EX HOPITAL CLARAC Dossier financier de l'exercice en Euros Période du 01/01/2011 au 31/12/2011 Activité principale de l'association : Nous vous présentons ci-après le dossier de l'exercice. Fait à FORT DE FRANCE Le 16/04/2012 PITEL Jean-Marie Expert Comptable Associé 6 rue des Arts et Métiers B.P 12 97200 FORT DE FRANCE CEDEX 05 96 75 36 26
BILAN ACTIF ACTIF Brut Amortissements et Provisions Net IMMOBILISATIONS INCORPORELLES Frais d'établissement Frais de recherche et de développement Concessions, Brevets et droits similaires Fonds commercial (1) Autres immobilisations incorporelles Avances et acomptes 5 500.95 3 662.21 1 838.74 ACTIF IMMOBILISE IMMOBILISATIONS CORPORELLES Terrains Constructions Installations techniques Matériel et outillage Autres immobilisations corporelles Immobilisations en cours Avances et acomptes IMMOBILISATIONS FINANCIERES (2) Participations mises en équivalence Autres participations Créances rattachées à des participations Autres titres immobilisés Prêts Autres immobilisations financières 4 962.69 830.00 628.72 4 333.97 830.00 TOTAL I 11 293.64 4 290.93 7 002.71 Comptes de liaison TOTAL II ACTIF CIRCULANT STOCKS ET EN COURS Matières premières, approvisionnements En-cours de production de biens En-cours de production de services Produits intermédiaires et finis Marchandises Avances et acomptes versés sur commandes CREANCES (3) Créances usagers et comptes rattachés Autres créances 26 997.13 12 655.00 14 342.13 Valeurs mobilières de placement Instruments de trésorerie Disponibilités Charges constatées d'avance (3) 55 306.69 55 306.69 Comptes de Régularisation TOTAL III Charges à répartir sur plusieurs exercices (IV) Primes de remboursement des obligations (V) Ecarts de conversion actif (VI) 82 303.82 12 655.00 69 648.82 TOTAL GENERAL (I+II+III+IV+V+VI) 93 597.46 16 945.93 76 651.53 (1) Dont droit au bail (2) Dont à moins d'un an (3) Dont à plus d'un an
BILAN PASSIF PASSIF 31/12/2011 12 mois Fonds propres Fonds associatifs sans droit de reprise Ecarts de réévaluation Réserves : Réserves statutaires ou contractuelles Réserves réglementées Autres réserves Report à nouveau 495.08 FONDS ASSOCIATIFS RESULTAT DE L'EXERCICE (Excédents ou Déficits) Autres fonds associatifs Fonds associatifs avec droit de reprise : Apports Legs et donations Résultats sous contrôle de tiers financeurs Ecarts de réévaluation Subventions d'investissement sur biens non renouvelables Provisions réglementées Droit des propriétaires 10 651.53- TOTAL I 10 156.45- Comptes de liaison TOTAL II PROVISIONS ET FONDS DÉDIÉS Provisions pour risques Provisions pour charges Fonds dédiés sur subventions de fonctionnement Fonds dédiés sur autres ressources TOTAL III Emprunts obligataires Emprunts et dettes auprès d'établissements de crédit (2) Emprunts et dettes financières divers DETTES (1) Avances et acomptes reçus sur commandes en cours Dettes fournisseurs et comptes rattachés Dettes fiscales et sociales 42 221.67 44 586.31 Dettes sur immobilisations et comptes rattachés Autres dettes Instruments de trésorerie Comptes de Régularisation Produits constatés d'avance TOTAL IV Ecarts de conversion passif (V) 86 807.98 TOTAL GENERAL (I+II+III+IV+V) 76 651.53 (1) Dont à plus d'un an Dont à moins d'un an (2) Dont concours bancaires courants et soldes créditeurs de banques 86 807.98
COMPTE DE RESULTAT 31/12/2011 12 mois PRODUITS D'EXPLOITATION (1) Ventes de marchandises Production vendue de Biens et Services CHIFFRE D'AFFAIRES NET Production stockée Production immobilisée Subventions d'exploitation Reprises sur amortissements et provisions, transferts de charges Collectes Cotisations Autres produits 125 000.00 TOTAL I 125 000.00 CHARGES D'EXPLOITATION (2) Achats de marchandises Variation de stock (marchandises) Achats de matières premières et autres approvisionnements Variation de stock (matières premières et autres approvisionnements) Autres achats et charges externes Impôts, taxes et versements assimilés Salaires et traitements Charges sociales 116 059.03 94 751.40 31 179.29 Dotations aux amortissements et aux provisions Sur immobilisations : dotations aux amortissements Sur immobilisations : dotations aux provisions Sur actif circulant : dotations aux provisions Pour risques et charges : dotations aux provisions 2 462.37 12 655.00 Subventions accordées par l'association Autres charges (2) 0.03 TOTAL II 257 107.12 1 - RESULTAT D'EXPLOITATION (I-II) 132 107.12- QUOTES-PARTS DE RESULTATS SUR OPERATIONS FAITES EN COMMUN Bénéfice attribué ou perte transférée (III) Perte supportée ou bénéfice transféré (IV) (1) Dont produits afférents à des exercices antérieurs (2) Dont charges afférentes à des exercices antérieurs
COMPTE DE RESULTAT 31/12/2011 12 mois PRODUITS FINANCIERS Produits financiers de participations Produits des autres valeurs mobilières et créances d'actif immobilier Autres intérêts et produits assimilés Reprises sur provisions et transferts de charges Différences positives de change Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement CHARGES FINANCIERES TOTAL V Dotations aux amortissements et aux provisions Intérêts et charges assimilées Différences négatives de change Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement TOTAL VI 2. RESULTAT FINANCIER (V-VI) 3. RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I-II+III-IV+V-VI) 132 107.12- PRODUITS EXCEPTIONNELS Produits exceptionnels sur opérations de gestion Produits exceptionnels sur opérations en capital Reprises sur provisions et transferts de charges 1 866.67 120 331.86 TOTAL VII 122 198.53 CHARGES EXCEPTIONNELLES Charges exceptionnelles sur opérations de gestion Charges exceptionnelles sur opérations en capital Dotations exceptionnelles aux amortissements et aux provisions 4. RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII-VIII) TOTAL VIII 742.94 742.94 121 455.59 Impôts sur les bénéfices (IX) TOTAL PRODUITS (I+III+V+VII) TOTAL DES CHARGES (II+IV+VI+VIII+IX) SOLDE INTERMEDIAIRE 247 198.53 257 850.06 10 651.53- + Report des ressources non utilisées des exercices antérieurs - Engagements à réaliser sur ressources affectées 5. EXCEDENTS OU DEFICITS 10 651.53-
DETAIL BILAN ACTIF ACTIF Exercice N % Bilan CONCESSIONS, BREVETS ET DROITS SIMILAIRES 1 838.74 2.40 20510000 SITE INTERNET 5 500.95 7.18 28051000 AMORT SITE INTERNET 3 662.21-4.78- AUTRES IMMOBILISATIONS CORPORELLES 4 333.97 5.65 21831000 MATERIEL INFORMATIQUE 1 667.00 2.17 21840000 MOBILIER 3 295.69 4.30 28183100 AMORT MATERIEL INFORMATIQUE 373.53-0.49-28184000 AMORTISSEMENT MOBILIER 255.19-0.33- AUTRES IMMOBILISATIONS FINANCIERES 830.00 1.08 27500000 CAUTION DEPOT 830.00 1.08 TOTAL ACTIF IMMOBILISE 7 002.71 9.14 AUTRES CREANCES 14 342.13 18.71 40100000 FOURN.& CPTES RATTACHES 115.00 0.15 46700000 NOTE DE FRAIS 32.55 0.04 46715000 LIAISON ASSOCIATION 14 194.05 18.52 46870000 DEBITEURS DIVERS PROD A RECEV 12 655.53 16.51 49600000 PROV/DEP DEB DIVERS 12 655.00-16.51- DISPONIBILITES 55 306.69 72.15 51213500 BRED RESEAU ROM 55 306.69 72.15 TOTAL ACTIF CIRCULANT 69 648.82 90.86 TOTAL GENERAL 76 651.53 100.00
DETAIL BILAN PASSIF PASSIF Exercice N % Bilan REPORT A NOUVEAU 495.08 0.65 11000000 REPORT A NOUVEAU 495.08 0.65 RESULTAT DE L'EXERCICE (EXCEDENTS OU DEFICITS) 10 651.53-13.90- TOTAL FONDS ASSOCIATIFS 10 156.45-13.25- DETTES FOURNISSEURS ET COMPTES RATTACHES 42 221.67 55.08 40100000 FOURN.& CPTES RATTACHES 33 901.67 44.23 40810000 FOURNISSEURS FAC NON PARVENUES 8 320.00 10.85 DETTES FISCALES ET SOCIALES 44 586.31 58.17 42100000 PERSONNEL - REMUN.DUE 3 838.81 5.01 42500000 AVANCES AU PERSONNEL 100.00 0.13 42820000 PROV S/CP 3 847.00 5.02 43100000 SECURITE SOCIALE 22 926.00 29.91 43730000 IRCOM 1 326.90 1.73 43740000 ASSEDIC 1 466.00 1.91 43750000 CAISSE DES CADRES 9 480.92 12.37 43760000 PREVOYANCE 259.68 0.34 43820000 CHARGES SOC/CP 1 341.00 1.75 TOTAL DETTES 86 807.98 113.25 TOTAL GENERAL 76 651.53 100.00
DETAIL COMPTE DE RESULTAT CHIFFRE D'AFFAIRES NET Exercice N % C.A. SUBVENTIONS D'EXPLOITATION 125 000.00 74010000 SUBVENTION CGSS/FIQCS 125 000.00 TOTAL DES PRODUITS D'EXPLOITATION 125 000.00 AUTRES ACHATS ET CHARGES EXTERNES 116 059.03 60630000 Fournit. entretien & pt équipt 2 426.38 60631000 PRODUIT D'ENTRETIEN 65.44 60640000 Fournitures administratives 825.18 61100000 PRESTATION ROBIN 3 000.00 61101000 SOUS TRAITANT 3 038.25 61350000 LOCATIONS SALLES 3 587.48-61560000 MAINTENANCE 197.98 61610000 ASSURANCES MULTIRISQUES 2 023.68 61830000 DOCUMENTATION TECHNIQUE 42.60 61850000 FRAIS COLLOQ SEMINAIRES CONF 14 491.91 62261000 HONORAIRES COMPTABLES 4 097.50 62263000 HONORAIRE COMMISSAIRE AUX CPTE 2 832.02 62264000 HONORAIRES DIRECTEUR TECHNIQUE 24 000.00 62264100 HONORAIRES DIVERS 622.50 62265000 HONORAIRE FORMATION 2 329.79 62330000 STAND SALON 11 392.66 62380000 DIVERS POURBOIRES DONS 769.60 62510000 DEPLACTS MISSIONS FORMATIONS 36 076.19 62570000 REUNIONS SEMINAIRES COMMISSION 6 421.94 62610000 AFFRANCHISSEMENTS 44.16 62620000 Téléphone 4 705.58 62750000 FRAIS/EFFETS 243.15 SALAIRES ET TRAITEMENTS 94 751.40 64110000 SALAIRES 94 175.40 64120000 PROVISION CONGES PAYES 30.00-64130000 PRIMES 690.00-64135000 INDEMNITES DE SUJETION 1 112.74 64140000 INDEMNITE DE TRANSPORT 183.26 CHARGES SOCIALES 31 179.29 64510000 COTISATION SECURITE SOCIALE 19 404.11 64530000 COTISATION CAISSE RETRAITE 3 251.58 64540000 COTISATION POLE EMPLOI 3 728.79 64550000 PROV CH SOC/CP 93.00-64580000 COTISATION CADRES 4 705.53 64750000 MEDECINE DU TRAVAIL 182.28 DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS SUR IMMOBILISATIONS 2 462.37 68111000 1 833.65 68112000 628.72 DOTATIONS AUX PROVISIONS SUR ACTIF CIRCULANT 12 655.00 68174000 PROV/CREANCES DOUTEUSES 12 655.00
DETAIL COMPTE DE RESULTAT Exercice N AUTRES CHARGES 0.03 65800000 AUTRES CHARGES DE GESTION 0.03 % C.A. TOTAL DES CHARGES D'EXPLOITATION 257 107.12 RESULTAT D'EXPLOITATION 132 107.12- RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS 132 107.12- PRODUITS EXCEPTIONNELS SUR OPERATIONS DE GESTION 1 866.67 77200000 PROD EXCEP/EX ANTERIEUR 1 866.67 REPRISES SUR PROVISIONS ET TRANSFERTS DE CHARGES 120 331.86 78794000 REPRISE PROV FONDS DEDIES 120 331.86 TOTAL DES PRODUITS EXCEPTIONNELS 122 198.53 CHARGES EXCEPTIONNELLES SUR OPERATIONS DE GESTION 742.94 67200000 CHARGES EXCEP/EX ANTERIEURS 742.94 TOTAL DES CHARGES EXCEPTIONNELLES 742.94 RESULTAT EXCEPTIONNEL 121 455.59 TOTAL PRODUITS 247 198.53 TOTAL DES CHARGES 257 850.06 SOLDE INTERMEDIAIRE 10 651.53- EXCEDENTS OU DEFICITS 10 651.53-