement supportée est affectée au titre de la mission sociale. Les provisions sont ainsi enregistrées dans la rubrique «dotations aux provisions». Les dotations aux amortissements peuvent être des dépenses opérationnelles si la définition décrite plus haut leur est applicable. Edité le 08/08/16 Page 10

Seuls les frais financiers se rapportant directement aux missions sociales et qui disparaîtraient si la mission sociale était arrêtée doivent être inscrits au titre des missions sociales. Les charges communes sont réparties entre les missions sociales et les frais de fonctionnement concernés au moyen d une clé de répartition (exemple : les locaux sont répartis selon la surface occupée etc.). Les frais de fonctionnement comprennent les coûts du siège de l AD, non imputables à une mission sociale (coûts du service comptabilité, Administration, etc.). Définition des autres fonds privés Les «autres fonds privés» sont constitués : - des subventions reçues de l Association Nationale - des contributions reçues d autres Associations Départementales - des mécénats d entreprises Les mécénats font l objet d une convention écrite. - des subventions des Organismes Sans But Lucratif (OSBL) Définition des fonds issus de la générosité du public Les fonds issus de la générosité du public sont les dons des particuliers ou d entreprises (hors mécénats) ainsi que les produits des manifestations. Emplois des ressources de la générosité du public Ces ressources financent en priorité les dépenses opérationnelles des missions sociales après utilisation des subventions et dons affectés obtenus. Les ressources issues de la générosité du public reçues directement par l Association Départementale et non affectées par le donateur à une activité spécifique sont obligatoirement imputées aux missions sociales. Selon ce principe, l ordre d affectation des ressources aux emplois est le suivant : - Subventions affectées - Générosité du public affectée - Autres fonds privés affectés - Générosité du public libre - Autres produits Si exceptionnellement, les fonds issus de la générosité du public reçus par l Association Départementale ont un montant supérieur à celui du total des dépenses opérationnelles toutes missions sociales confondues, le reliquat sera imputé en fonctionnement. Les abandons de frais des bénévoles suivent l affectation du bénévole selon sa fonction. Les abandons de frais des bénévoles du siège de l Association Départementale sont les seuls imputés aux frais de fonctionnement. Les immobilisations sont prioritairement financées par les ressources autres que celles émanant de la générosité du public. Toutefois lorsque l acquisition d une immobilisation par des fonds issus de la générosité du public se produit (cas peu fréquent et pour des montants non significatifs), la distinction sur les lignes T5 et T5 bis n est pas effectuée car trop complexe et trop coûteuse en l état actuel de notre système d information. Pour les Associations Départementales possédant un report de ressources de la Générosité du Public non affecté et non utilisé, en début d exercice, celui-ci sera imputé en priorité aux missions sociales jusqu à extinction à condition que les dépenses des activités de l exercice soient supérieures au montant de la Générosité du Public et des subventions affectées aux activités au cours de l exercice. Dans le cas où après cette imputation, il reste un solde de ressources de la Générosité du Public non affecté et non utilisé, il sera utilisé, dans les mêmes conditions, à la couverture des frais de fonctionnement. Edité le 08/08/16 Page 11

Immobilisations (en ) ASSOCIATION DES RESTAURANTS DU CŒUR DU PAS-DE-CALAIS - ARRAS - INSERTION (AD62B) 6. Bilan Actif : IMMOBILISATIONS & AMORTISSEMENTS a. Immobilisations Logiciels et Autres Immob. Incorporelles Immobilisations incorporelles en cours Immobilisations incorporelles Terrains Valeur brute au 30/04/2015 Augmentation Diminution Poste à Poste Valeur brute au Constructions 68 366.76 68 366.76 Structures légères (Algéco, Mobilhome) 35 123.59 35 123.59 Rénovations, réhabilitations immobilières 7 333.09 1 274.00 8 607.09 Agencements, installations, aménagemts et autres immob. 45 401.77 3 291.30 48 693.07 Matériel de transport (transpalettes ) 73 069.00 8 500.00 11 701.00 69 868.00 Matériel et mobilier (bureau et informatique) 22 259.20 22 259.20 Installations à caractère spécifique, chambres froides et matériel frigorifique 6 556.73 6 556.73 Matériel de jardins et cheptel 6 368.30 6 368.30 Matériel ateliers et cuisine 27 382.91 499.00 27 881.91 Terrains et constructions en cours Rénovations, réhabilitations immobilière en cours Autres immobilisations en cours Acompte sur immobilisations Immobilisations corporelles 291 861.35 13 564.30 11 701.00 293 724.65 Prêts Participations et créances rattachées à participations Dépôts et cautionnements versés 20 005.86 3 829.00 4 415.00 19 419.86 Autres immobilisations financières Immobilisations financières 20 005.86 3 829.00 4 415.00 19 419.86 Total 311 867.21 17 393.30 16 116.00 313 144.51 b. Amortissements Amortissements des Immobilisations (en ) Amortissements des logiciels et autres Immob. Incorporelles Amortissements des immobilisations incorporelles Amortissements terrains, constructions et autres immobilisations corporelles Valeur brute au 30/04/2015 Augmentation Diminution Poste à Poste Valeur brute au 59 226.25 6 836.68 66 062.93 Amortis./structures légères (Algéco, Mobilhome) 30 827.60 1 060.20 31 887.80 Amortis./rénovations, réhabilitations immobilières 5 541.01 787.99 6 329.00 Amortis./agencements, installations, aménagements divers et autres immob. 36 479.98 3 024.80 39 504.78 Amortis./matériel de transport (transpalettes ) 62 203.23 10 329.87 11 701.00 60 832.10 Amortis./matériel et mobilier (bureau et informatique) 6 784.06 5 459.98 12 244.04 Amortis./installations à caractère spécifique, chambres froides et matériel frigorifique 6 556.73 6 556.73 Amortis / matériel de jardins et cheptel 4 067.38 1 773.40 5 840.78 Amortis/ matériel ateliers et cuisine 14 839.77 5 324.18 20 163.95 Immobilisations corporelles 226 526.01 34 597.10 11 701.00 249 422.11 Total 226 526.01 34 597.10 11 701.00 249 422.11 Edité le 08/08/16 Page 12

7. Bilan Actif suite : STOCKS, CREANCES ET PRODUITS A RECEVOIR Stocks (en ) Missions Sociales Total 30/04/2015 Valeur Brute Dépréciation Valeur Nette Valeur Nette Créances (en ) Montant brut A moins d 1 an A un an et plus Créances de l actif immobilisé Prêts Dépôts et cautionnements versés 19 419.86 19 419.86 Créances Diverses Total 19 419.86 19 419.86 Créances de l actif circulant Créances clients (dont locataires) 57 454.09 57 454.09 Personnel et comptes rattachés (avances et acomptes) 1 648.24 1 648.24 Autres créances 1 291 591.06 1 291 591.06 Total 1 350 693.39 1 350 693.39 Total 1 370 113.25 1 370 113.25 Produits à recevoir (en ) Rabais, remises, ristournes à obtenir et autres avoirs non encore reçus Clients, locataires et comptes rattachés Montant Brut Personnel et comptes rattachés Sécurité Sociale et autres organismes sociaux Etat & Collectivités Publiques 17 635.06 Association Nationale Débiteurs et créditeurs divers 83 354.01 Total 100 989.07 Edité le 08/08/16 Page 13

8. Bilan Actif suite : VMP, DISPONIBILITES, CHARGES CONSTATEES D AVANCE Valeurs mobilières de placement (en ) Valeur d acquisition Cours au Plus Values latentes Moins Values latentes SICAV Fonds Communs de Placement Total Disponibilités (en ) Montant Brut Comptes sur livrets (livret A) 5 807.17 Comptes-courant 25 440.42 Caisse 871.69 Intérêts courus Total 32 119.28 Charges constatées d avance (en ) Montant brut A moins d 1 an A 1an et plus Locations 1 059.93 1 059.93 Maintenance 380.84 380.84 Assurances 7 973.49 7 973.49 France Télécom EDF GDF Emprunts et Intérêts sur emprunts Autres Charges 251.57 251.57 Total 9 665.83 9 665.83 Edité le 08/08/16 Page 14

9. Bilan Passif : VARIATION DES PROVISIONS Nature des provisions (en ) Provisions au 30/04/2015 Augmentation Diminution Provisions au Provisions pour risques et charges (Litiges, Pénalités, Grosses réparations et autres) Total (1) Provisions pour dépréciation sur immobilisations : - Incorporelles - Corporelles - Financières Stock Compte Client 16 047.79 5 296.13 16 047.79 5 296.13 Autres créances Total (2) 16 047.79 5 296.13 16 047.79 5 296.13 Total Général (1+2) 16 047.79 5 296.13 16 047.79 5 296.13 Edité le 08/08/16 Page 15

9. Bilan Passif (suite) : FONDS ASSOCIATIFS & FONDS DEDIES a. Variation des Fonds propres Fonds propres (en ) Fonds associatifs sans droit de reprise Fonds associatifs avec droit de reprise Montants au 30/04/2015 Augmentation Diminution Poste à poste Montants au 178 821.23 178 821.23 Subventions d investissement 78 033.76 78 033.76 Réserves Report à nouveau -53 969.92 27 433.58-81 403.50 Résultat comptable de l exercice -27 433.58 27 433.58 27 878.91-27 878.91 Total 175 451.49 27 433.58 55 312.49 147 572.58 b. Variation des Fonds dédiés Détail des fonds dédiés par ressource d origine (en ) Fonds à engager 30/04/2015 Utilisations Engagements Fonds à engager A : Sur subventions de fonctionnement 8 321.03 4 816.85 14 097.07 17 601.25 B : Sur dons manuels affectés C : Sur autres fonds privés Total 8 321.03 4 816.85 14 097.07 17 601.25 Edité le 08/08/16 Page 16

10. Bilan passif (suite) : DETTES a. Etat des échéances des dettes à la clôture de l exercice Dettes (en ) Montant brut A moins d 1 an Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit Emprunts et dettes financières divers 255.00 255.00 Fournisseurs et comptes rattachés 39 560.73 39 560.73 Personnel et comptes rattachés 77 591.23 77 591.23 Dettes fiscales et sociales 79 808.28 79 808.28 Dettes sur immobilisations et comptes rattachés Autres dettes 251 876.40 251 876.40 Produits perçus d avance 836 639.30 836 639.30 Total 1 285 730.94 1 285 730.94 A 1 an et moins de 5 ans A 5 ans et plus Charges à payer (en ) Montant Brut Fournisseurs 8 780.38 Rabais, remises, ristournes à accorder et avoirs à établir Personnel et comptes rattachés Sécurité Sociale et autres organismes sociaux Etat & Collectivités Publiques 77 499.46 25 678.54 Débiteurs et créditeurs divers 5 848.50 Intérêts courus à payer Total 117 806.88 Produits constatés d avance (en ) Montant brut A moins d 1 an Subventions 836 639.30 836 639.30 Loyers des bénéficiaires à percevoir Autres produits constatés d avance Total 836 639.30 836 639.30 A 1 an et moins de 5 ans A 5 ans et plus Edité le 08/08/16 Page 17

11. ENGAGEMENTS DONNES ET REÇUS a. Engagements donnés Tableau des engagements en crédit-bail (en ) Redevances payées Redevances restant à payer A moins d 1 A 1 an et Total à De l exercice Cumulés an plus payer Véhicules Mobiliers, matériels bureau & informatique Autres Total Prix d achat résiduel Engagements donnés (liste non exhaustive) Garanties, avals et cautions donnés Suretés réelles consenties b. Engagements reçus Engagements reçus (liste non exhaustive) Garanties, cautions obtenues Autorisations de découverts Tableau des immobilisations en crédit-bail (en ) Immobilisations incorporelles Dotation aux amortissements Cout d entrée De l exercice Cumulés Valeur nette Immobilisations corporelles Total Edité le 08/08/16 Page 18

12. RESULTATS ANALYTIQUES a. Répartition du résultat analytique de l exercice Missions Sociales et Fonctionnement (en ) Distribution Alimentaire Actions d accompagnement en centre Logement et hébergement d urgence Subventions AN.I Générosité du Public II Autres produits III Total Produits I+II+III Total Charges 30.43 13 687.35 13 717.78 13 717.78 Résultat par activité 758.78 404 556.65 405 315.43 401 284.68 4 030.75 Culturel, Loisir 5 980.00 849.00 6 829.00 6 829.00 Ateliers de Français, Aide aux devoirs Accompagnement et retour à l emploi Frais de fonctionnement Actions menées en faveur des personnes privées de chez soi Microcrédit, Conseil Budgétaire et Accès aux droits et à la Justice Formation et animation du bénévolat 404.15 423.81 827.96 827.96 190 286.67 57 643.62 1 316 991.27 1 564 921.56 1 564 921.56 89 309.18 2 641.00 11 859.74 103 809.92 135 719.58-31 909.66 Total 285 980.00 61 497.64 1 747 944.01 2 095 421.65 2 123 300.56-27 878.91 b. Affectation du stock initial de dons issus de la Générosité du Public (T1 du CER) Le montant du stock de dons issus de la Générosité du Public non affecté et non utilisé en début d exercice, a été imputé à hauteur de 0.00. Edité le 08/08/16 Page 19

13. COMPTE D EMPLOI DES RESSOURCES COLLECTEES AUPRES DU PUBLIC (Loi n 91-772 du 7 aout 1991, art 4) AU EMPLOIS Affectation par Suivi des Emploi des Emplois = Ressources = ressources ressources Formuleles Formu- Compte résultat RESSOURCES Compte résultat collectées collectées (1) (2) auprès du public auprès du public et utilisées (4) (3) REPORT DES RESSOURCES DE LA GP NON (en ) AFFECTEES NON UTILISEE EN DEBUT T1 D'EXERCICE 1- Missions Sociales 1 968 187.78 58 856.64 ST1 1- RESSOURCES COLLECTEES AUPRES DU PUBLIC 61 497.64 61 497.64 T2 1.1 Dons et legs Distribution Alimentaire 6 449.71 30.43 Dons manuels non affectés Actions d Accompagnement en centre Dons manuels affectés 61 497.64 61 497.64 Logement et Hébergement Legs et autres libéralités non affectés 395 988.55 758.78 d'urgence Legs et autres libéralités affectés Culture, Loisirs et Ateliers de Français & Aide aux devoirs 827.96 423.81 Accompagnement Retour à l'emploi Actions menées en faveur des personnes privées de chez soi Microcrédit, Conseil Budgétaire et Accès aux droits et à la Justice Formation et animation du bénévolat 2- Frais de Recherche de fonds Frais appel à la générosité du public 1 564 921.56 57 643.62 ST2 1.2 Autres produits liés à la générosité du public Manifestations 2- Autres fonds privés 285 980.00 3- Subventions 1 539 519.07 Union européenne 64 200.00 Etat français 3- Frais activité Enfoirés Collectivités territoriales 411 644.69 Autres 1 063 674.38 4- Frais de fonctionnement 135 719.58 2 641.00 ST3 4- Autres produits 187 560.30 I- TOTAL DES EMPL EXERCICE INSCRITS AU CPT RESULTAT II- DOTATIONS AUX PROVISIONS III- ENGAGEMENTS A REALISER SUR RESSOURCES AFFECTEES 2 103 907.36 61 497.64 T3=ST1+S T2+ST3 Produits de l'activité "Enfoirés" Autres Produits 187 560.30 I-TOTAL DES RESSOURCES DE L'EXERCICE.INSCRISTES AU COMPTE DE RESULTAT 2 074 557.01 5 296.13 II- REPRISES DE PROVISIONS 16 047.79 14 097.07 III- REPORT DES RESSOURCES AFFECTEES NON UTILISEES DES EX ANTERIEURS 4 816.85 IV- EXCEDENT DE RESSOURCES SUR L'EXERCICE IV- VARIATION DES FONDS DEDIES DE LA GP. IV- INSUFFISANCE DE RESSOURCES SUR L'EXERCICE 27 878.91 T4 TOTAL GENERAL 2 123 300.56 TOTAL GENERAL 2 123 300.56 61 497.64 T2+T4 V- PART DES ACUISITIONS IMMOS BRUTES DE L'EXERCICE FINANCEE PAR LA GP VI NEUTRALISATION DES DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS DES IMMOS FINANCEES PAR LA GP VII TOTAL DES EMPLOIS FINANCES PAR LA GP EVALUATION DES CONTRIBUTIONS VOLONTAIRES EN NATURE Missions Sociales 61 497.64 T5 T5 bis (négatif) T6=T3+T5 +T5bis VII- TOTAL DES EMPLOIS FINANCES PAR LA GP SOLDE DES RESSOURCES DE LA GP NON AFFECTEES NON UTILISEES AU COURS DE L'EXERCICE EVALUATION DES CONTRIBUTIONS VOLONTAIRES EN NATURE 61 497.64 T6 T7= T1+T2 +T4-T6 Frais de recherche de fonds Frais de fonctionnement et autres charges (3+4+II+III) Total Bénévolat Dons en nature Total Edité le 08/08/16 Page 20

14. ANNEXES Bénévoles Nombre moyen au Nombre moyen au Bénévoles 30/04/2015 Bénévoles 31 29 Total 31 29 Effectifs salariés (en ETP) Effectifs salariés en ETP Contrats Aidés : Nombre moyen au Nombre moyen au 30/04/2015 Contrats aidés hors CDDI 1.14 1.14 CDDI 48.23 45.88 Sous- Total Contrat Aidés 49.37 47.02 CDD/CDI 17.61 17.61 Total 66.98 64.63 Tonnage des dons locaux : alimentaires et produits d hygiène et d entretien Nature Denrées alimentaires (en tonnes) Produits d Hygiène et d entretien (en tonnes) Total Collecte Nationale Autres collectes et dons Ramasse Total Rapprochements Rapprochement des emplois et des charges comptabilisés CHARGES EMPLOIS 2 123 300.56 2 123 300.56 Rapprochement des ressources et des produits comptabilisés PRODUITS RESSOURCES Rémunération 2 095 421.65 2 095 421.65 Les trois plus hauts cadres dirigeants de l association sont le Président, le Trésorier et le Secrétaire Général. Tous les trois sont bénévoles et ne perçoivent ni rémunération ni avantage en nature. Les informations présentées ont été établies sur la base des documents comptables de l organisme Le Président de l association Le Trésorier de l association Le Commissaire aux comptes Edité le 08/08/16 Page 21