Balance définitive (Exercice clôturé) La balance fait partie des livres comptables obligatoires avec le Grand Livre et les journaux. Elle doit être conservée pendant 10 ans. En cas de contrôle, il peut vous être demandé de présenter ce document. Du compte 1 au compte ZZZZZZZZZZZZZZZ Du 01/01/2015 au 31/12/2015 Filtre sur les écritures Comptes Validées / Non validées / Simulées Comptes mouvementés Compte Intitulé Débit Crédit Solde 1022 Fonds statutaire de dotation 2 00-2 00 110 Report à nouveau (solde créditeur) 407,07-271,27 129 Résultat de l'exercice (déficit) Total Classe 1 271,60 2 542,87-40111 Fournisseur MEDIA GRAPHIC 1 327,56 1 327,56 40112 Fournisseur SCENARII 1 884,90 1 884,90 4671 Jean KERMARREC 354,42 354,42 Total Classe 4 3 566,88 3 566,88 5121 Crédit Agricole 00042635666 6 126,83 5 359,41 Total Classe 5 6 126,83 5 359,41 627 Services bancaires et assimilés 67131 Don exceptionnel 1 50 1 50 Total Classe 6 1 50 1 50 Total Balance 11 469,16 11 469,16 Total des comptes de Bilan 9 965,31 11 469,16-1 50 Total des comptes de Résultat 1 50 1 50 1/1
Grand Livre définitif (Exercice clôturé) Le Grand Livre fait partie des livres comptables obligatoires avec les journaux et la balance. Il doit être conservé pendant 10 ans. En cas de contrôle, il peut vous être demandé de présenter ce document. Du compte 1 au compte ZZZZZZZZZZZZZZZ Filtre sur les écritures : Validées / Non validées / Simulées Type de lignes : Toutes les lignes Comptes : Comptes mouvementés Solde Date Journal N de pièce Libellé Débit Crédit L Progressif 1022 Fonds statutaire de dotation 01/01/15 [AN] [AN] Report À Nouveau - Lignes validées 2 00-2 00 Total du compte 1022 110 Report à nouveau (solde créditeur) 2 00-2 00 01/01/15 [AN] [AN] Report À Nouveau - Lignes validées 407,07-407,07 01/01/15 OD 0001 Ext Résultat de l'exercice 2014-271,27 Total du compte 110 129 Résultat de l'exercice (déficit) 407,07-271,27 01/01/15 [AN] [AN] Perte - Lignes validées 01/01/15 OD 0001 Ext Résultat de l'exercice 2014 Total du compte 129 Total Classe 1 271,60 2 542,87-40111 Fournisseur MEDIA GRAPHIC 01/01/15 [AN] 0003 Media Graphic (fact 201206055) 645,84-645,84 01/01/15 [AN] 0004 Media Graphic (fact 2012050265) 681,72-1 327,56 01/01/15 [AN] 0012 Fourn Media Graphic 1 327,56 Total du compte 40111 40112 Fournisseur SCENARII 1 327,56 1 327,56 01/01/15 [AN] 0001 Solde Règlt Fourn SCENARII 01/01/15 [AN] 0001 Scenarii (fact 1930) 1 542,84-1 308,42 01/01/15 [AN] 0002 Scenarii fact 1940) 342,06-1 650,48 01/01/15 [AN] 0013 Fourn Scenarii 1 650,48 Total du compte 40112 4671 Jean KERMARREC 1 884,90 1 884,90 01/01/15 [AN] 0001 Solde Règlt Fourn SCENARII - 01/01/15 [AN] 0001 Vir pour solde Jean KERMARREC 01/01/15 [AN] 0002 Règl Insertion JO Assoc 12 12 01/01/15 [AN] 0005 Insertion au JO des Associations 12 Total du compte 4671 354,42 354,42 Total Classe 4 3 566,88 3 566,88 5121 Crédit Agricole 00042635666 01/01/15 [AN] 0612 Total recettes pour juin 2012. 128,79 128,79 01/01/15 [AN] 0613 Total dépenses pour juin 2013. 734,42-605,63 01/01/15 [AN] 0711 Total recettes pour juillet 2011. 2 00 1 394,37 01/01/15 [AN] 0712 Total recettes pour juillet 2012. 2 978,04 4 372,41 01/01/15 [AN] 0712 Total dépenses pour juillet 2012. 2 985,34 1 387,07 01/01/15 [AN] 0812 Total recettes pour août 2012. 1 00 2 387,07 01/01/15 [AN] 0813 Total recettes pour août 2013. 2 2 407,07 01/01/15 [AN] 1014 Total dépenses pour octobre 2014. 132,00 2 275,07 01/01/15 [AN] 1114 Total dépenses pour novembre 2014. 3,80 31/10/15 BP 1015 Total dépenses pour octobre 2015. 1 50 771,27 30/11/15 BP 1115 Total dépenses pour novembre 2015. Total du compte 5121 6 126,83 5 359,41 Total Classe 5 6 126,83 5 359,41 627 Services bancaires et assimilés 07/11/15 BP 0002 Frais tenue de compte CAIV 2015 Total du compte 627 1/2
Du compte 1 au compte ZZZZZZZZZZZZZZZ Filtre sur les écritures : Validées / Non validées / Simulées Type de lignes : Toutes les lignes Grand Livre définitif Comptes : Comptes mouvementés Solde Date Journal N de pièce Libellé Débit Crédit L Progressif Suite 67131 Don exceptionnel 67131 Don exceptionnel 05/10/15 BP 0001 Don à Assoc.CIGALES de BRETAGNE 1 50 1 50 Total du compte 67131 1 50 1 50 Total Classe 6 1 50 1 50 Total Grand Livre 11 469,16 11 469,16 2/2
Journaux définitifs (Exercice clôturé) Les journaux font partie des livres comptables obligatoires avec le Grand Livre et la balance. Ils doivent être conservés pendant 10 ans. En cas de contrôle, il peut vous être demandé de présenter ce document. Du journal [AN] au journal VE Filtre sur les écritures Validées / Non validées / Simulées V/S Date N pièce N doc. Compte Libellé Débit Crédit Solde L [AN] - À Nouveaux Mois : janvier 2015 - Clôturé V 01/01/15 [AN] 1022 Report À Nouveau - Lignes validées 2 00-2 00 V 01/01/15 [AN] 110 Report À Nouveau - Lignes validées 407,07-2 407,07 V 01/01/15 [AN] 129 Perte - Lignes validées - V 01/01/15 0003 201206055 40111 Media Graphic (fact 201206055) 645,84-2 917,11 V 01/01/15 0004 201206056 40111 Media Graphic (fact 2012050265) 681,72-3 598,83 V 01/01/15 0012 VIR 40111 Fourn Media Graphic 1 327,56 - V 01/01/15 0001 1930 40112 Scenarii (fact 1930) 1 542,84-3 814,11 V 01/01/15 0001 CB 40112 Solde Règlt Fourn SCENARII -3 579,69 V 01/01/15 0002 1940 40112 Scenarii fact 1940) 342,06-3 921,75 V 01/01/15 0013 VIR 40112 Fourn Scenarii 1 650,48 - V 01/01/15 0001 VIR 4671 Vir pour solde Jean KERMARREC -2 036,85 V 01/01/15 0001 CB 4671 Solde Règlt Fourn SCENARII - V 01/01/15 0002 1851688 4671 Règl Insertion JO Assoc 12-2 151,27 V 01/01/15 0005 1851688 4671 Insertion au JO des Associations 12 - V 01/01/15 0612 5121 Total recettes pour juin 2012. 128,79-2 142,48 V 01/01/15 0613 5121 Total dépenses pour juin 2013. 734,42-2 876,90 V 01/01/15 0711 5121 Total recettes pour juillet 2011. 2 00-876,90 V 01/01/15 0712 5121 Total dépenses pour juillet 2012. 2 985,34-3 862,24 V 01/01/15 0712 5121 Total recettes pour juillet 2012. 2 978,04-884,20 V 01/01/15 0812 5121 Total recettes pour août 2012. 1 00 115,80 V 01/01/15 0813 5121 Total recettes pour août 2013. 2 V 01/01/15 1014 5121 Total dépenses pour octobre 2014. 132,00 3,80 Total dépenses pour novembre V 01/01/15 1114 5121 3,80 2014. Total du journal [AN] / janvier 2015 9 829,51 9 829,51 Total Journal [AN] 9 829,51 9 829,51 1/4
Du journal [AN] au journal VE Filtre sur les écritures Validées / Non validées / Simulées Journaux définitifs V/S Date N pièce N doc. Compte Libellé Débit Crédit Solde L BP - Crédit Agricole Iet V 00042635666 Mois : octobre 2015 - Clôturé Don à Assoc.CIGALES de V 05/10/15 0001 VIR 67131 1 50 1 50 BRETAGNE V 31/10/15 1015 5121 Total dépenses pour octobre 2015. 1 50 Total du journal BP / octobre 2015 1 50 1 50 Mois : novembre 2015 - Clôturé V 07/11/15 0002 VIR 627 Frais tenue de compte CAIV 2015 Total dépenses pour novembre V 30/11/15 1115 5121 2015. Total du journal BP / novembre 2015 Total Journal BP 1 50 1 50 2/4
Journaux définitifs Du journal [AN] au journal VE Filtre sur les écritures Validées / Non validées / Simulées V/S Date N pièce N doc. Compte Libellé Débit Crédit Solde L OD - Opérations diverses Mois : janvier 2015 - Clôturé V 01/01/15 0001 EXTOURNE 129 Ext Résultat de l'exercice 2014 - V 01/01/15 0001 EXTOURNE 110 Ext Résultat de l'exercice 2014 Total du journal OD / janvier 2015 Total Journal OD 3/4
Journaux définitifs Récapitulatif par compte Du journal [AN] au journal VE Filtre sur les écritures Validées / Non validées / Simulées Compte Libellé Débit Crédit Solde [AN] 1022 Fonds statutaire de dotation 2 00-2 00 110 Report à nouveau (solde créditeur) 407,07-407,07 129 Résultat de l'exercice (déficit) Total classe 1 2 407,07-40111 Fournisseur MEDIA GRAPHIC 1 327,56 1 327,56 40112 Fournisseur SCENARII 1 884,90 1 884,90 4671 Jean KERMARREC 354,42 354,42 Total classe 4 3 566,88 3 566,88 5121 Crédit Agricole 00042635666 6 126,83 3 855,56 BP Total classe 5 6 126,83 3 855,56 Total journal [AN] 9 829,51 9 829,51 5121 Crédit Agricole 00042635666 1 50-1 50 Total classe 5 1 50-1 50 627 Services bancaires et assimilés 67131 Don exceptionnel 1 50 1 50 OD Total classe 6 1 50 1 50 Total journal BP 1 50 1 50 110 Report à nouveau (solde créditeur) 129 Résultat de l'exercice (déficit) - Total classe 1 Total journal OD Total général 11 469,16 11 469,16 4/4
Bilan Actif Du 01/01/2015 au 31/12/2015 31/12/2015 N-1 État exprimé en Brut Amortis. Provisions Net Net Immobilisations Incorporelles ACTIF IMMOBILISÉ Frais d'établissement Frais de recherche et de développement Concessions brevets droits similaires Fonds commercial Autres immobilisations incorporelles Immobilisations incorporelles en cours Avances et acomptes Immobilisations Corporelles Terrains Constructions Installations techniques,mat et outillage indus. Autres immobilisations corporelles Immobilisations grevées de droit Immobilisations corporelles en cours Avances et acomptes Immobilisations Financières Participations Créances rattachées à des participations Titres immobilisés de l'activité de portefeuille Autres titres immobilisés Prêts Autres immobilisations financières TOTAL Stocks et en-cours AA AE AI AM AQ AU AY BC BG BK BO BS BW CA CE CI CM CQ CU CY (I) DC AB AF AJ AN AR AV AZ BD BH BL BP BT BX CB CF CJ CN CR CV CZ DE ACTIF CIRCULANT Matières premières, approvisionnements En-cours de production de biens et services Produits intermédiaires et finis Marchandises Avances et Acomptes versés sur commandes Créances Créances usagers et comptes rattachés Fournisseurs débiteurs Personnel Organismes sociaux État, impôts sur les bénéfices DH DL DP DT DX EB EF EJ EN ER DI DM DQ DU DY EC EG EK EO ES État, taxes sur le chiffre d'affaires EV EW Autres créances EZ FA Valeurs mobilières de placement FD FE Disponibilités FH FI Charges constatées d'avance FL FM COMPTES RÉGUL. Charges à répartir sur plusieurs exercices Primes de remboursement des emprunts Écarts de conversion actif TOTAL (II) FP (III) FT (IV) FX (V) GB FQ TOTAL ACTIF GF GG
Bilan Passif Du 01/01/2015 au 31/12/2015 État exprimé en 31/12/2015 N-1 Fonds propres Fonds associatifs sans droit de reprise AA 2 00 2 00 Écart de réévaluation AC Réserve AE Report à nouveau AG 271,27 407,07 Résultat de l'exercice AI -1 50 - Capitaux Propres Autres fonds associatifs Fonds associatifs avec droit de reprise - Apports - Legs et donations - Résultats sous contrôle de tiers financeurs Écart de réévaluation Subventions d'investissement Provisions réglementées Droits des propriétaires (commodat) AK AM AO AQ AS AU AW Total des capitaux propres AY Provisions Provisions pour risques et charges Total provisions BA BC Fonds dédiés sur subventions de fonctionnement BE Fonds dédiés Fonds dédiés sur autres ressources BG Total fonds dédiés BI Emprunts et dettes assimilées BK Avances et acomptes reçus sur commandes en cours BM Dettes Fournisseurs et comptes rattachés Autres dettes BO BP Produits constatés d'avance BQ Total des dettes BS Écarts de conversion passif BU TOTAL PASSIF BW
Compte de résultat - Produits Du 01/01/2015 au 31/12/2015 État exprimé en 31/12/2015 N-1 Ventes de marchandises - Biens Production vendue : - Services AA AC AE Montants nets produits d exploitation AG Production stockée AI Produits d'exploitation Production immobilisée Subventions d'exploitation Dons Cotisations Legs et donations Produits liés à des financements réglementaires (+) Report des ressources non utilisées des exercices antérieurs Autres produits AK AM AO AQ AS AU AW Sous-total des autres produits d exploitation AY Total des produits d'exploitation (I) BA Quotes-parts d éléments du fonds associatif virées au compte de résultat (II) BC Participations BE Autres valeurs mobilières et créances d actif BG Produits financiers Autres intérêts et produits assimilés Reprises sur provisions et transferts de charges Différences positives de change Produits nets sur cessions valeurs mobilières placement BI BK BM BO Total des produits financiers (III) BQ Produits exceptionnels Produits exceptionnels sur opérations de gestion Produits exceptionnels sur opérations en capital Reprises sur provisions et transferts de charges BS BU BW Total des produits exceptionnels (IV) BY TOTAL DES PRODUITS (I + II + III + IV) CA SOLDE DEBITEUR = DEFICIT CC 1 50 TOTAL GENERAL CE 1 50
Compte de résultat - Charges Du 01/01/2015 au 31/12/2015 État exprimé en 31/12/2015 N-1 Achats de marchandises et de matières premières CG Variation de stock (marchandises et matières premières) CI Autres achats non stockés CK Services extérieurs CM 132,00 Autres services extérieurs CO 3,80 Charges d'exploitation Impôts, taxes et versements assimilés Salaires et traitements Charges sociales Autres charges de personnel Subventions accordées par l'association CQ CS CU CW CY Dotations aux amortissements Dotations aux provisions (-) Engagements à réaliser sur ressources affectées Autres charges DA DC DE DG Total des charges d'exploitation (I) DI Quotes-parts de résultat sur opérations communes (II) DK Charges financières Dotations financières aux amortissements et provisions Intérêts et charges assimilées Différences négatives de change Charges nettes sur cessions valeurs mobilières de placements Total des charges financières (III) DM DO DQ DS DU Ch. exceptionnelles Charges exceptionnelles sur opérations de gestion Charges exceptionnelles sur opérations en capital Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions DW 1 50 DY EA Total des charges exceptionnelles (IV) EC 1 50 Participation salariés aux résultats (V) Impôts sur les sociétés (VI) EE EG TOTAL DES CHARGES (I + II + III + IV + V + VI) EI 1 50 SOLDE CREDITEUR = EXCEDENT EK TOTAL GENERAL EM 1 50