Ce matériel est conçu à des fins éducatives seulement. Les opinions exprimées dans ce matériel ne sont pas nécessairement celles de Citi et de ses filiales. Si un avis juridique, financier, ou autre, est requis, il faudrait le demander à un professionnel qualifié. Achats périodiques par sommes fixes* L investissement de sommes régulières d'argent (Exemple : 50$) à intervalles régulier (Exemple : trimestriellement) sans égard aux mouvements à la hausse ou à la baisse du prix des titres. Actif Objet de valeur. Les actifs personnels sont divisés en deux catégories principales : liquidités, le comptant disponible et les économies; et les immobilisations, les investissements incluant les fonds de retraite RÉER, une maison, ou une autre propriété de valeur. Actions Un type de placement où les investisseurs détiennent des parts d'une entreprise, qui peuvent monter ou chuter en valeur. Assurance Une protection contre la perte de vie, de santé, de domicile, de voiture ou autres objets de valeur. Avance (aussi avance monétaire) Un prêt sur le crédit disponible ou l argent à recevoir dans l avenir. Exemple : une avance sur une carte de crédit est un prêt. Le TPA pour une avance de carte de crédit est habituellement plus élevé que le TPA pour les achats sur la même carte. Avance monétaire (Voir Avance.) Avantages sociaux* Avantage reçus par l'employé(e) en plus du salaire. Des exemples comprennent les soins dentaires, les assurances-vie et invalidité, les services de garderie, et les repas subventionnés à la cafétéria de la compagnie. Banques Entreprises à charte fédérale offrant de nombreux services financiers tels que les comptes de chèques et d épargne, des prêts et des coffres-forts. La Société d assurance-dépôts du Canada (SADC) assure les comptes dans les banques à chartes fédérales. * Les termes suivis d un astérisque ont été réimprimés avec la permission de la National Jump$tart Coalition for Personal Financial Literacy, Washington, D.C., É.-U. Des termes additionnels ont été ajoutés par Citi spécialement pour ce programme. GLOSSAIRE 1
Bénéficiaire Un individu ou groupe nommé pour recevoir les revenus, fonds, ou paiement d'un fond d'investissement, de dépôt, de retraite ou d'assurance. Exemple : un mari peut nommer sa femme comme bénéficiaire de sa police d assurance-vie. Besoins* Les biens et services de base, tels la nourriture, les vêtements et le logement. Bilan Un portrait financier des actifs et passifs pour montrer la valeur nette à un moment précis. Un bilan personnel inclurait tous les soldes de comptes de chèques et d'épargne, les investissements, ainsi que les prêts et autres dettes à une date précise, telle que la fin d'un trimestre ou d'une année. Budget* Un plan financier qui résume les revenus et dépenses futurs pour une période de temps précise. CA (Comptable agréé) Un comptable diplômé d un programme universitaire accrédité de comptabilité; compte plusieurs années d expérience professionnelle en comptabilité; et a passé une série d'examens pour certifier ses habiletés, son intégrité et son objectivité dans la préparation et le rapport d informations financières. Un CA doit aussi poursuivre continuellement sa formation pour maintenir à jour sa connaissance des lois fiscales et des autres développements qui affectent les rapports financiers. CGA (Comptable général accrédité) et CMA (Comptable en management accrédité) sont d autres désignations professionnelles reconnues au Canada. Capital Le montant d argent emprunté ou investi, à l exclusion des frais, des intérêts, ou dividendes. Exemple : Une nouvelle voiture peut coûter 23 000$, mais si vous payez un acompte de 5000$ et obtenez 3000$ de crédit pour votre vieille voiture, le capital de votre prêt auto sera de 15 000$, soit le montant de l emprunt. Carte de crédit Une petite carte de plastique codée avec un numéro de compte de crédit et d autres renseignements pour permettre à une personne de porter des dépenses à une ligne de crédit. Carte de débit Une carte qui permet le paiement de biens et services achetés avec la carte, paiement soustrait directement des fonds contenus dans le compte bancaire d'une personne. GLOSSAIRE 2
Certificat de placement garanti (CPG) Un dépôt à terme qui peut être protégé par la SADC, qui encourt des frais de pénalité si l argent est retiré avant l échéance, et qui offre généralement un taux de rendement supérieur à d autres options d épargne à intérêt. Chèque Un mandat de paiement écrit pour une somme spécifique à partir des fonds détenus dans un compte de banque ou de coopérative d'épargne et de crédit. Chèque de paie Le document papier ou chèque qui représentent la somme d argent qu une personne a gagné pour une période donnée après impôts et autres déductions. Chèque oblitéré Un chèque qui a été oblitéré pour montrer que le bénéficiaire a reçu le montant désigné de la banque et que le montant a été déduit du compte chèques du détenteur du compte. Chèques de voyage Des documents qui servent d argent comptant, mais qui peuvent être remplacés en cas de perte ou de vol. Les chèques de voyage sont souvent utilisés en voyage à l étranger. Commission* Un frais payé à une tierce partie pour assistance dans une transaction commerciale, tel l achat ou la vente d un actif. Exemple : un agent immobilier qui vend une maison reçoit une commission, un pourcentage du coût de la maison, pour le travail fait afin de la vendre. Une commission sur une maison de 200 000$ pourrait être de 5 pourcent, ou 10 000$. Comptable Un(e) professionnel(le) formé(e) pour documenter, enregistrer et analyser des renseignements financiers afin de fournir des déclarations précises de paie, d'impôt, de revenus, et autres. Compte chèques Un compte à partir duquel le détenteur peut rédiger des chèques. Compte d'épargne* Les comptes dans les institutions financières qui permettent des dépôts et des retraits réguliers. Le dépôt minimum requis, les frais facturés, et le taux d intérêt payé varient d un fournisseur à l autre. Compte de dépôt du marché monétaire Un type de compte d épargne qui peut être protégé par la SADC, avec des exigences de solde minimum et un taux d'intérêt généralement plus élevé que les autres types de comptes d'épargne. GLOSSAIRE 3
Conseiller financier (aussi appelé planificateur financier) Une personne qui donne des conseils financiers. Vérifier ses références pour vous assurer que le conseiller ou planificateur financier est un professionnel qualifié et/ou certifié. Consommateur* Une personne qui achète et/ou utilise un produit. Coopératives de crédit/caisses populaires* Des coopératives à but non-lucratif avec un type de lien commun (Exemple : Un employeur) qui fournissent un large éventail de services financiers, souvent à un coût moindre que les banques. Cote de crédit (aussi nommée pointage de crédit) Un nombre qui indique la valeur de crédit d une personne basée sur l usage de crédit, les paiements de crédit, l emploi, et d autres informations. Coût de renonciation* Le coût de renonciation d un choix est la valeur de la meilleure alternative qui est abandonnée. Exemple : si une personne vend un placement d une valeur de 40 000$ et qui rapporte 8 pourcent par année, soit 3200$, pour acheter une nouvelle voiture, le «coût de renonciation» est de 3200$ parce qu il représente ce que la personne abandonne en utilisant l'investissement. Il est plus que probable dans ce cas que le coût de financement du véhicule serait supérieur à 8 pourcent et que l acheteur serait prêt à payer ce coût de renonciation, en comparaison à des frais de financement plus élevés sur le prêt pour le véhicule. Créancier Une personne ou compagnie à qui une dette est due. Crédit La confiance accordée à une autre personne pour le paiement futur d un prêt, d un solde de carte de crédit, etc. Crédit d impôt* Un montant qu un contribuable qui répond à certains critères peut déduire des impôts dus. Les exemples comprennent un crédit pour les revenus sous une certaine limite et pour les frais valides de scolarité après le secondaire. (Voir Déduction d impôt, Exemption d impôt) Crédit renouvelable Un accord de crédit qui rend le crédit disponible de nouveau après paiement pour son usage. Exemple : Une marge de crédit de 500$ aura 500$ de disponibles une fois les intérêts, frais et le capital payés. GLOSSAIRE 4
Découvert Des fonds insuffisants dans un compte chèques pour couvrir le montant complet d un chèque. Une banque ou coopérative de crédit facturera des frais de découvert, des frais de service, pour couvrir les dépenses impliquées dans le renvoi d un chèque et les autres procédures causés par un découvert. Déduction d impôt Une dépense qu un contribuable peut soustraire de son revenu imposable. Les exemples comprennent les déductions pour les intérêts de prêt hypothécaire et les dons de charité. (Voir Crédit d impôt, Exemption d impôt) Déductions à la source* (aussi appelées déductions sur le salaire) Un montant soustrait d un chèque de paie comme l exige le gouvernement ou à la demande de l employé. Les déductions obligatoires comprennent des impôts divers. Les déductions volontaires comprennent les paiements de prêt ou des dépôts dans des comptes d épargne. Déductions sur le salaire* (aussi appelées déductions à la source) Un montant soustrait d un chèque de paie comme l exige le gouvernement ou à la demande de l employé. Les déductions obligatoires comprennent des impôts divers. Les déductions volontaires comprennent les paiements de prêt, ou des dépôts dans des comptes d épargne. Déflation* Une chute généralisée des prix des biens et services; le contraire de l inflation plus courante. Délai de paiement* Une période de temps durant laquelle un emprunteur peut payer le solde de crédit au complet sans encourir de frais de crédit. Dépense* Le coût d un bien ou service. Dépôt direct Une personne signe un accord pour que les paiements tels le salaire, la pension canadienne, les revenus d investissement, ou d autres fonds soient placés directement dans un compte bancaire. C'est une méthode sûre et commode pour avoir un accès immédiat à de l argent. Désirs* Les désirs pour des biens ou des services, sans nécessairement avoir le pouvoir de les satisfaire. Diversification Le processus de répartition des actifs entre différents investissements pour réduire le risque d une baisse de la valeur de l ensemble du portefeuille d un investisseur à la suite d une baisse d un investissement. Exemple : Une GLOSSAIRE 5
personne peut inclure des actions, des obligations et une assurance-vie dans le cadre d un programme complet de placement de retraite. Dividendes* Un paiement aux actionnaires approuvé par le conseil d administration sur les revenus. Échéance La date à laquelle une facture doit être payée pour garder un compte à jour et éviter les frais d intérêt et de pénalité. Endossement Une marque écrite à l endos d un chèque, telle une signature, donnant droit au bénéficiaire de recevoir ou de transférer un paiement. Entrepreneur* Une personne qui démarre une entreprise. Épargne* Le processus de mise de côté d argent jusqu à une date ultérieure au lieu de le dépenser aujourd hui. L'objectif de l épargne est de fournir des fonds en cas d urgence, pour les objectifs à court terme et les investissements. Exempt d impôt (non-imposable)* Des placements (Exemple : des obligations municipales) dont les revenus sont non-imposables. Exemption d impôt* Un montant qu un contribuable qui répond à certains critères peut déduire des impôts dus. Les exemples comprennent les déductions pour chaque personne à charge ou pour les produits d assurance-vie. (Voir Crédit d impôt, Déduction d impôt) Facture (Relevé de facturation) Un relevé qui révèle habituellement les modalités et conditions de paiement, y compris les montants actuels ou en souffrances, le solde, la date d échéance, le TPA et d autres détails. Faillite Quand un emprunteur ne peut rembourser ses dettes et ne peut négocier un plan de paiement avec sa carte de crédit ou ses autres prêteurs, il/elle peut déposer une demande au tribunal pour être libéré(e) de ses dettes. Il s agit d une situation sérieuse qui peut avoir de graves effets sur le consommateur. Elle peut nécessiter la vente des propriétés du débiteur et/ou un plan approuvé par le tribunal pour le remboursement des dettes. Elle peut aussi réduire ou éliminer la capacité du consommateur à se trouver un emploi, acheter une voiture ou une maison, ou obtenir du crédit additionnel pour de nombreuses années. GLOSSAIRE 6
Fonds enregistré de revenue de retraite (FERR) Un régime de retraite à impôts différés, utilisé pour générer des revenus sur les économies accumulées dans le cadre d un régime enregistré d épargne retraite (REER). Le détenteur du REER a la possibilité de convertir un REER en FERR en tout temps, le, ou avant de l atteindre, jour de ses 71 ans. Fonds mutuels* Des compagnies d investissement qui mettent en commun l argent d actionnaires et l investissent dans un éventail de titres, incluant des actions, des obligations, et des actifs à court terme des marchés monétaires. Frais annuels Les coûts ou tarifs pour avoir du crédit disponible pendant un an. Certaines cartes de crédit chargent des frais annuels, d autres non. Les frais annuels sont en sus des coûts de l utilisation du crédit et des intérêts. Frais de crédit Les frais pour emprunter de l argent, y compris les intérêts. Fraude* Une tromperie intentionnelle d un fait d une personne à une autre. GA (Guichet automatique) Un ordinateur qui permet aux consommateurs de connaître leur solde, d obtenir du comptant, de faire des dépôts, et d autre transactions bancaires. Les GA sont situés dans les banques, les magasins, les centres d achat, les centres de service à l auto, les universités, les hôpitaux, les aéroports, les stations service, et plusieurs autres emplacements pour un service commode 24 heures sur 24. Des frais peuvent s appliquer si vous utilisez un GA qui n appartient pas à votre banque. Gain de capital* Une différence positive entre le prix d un actif lors de son achat et son prix au moment d être, ou s il est, revendu; le contraire d une perte de capital. Gestion du risque* Les procédures pour réduire les effets négatifs d une perte financière possible en : 1) identifiant les sources potentielles de perte; 2) minimisant les conséquences financières d une perte encourue; et 3) utilisant des contrôles pour réduire les pertes réelles ou leur conséquences financières. Grand livre (Voir Registre de chèques.) Hameçonnage Une recherche illégale de renseignements de crédit sur l Interne par l envoi de faux courriels à des consommateurs, demandant ou captant des GLOSSAIRE 7
renseignements ou des codes financiers. Un problème en croissance qui cause le vol d identité, des pertes financières, et des dommages à la cote de crédit d une personne. Inflation* Une hausse généralisée des prix des biens et services; le contraire de la déflation moins courante. Impôt* Des frais du gouvernement sur les revenus d entreprise ou individuels, les activités, ou les produits. Impôt différé* Les placements où les impôts dus sur le montant investi et/ou ses revenus sont reportés jusqu à ce que les fonds soient retirés, généralement à la retraite. Inflation* Une hausse généralisée des prix des biens et services; le contraire de la déflation moins courante. Intérêt* L argent payé aux épargnants et aux investisseur par les institutions financières, le gouvernement, ou des entreprises pour l usage de leur argent (Exemple : un intérêt de 5% pour un certificat de dépôt, ou de 6% sur des obligations). Intérêt composé* Intérêt calculé quotidiennement, mensuellement, trimestriellement, semestriellement, ou annuellement sur le capital et l intérêt crédité précédemment. Intérêt simple* Intérêt calculé quotidiennement, mensuellement, trimestriellement, semestriellement, ou annuellement sur le capital seulement, et non sur l intérêt crédité précédemment. Investir* Le processus de mise de côté d argent dans le but de l augmenter avec le temps et d accumuler des fonds pour les objectifs financiers à long terme, tels la retraite. Investisseur* Une personne qui achète des titres, comme des actions et des obligations, pour atteindre ses objectifs à long terme. Ligne de crédit Le montant de crédit disponible pour achat ou pour des avances monétaires sur un compte de crédit. GLOSSAIRE 8
Liquidité* La qualité d un actif qui lui permet d être rapidement converti en argent comptant sans perte de valeur. Lois sur le crédit La loi canadienne C-55 sur la réforme des faillites fut votée le 25 novembre 2005. En général, la loi rend plus difficile pour les contribuables avec de hautes dettes d impôt d être éligibles à une libération automatique de la faillite. En même temps, elle a fait passer la limite pour une proposition de consommateur d une dette de 75 000$ à une dette de 250 000$. En juin 2007, la loi C-62, une loi pour amender la Loi sur la faillite et l insolvabilité, est passée en première lecture à la Chambre des communes. Le projet de loi C-62 contient des amendements à la Loi sur la faillite et l insolvabilité qui étendront au fédéral la protection des créanciers au RÉER et aux FERR. Lois sur l évaluation du crédit (par toutes les provinces, à l exception du Nouveau-Brunswick et des Territoires) Stipule les usages acceptables des renseignements personnels d historique de crédit et le droit des consommateurs de savoir ce qui est rapporté à leur sujet. Lois sur les agences de recouvrement (provincial) Stipule ce que les agents de recouvrement peuvent et ne peuvent pas faire, assurant que les droits des consommateurs ne sont pas violés. Loi sur la protection des consommateurs (en Ontario, au Manitoba et au Québec) Les consommateurs doivent être informés par écrit du coût total des achats et des prêts. Loi sur la protection des renseignements personnels et les documents électroniques (LPRPDE) Principes sur la collecte, l usage et la divulgation de renseignements personnels par les entreprises, qui implique que les évaluations de crédit devraient seulement servir pour des raisons financières. Loyer Un paiement régulier par un locataire à un propriétaire pour l usage d une propriété. Mandat poste Un outil de paiement qui peut être acheté au bureau de poste, ou une autre institution, et qui est utilisé pour payer des fonds, en remplacement du comptant. Objectifs financiers* Des objectifs à court, moyen et long terme qui nécessitent de l argent et orientent les plans d avenir d une personne et ses décisions d épargne. GLOSSAIRE 9
Obligation d épargne* Une obligation est un certificat qui représente une dette. Une obligation d épargne du Canada est un prêt au gouvernement fédéral qui parvient à maturité après 10 ans. Le gouvernement accepte de repayer le montant emprunté, avec intérêt, au détenteur de l obligation. Les obligations d épargne du Canada existent en deux catégories : à taux d intérêt régulier (simple) ou compose. Les obligations d épargne sont souvent achetées par des déductions à la source ou dans des institutions financières par tranches de 100 à 10 000$. Orientation à l égard du crédit Un avis professionnel donné par des conseillers en crédit formés, qui travailleront avec une personne pour l aider à régler ses dettes et à établir un plan de saine gestion financière. Paiements de transfert (Voir Paiements de transfert gouvernementaux.) Paiements de transfert gouvernementaux* Des paiements par les gouvernements, tels le Régime de pension du Canada, les prestations des anciens combattants, et l aide sociale, aux personnes qui ne fournissent pas de biens, de services, ou de travail en échange de ces prestations. Paye* Paiement pour le travail, habituellement calculé sur une base horaire, plutôt que plus grande. (Voir Rémunération) Paye nette (Voir Salaire net) Perte* La différence négative entre le revenu total, ou l investissement, d une entreprise moins les dépenses totales. Perte de capital* Une différence négative entre le prix d un actif lors de son achat et son prix au moment d être, ou s il est, revendu; le contraire d un gain de capital. Plan financier* Un plan d action qui permet à une personne de répondre non seulement à ses besoins immédiats, mais aussi à ses objectifs à long terme. Pourboire* Un montant payé en plus de ce qui est exigé, habituellement pour exprimer la satisfaction sur la qualité du service, aussi appelé gratification. GLOSSAIRE 10
Pouvoir d achat* Une mesure de la valeur relative de l argent en fonction de la qualité et de la quantité des biens et services qu il peut acheter. L inflation diminue le pouvoir d achat, la déflation l augmente. Prêt sur valeur nette de la propriété, ligne de crédit sur la valeur nette de la propriété Un prêt ou une ligne de crédit émis sur la valeur actuelle de la maison moins les privilèges non réglés. Exemple : Si votre maison coûte 150 000$ et a maintenant une valeur marchande de 200 000$, vous pouvez vous qualifier pour un prêt sur la valeur de la propriété ou une ligne de crédit de 50 000$ ou plus, dépendant du montant de l acompte que vous avez fait et du capital non réglé sur l hypothèque. Prêt hypothécaire Un prêt pour payer une propriété, habituellement une maison. Pour la plupart des gens, un prêt hypothécaire est la plus grosse obligation financière qu ils demandent et pour laquelle ils sont éligibles au cours de leur vie. Prêt hypothécaire non-amorti Un prêt qui est conçu de façon à ce que seuls les intérêts sont payés, aucune partie du capital n est payée. Exemple : Le coût mensuel d un prêt hypothécaire non-amorti pour une hypothèque résidentielle serait seulement le taux d intérêt; à la fin de l hypothèque, le prix d achat original du prêt est encore dû. Prêt hypothécaire inversé Une hypothèque qui permet à un propriétaire de recevoir des paiements basés sur la valeur marchande actuelle d une propriété. Exemple : la maison des Tremblay a une valeur marchande actuelle de 200 000$ et aucune hypothèque. Un prêt hypothécaire inversé leur permettrait de recevoir des paiements mensuels réguliers sur une partie de la valeur marchande. À la vente de la maison, la banque se verra rembourser le montant que les Tremblay ont reçu, plus les frais bancaires, tels qu acceptés dans le contrat d hypothèque inversée. Privilège Une ordonnance du tribunal qui permet à un créancier de placer une créance sur les biens, les investissements, les fonds, ou d autres types de biens appartenant à un débiteur qui est en défaut sur une obligation, comme un prêt. Un privilège permet à un créancier de recouvrer les pertes de dettes impayées. Profit* La différence positive entre le revenu total, ou l investissement, d une entreprise moins les dépenses totales. GLOSSAIRE 11
Prospectus d émission Un document officiel qui contient les informations requises par les autorités provinciales des marchés financiers pour décrire les faits importants au sujet de l émetteur d un titre ou d une obligation et l investissement offert. Protection contre les découverts Une procédure acceptée à l avance entre un détenteur de compte et une banque pour transférer des fonds d un compte d épargne ou de crédit dans un compte chèques pour couvrir des fonds insuffisants. Rapport de solvabilité Renseignements financiers collectés par les compagnies et utilisés par les prêteurs pour établir le degré de solvabilité des individus. Ces renseignements contiennent l historique personnel et d emploi d une personne, ainsi que l historique de paiement de toutes ses dettes. Reçu Un document écrit qui indique qu un achat a été fait ou qu une facture a été payée. Régime enregistré d épargne retraite (REER) Un outil de placement qui permet à un consommateur de placer des économies personnelles à l abri de l impôt jusqu à ce que les fonds soient retirés à la retraite. Registre de chèques (Grand livre) Un enregistrement de toutes les activités qui se produisent dans un compte chèques; maintenu par le détenteur du compte. Règle de 72* Une façon rapide de calculer le temps qu il faudra pour doubler une somme d argent. Divisez 72 par le taux d intérêt prévu pour déterminer le nombre d années. Exemple : 72 divisé par 8% = 9 ans. Relevé bancaire Le relevé mensuel de toutes les activités dans un compte, fourni par la banque. Rémunération* L ensemble du salaire et du régime de prestation qu un(e) employé(e) reçoit. (Voir Revenu.) Rémunération brute Le montant total de votre paie, avant déductions pour le RPC, les impôts, et autres dépenses. GLOSSAIRE 12
Rendement (Taux de rendement) Le montant gagné en tant que retour sur un investissement, exprimé en pourcentage de son coût. Exemple : Si vous gagnez 3$ de retour annuel sur un investissement de 24$, divisez 3$ par 24$ = 0.125 ou un taux de rendement de 12,5%. Répartition d actifs Une stratégie de planification financière de base pour économiser ou investir dans plusieurs types d actifs différents, y compris le comptant, les actions, les bons et l immobilier. La répartition d actifs augmente les chances de croissance et protège contre les pertes potentielles. Reprise de possession Quand un créancier reprend un article qui n a pas été payé en vertu d un accord de crédit ou autre. Ressources financières* Des actifs financiers qui sont disponibles quand c est nécessaire. Retrait Retrait monétaire d un compte de banque ou de coopérative de crédit. Revenu* Les revenus du travail ou des investissements. (Voir Rémunération.) Revenu annuel moyen* Le taux de revenu sur les investissements en tant que moyenne pour une période donnée. Exemple : Les 20 dernières années). On le calcule en additionnant les taux de revenu pour chaque année et en divisant par le nombre d années du calcul. Revenu disponible* Les revenus qui restent après que impôts et les déductions à la source soient retenus; le revenu disponible pour les dépenses ou l épargne. Revenu gagné* Le paiement reçu pour le travail, tel le salaire, salaire horaire, les commissions et pourboires. Revenu imposable* Le revenu assujetti aux impôts; le revenu total après les déductions, exemptions et crédits. Revenu non gagné* De l argent reçu pour lequel aucun échange n a été fait, comme un cadeau. GLOSSAIRE 13
Richesse* Les actifs accumulés, comme l argent et/ou les possessions, résultant souvent de l épargne et des placements. Risque* L exposition à la perte du capital d investissement dû à un éventail de causes diverses tels les échecs commerciaux, la volatilité des marchés boursiers, et les variations de taux d intérêt. En affaires, la probabilité d une perte ou d un profit réduit. SADC (Société d assurance-dépôts du Canada) Une agence fédérale, établie en 1967, qui protège la plupart des dépôts bancaires contre certaines pertes jusqu à 100 000 $. Saisie-arrêt Un ordre du tribunal qui exige qu un employeur déduise un pourcentage sur le chèque de paie de l employé et l envoie au créancier avant que le chèque ne soit donné à l employé. Salaire* Paiement pour le travail, habituellement calculé en période d une semaine, ou plus. Le salaire est habituellement rattaché à l accomplissement de tâches spécifiques sur un nombre minimum, mais non maximum, d heures. (Voir Rémunération.) Salaire net (aussi Paye nette) Le montant de votre chèque de paie; le salaire total (plus les primes) moins les déductions sur le salaire. Taux de rendement (Rendement) Le montant gagné en tant que retour sur un investissement ou un dépôt, exprimé en pourcentage de son coût. Exemple : Si vous gagnez 3$ de retour annuel sur un investissement de 24$, divisez 3$ par 24$ = 0.125 ou un taux de rendement de 12,5%. Taux de pourcentage annuel (TPA) Le taux d intérêt annuel, exprimé en pourcentage plutôt qu en somme monétaire. Terme La période de temps au cours de laquelle un prêt doit être payé ou un intérêt est couru sur un investissement. Exemple : Le terme d un prêt auto peut être de quatre ou cinq ans; le terme d un bond du trésor peut être d un an. GLOSSAIRE 14
Traite de banque Un chèque payé par un consommateur, soit en comptant ou avec des fonds d un compte d épargne ou de chèques, émis ensuite par une banque, à partir de ses propres fonds, et signé par le caissier. Une traite de banquet est souvent requise pour les grosses transactions financières où le titre de propriété est transféré. Exemple : Une traite de banque est requise par le vendeur pour conclure la vente d une maison. Traitement en ligne des opérations bancaires Des systèmes informatiques qui permettent aux consommateurs de vérifier les soldes, payer les factures, transférer des fonds et compléter d autres activités bancaires par Internet. Transfert (Voir Transfert d argent.) Transfert d argent Le procédé d envoi d argent d une personne, ou banque, à une autre, parfois à l étranger. Valeur temporelle de l argent* La comparaison d un montant forfaitaire, ou d une série de versements égaux, entre deux périodes différentes (Exemple : le présent et l avenir), en supposant un taux d intérêt et un délai spécifiques. (Référence : The Time Value of Money par Clayton et Spivey.) Vol d identité Un crime commis quand une personne obtient l accès à, et utilise, le numéro de carte de crédit d une autre personne, son numéro d assurance sociale, sa date de naissance, ses numéros de compte chèques et d épargne, son permis de conduire, son dossier automobile, ou d autres renseignements personnels importants, et utilise l identité de cette personne à des fins frauduleuses, comme l ouverture de comptes sans permission. Ce matériel est conçu à des fins éducatives seulement. Les opinions exprimées dans ce matériel ne sont pas nécessairement celles de Citi est de ses filiales. Si un avis juridique, financier, ou autre, est requis, il faudrait le demander à un professionnel qualifié. GLOSSAIRE 15