SIMULATION FINANCIERE ET FISCALE 25/02/2014 VOTRE CONSEILLER SVM IMMO 27 rue desportes 93400 Saint Ouen Tél. 0622012132 Ce document est une simulation qui ne saurait avoir de valeur contractuelle.
ETUDE DE FINANCEMENT SVM IMMO Tél. 0622012132 Page 1 SIMULATION DE FINANCEMENT Votre situation Situation de famille marié(e) Personnes à charge 1 personne Revenu mensuel net 5.80 Revenu fiscal N1 62.64 Revenu fiscal N2 62.64 Votre endettement actuel Votre projet immobilier Nature achat neuf en VEFA Destination résidence locative nue Date prévisionnelle Coût du projet 184.20 Dépenses Logement Montant 180.00 Plan de financement Montant Taux Durée Apport personnel Prêt lissage TF 25 ans 184.20 3,80 300 mois Soustotal Frais de notaire (¹) 180.00 4.20 Total des dépenses (¹) Il s'agit d'un montant estimé. 184.20 Total 184.20 300 mois Remboursements (assur. incluse) 300 mois Prêt lissage TF 25 ans 1.005,77 Mensualités totales 1.005,77 En % du revenu (**) 8% (**) taux d'endettement déduction faite de 80% du loyer perçu. Ce document est une simulation qui ne saurait avoir de valeur contractuelle.
SVM IMMO Tél. 0622012132 Page 2 ETUDE D'INVESTISSEMENT LOCATIF Situation fiscale actuelle Situation familiale Enfants à charge Parts fiscales Investissement immobilier Régime fiscal Coût d'acquisition Date d'acte prév. Date livraison prév. Financement Prêt Montant Mensualité marié(e) 1 2,5 Duflot 184.20 Prêt lissage TF 25 ans 184.20 sur 25 ans à 3,80% 1.006 Revenu imposable Dont revenus fonciers Taux marginal d'impôt Impôt payé Loyer mensuel initial Charges (TF incluse) Revalorisation du loyer Revalorisation du bien Placement Nature Vers. initial Vers. mens. 62.00 30,00% 5.878 69/mois 149 /mois 1,50% par an 1,00% BILAN AU TERME DES 15 ANS Participation mensuelle moyenne Il s'agit de votre effort d'épargne mensuelle (moyenne sur 15 ans) correspondant à la différence entre les recettes courantes générées par l'investissement (loyers perçus, économies d'impôts et de CSG) et les dépenses courantes (mensualités du prêt, charges de location, versements mensuels en cas de placement, impôts et CSG payés). 261 /Mois Economies d'impôt et de CSG Il s'agit des économies d'impôt liées aux réductions directes d'impôt sur le revenu et aux déficits fonciers générés par l'investissement. Ces déficits fonciers entrainent également des économies de CSG s'il viennent diminuer des revenus fonciers existants. 33.741 Capital constitué C'est le patrimoine supplémentaire dont vous disposez au terme des 15 ans. Il correspond à la valeur de revente du bien immobilier, plus l'épargne capitalisée en cas de placement, moins le capital restant éventuellement dû sur le prêt. Notez qu'en cas de décès, ce capital restant dû est pris en charge par l'assurancedécèsinvalidité. 114.052 Bénéfice net d'impôt (si vous revendez le bien) Il s'agit du total, cumulé sur 15 ans, des recettes (loyers percus, économies d'impôt et CSG, revente du bien et le cas échéant du placement) moins les dépenses (apport initial, remboursement total du prêt, charges de location, impôts et CSG payés, et, le cas échéant, sommes versées sur le placement). 65.303 Complément annuel de revenu (si vous conservez le bien) Il s'agit du montant des loyers perçus si vous décidez de conserver le bien au terme des 15 ans. Les loyers sont revalorisés chaque année. Enfin, en cas de décès et à la différence de certaines rentes, ce supplément de revenu continue de bénéficier en totalité à vos proches. 10.199 /An
SVM IMMO Tél. 0622012132 Page 3 SYNTHESE DES RESULTATS Duflot Plan de financement n 1 Calcul de l'impact fiscal du projet Impôt et CSG sur les revenus fonciers hors projet Impôt et CSG sur les revenus fonciers après projet Economie d'impôt liée aux déficits imputés sur le RGI Réduction d'impôt Récupération de TVA Impôt payé sur la plusvalue immobilière 8.435 585 33.156 = Gain () ou débours () fiscal global 25.306 Calcul du gain financier lié au placement Valeur du placement à son terme Intérêts perçus avant le terme Prélèvements fiscaux et sociaux Sommes versées sur le placement = Gain financier net lié au placement Calcul du gain net de l'opération Valeur nette de revente du bien immobilier Loyers perçus charges de propriété Gain financier net lié au placement Gain () ou débours () fiscal global Montant d'acquisition du bien immobilier Coût net du financement = Gain net de l'opération Soit un taux de rentabilité nette après impôt 208.974 108.787 25.306 184.20 93.565 65.303 13,20%
SVM IMMO Tél. 0622012132 Page 4 RENTABILITE BRUTE DU BIEN IMMOBILIER Principales caractéristiques du projet Nature du projet immobilier Montant du projet Délai de mise en location Loyer prévu Charges (hors taxe foncière) Taux de revalorisation des loyers Taux de valorisation du bien Duflot achat neuf en VEFA 184.20 69/mois 99 /mois 1,50% par an 1,00% Valeur du bien immobilier à terme Total des loyers nets de charges Taux de rendement brut 208.974 108.787 4,63% Année Valorisation du bien Loyers prévus Charges de propriété Loyers nets de charges 2014 181.529 7.590 1.089 6.501 2015 183.344 8.394 1.817 6.577 2016 185.178 8.520 1.844 6.676 2017 187.029 8.648 1.872 6.776 2018 188.900 8.777 1.900 6.878 2019 190.789 8.909 1.928 6.981 2020 192.697 9.043 1.957 7.086 2021 194.624 9.178 1.986 7.192 2022 196.570 9.316 2.016 7.300 2023 198.535 9.456 2.046 7.409 2024 200.521 9.597 2.077 7.520 2025 202.526 9.741 2.108 7.633 2026 204.551 9.888 2.140 7.748 2027 206.597 10.036 2.172 7.864 2028 208.663 10.186 2.205 7.982 2029 208.974 850 184 666 Totaux 208.974 138.128 29.341 108.787