Rue Dr Albert Schweitzer Dossier financier de l'exercice en Euros Période du 01/08/2013 au 31/07/2014 Activité principale de l'association : Nous vous présentons ci-après le dossier de l'exercice. Fait à STRASBOURG CEDEX 1 Le 21/11/2014 204 AVENUE DE COLMAR IMMEUBLE MATHIS 67029 STRASBOURG CEDEX 1 03 88 65 69 00
Rue Dr Albert Schweitzer COMPTES ANNUELS du 01/08/2013 au 31/07/2014 Page - Bilan actif-passif 1 et 2 - Compte de résultat 3 et 4 - Détail bilan 5 et 6 - Détail Compte de résultat 7 à 9 204 AVENUE DE COLMAR IMMEUBLE MATHIS 67029 STRASBOURG CEDEX 1 03 88 65 69 00
Page : 1 BILAN ACTIF ACTIF Brut Amortissements et Provisions Net Net IMMOBILISATIONS INCORPORELLES Frais d'établissement Frais de recherche et de développement Concessions, Brevets et droits similaires Fonds commercial (1) Autres immobilisations incorporelles Avances et acomptes ACTIF IMMOBILISE IMMOBILISATIONS CORPORELLES Terrains Constructions Installations techniques Matériel et outillage Autres immobilisations corporelles Immobilisations en cours Avances et acomptes IMMOBILISATIONS FINANCIERES (2) Participations mises en équivalence Autres participations Créances rattachées à des participations Autres titres immobilisés Prêts Autres immobilisations financières 3 284.00 4 428.00 273.05 360.44 3 010.95 4 067.56 3 010.95 4 067.56 TOTAL I 7 712.00 633.49 7 078.51 7 078.51 Comptes de liaison TOTAL II ACTIF CIRCULANT STOCKS ET EN COURS Matières premières, approvisionnements En-cours de production de biens En-cours de production de services Produits intermédiaires et finis Marchandises Avances et acomptes versés sur commandes CREANCES (3) Créances usagers et comptes rattachés Autres créances 5 100.00 21 839.42 5 100.00 21 839.42 5 100.00 21 839.42 Valeurs mobilières de placement Instruments de trésorerie Disponibilités Charges constatées d'avance (3) 2 684.73 174.65 2 684.73 174.65 11 929.76 9 245.03-174.65 77.50- Comptes de Régularisation TOTAL III Charges à répartir sur plusieurs exercices (IV) Primes de remboursement des obligations (V) Ecarts de conversion actif (VI) 29 798.80 29 798.80 11 929.76 17 869.04 149.79 TOTAL GENERAL (I+II+III+IV+V+VI) 37 510.80 633.49 36 877.31 11 929.76 24 947.55 209.12 (1) Dont droit au bail (2) Dont à moins d'un an (3) Dont à plus d'un an
Page : 2 BILAN PASSIF PASSIF Fonds propres Fonds associatifs sans droit de reprise Ecarts de réévaluation Réserves : Réserves statutaires ou contractuelles Réserves réglementées Autres réserves Report à nouveau 1 789.85-3 901.49 5 691.34-145.88- FONDS ASSOCIATIFS RESULTAT DE L'EXERCICE (Excédents ou Déficits) Autres fonds associatifs Fonds associatifs avec droit de reprise : Apports Legs et donations Résultats sous contrôle de tiers financeurs Ecarts de réévaluation Subventions d'investissement sur biens non renouvelables Provisions réglementées Droit des propriétaires 11 009.00 5 691.34-16 700.34 293.43 TOTAL I 9 219.15 1 789.85-11 009.00 615.08 Comptes de liaison TOTAL II PROVISIONS ET FONDS DÉDIÉS Provisions pour risques Provisions pour charges Fonds dédiés sur subventions de fonctionnement Fonds dédiés sur autres ressources TOTAL III Emprunts obligataires Emprunts et dettes auprès d'établissements de crédit (2) Emprunts et dettes financières divers DETTES (1) Avances et acomptes reçus sur commandes en cours Dettes fournisseurs et comptes rattachés Dettes fiscales et sociales 10 830.54 3 527.00 10 830.54 3 527.00 Dettes sur immobilisations et comptes rattachés Autres dettes Instruments de trésorerie 100.62 1 719.61 1 618.99-94.15- Comptes de Régularisation Produits constatés d'avance TOTAL IV Ecarts de conversion passif (V) 13 200.00 27 658.16 12 000.00 13 719.61 1 200.00 13 938.55 10.00 101.60 TOTAL GENERAL (I+II+III+IV+V) 36 877.31 11 929.76 24 947.55 209.12 (1) Dont à plus d'un an Dont à moins d'un an (2) Dont concours bancaires courants et soldes créditeurs de banques 14 458.16 1 719.61
Page : 3 COMPTE DE RESULTAT Exercice N 31/07/2014 12 Exercice N-1 31/07/2013 12 PRODUITS D'EXPLOITATION (1) Ventes de marchandises Production vendue de Biens et Services 5 753.00 98 260.59 6 905.00 43 820.05 1 152.00-54 440.54 16.68-124.24 Production stockée Production immobilisée Subventions d'exploitation Reprises sur amortissements et provisions, transferts de charges Collectes Cotisations Autres produits 51 789.71 23 578.00 50 072.00 1.45 22 175.62 42 359.98 29 614.09 23 578.00 7 712.02 1.45 133.54 18.21 TOTAL I 229 454.75 115 260.65 114 194.10 99.07 CHARGES D'EXPLOITATION (2) Achats de marchandises Variation de stock (marchandises) 6 966.13 9 159.33 2 193.20-23.94- Achats de matières premières et autres approvisionnements Variation de stock (matières premières et autres approvisionnements) 45 952.22 28 942.39 17 009.83 58.77 Autres achats et charges externes Impôts, taxes et versements assimilés Salaires et traitements Charges sociales 144 185.30 112.53 17 017.15 1 894.52 78 256.50 3 519.30 1 601.00 65 928.80 112.53 13 497.85 293.52 84.25 383.54 18.33 Dotations aux amortissements et aux provisions Sur immobilisations : dotations aux amortissements Sur immobilisations : dotations aux provisions Sur actif circulant : dotations aux provisions Pour risques et charges : dotations aux provisions 633.49 633.49 Subventions accordées par l'association Autres charges (2) TOTAL II 216 761.34 121 478.52 95 282.82 78.44 1 - RESULTAT D'EXPLOITATION (I-II) 12 693.41 6 217.87-18 911.28 304.14 QUOTES-PARTS DE RESULTATS SUR OPERATIONS FAITES EN COMMUN Bénéfice attribué ou perte transférée (III) Perte supportée ou bénéfice transféré (IV) (1) Dont produits afférents à des exercices antérieurs (2) Dont charges afférentes à des exercices antérieurs
Page : 4 COMPTE DE RESULTAT Exercice N 31/07/2014 12 Exercice N-1 31/07/2013 12 PRODUITS FINANCIERS Produits financiers de participations Produits des autres valeurs mobilières et créances d'actif immobilier Autres intérêts et produits assimilés Reprises sur provisions et transferts de charges Différences positives de change Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement 115.59 247.44 131.85-53.29- TOTAL V 115.59 247.44 131.85-53.29- CHARGES FINANCIERES Dotations aux amortissements et aux provisions Intérêts et charges assimilées Différences négatives de change Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement TOTAL VI 2. RESULTAT FINANCIER (V-VI) 115.59 247.44 131.85-53.29-3. RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I-II+III-IV+V-VI) 12 809.00 5 970.43-18 779.43 314.54 PRODUITS EXCEPTIONNELS Produits exceptionnels sur opérations de gestion Produits exceptionnels sur opérations en capital Reprises sur provisions et transferts de charges 531.60 TOTAL VII 531.60 531.60-100.00-531.60-100.00- CHARGES EXCEPTIONNELLES Charges exceptionnelles sur opérations de gestion Charges exceptionnelles sur opérations en capital Dotations exceptionnelles aux amortissements et aux provisions 1 800.00 252.51 1 547.49 612.84 TOTAL VIII 1 800.00 252.51 1 547.49 612.84 4. RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII-VIII) 1 800.00-279.09 2 079.09-744.95- Impôts sur les bénéfices (IX) TOTAL PRODUITS (I+III+V+VII) TOTAL DES CHARGES (II+IV+VI+VIII+IX) 229 570.34 218 561.34 116 039.69 121 731.03 113 530.65 96 830.31 97.84 79.54 SOLDE INTERMEDIAIRE 11 009.00 5 691.34-16 700.34 293.43 + Report des ressources non utilisées des exercices antérieurs - Engagements à réaliser sur ressources affectées 5. EXCEDENTS OU DEFICITS 11 009.00 5 691.34-16 700.34 293.43
Page : 5 DETAIL BILAN ACTIF ACTIF INSTALLATIONS TECHNIQUES MATERIEL ET OUTILLAGE INDUSTRIELS 3 010.95 3 010.95 21540000 MATERIEL & OUTILLAGES 3 284.00 3 284.00 28154000 AMORT.MATERIEL & OUTILLAGE 273.05-273.05- AUTRES IMMOBILISATIONS CORPORELLES 4 067.56 4 067.56 21810000 AAI DIVERS 1 764.00 1 764.00 21830000 MATERIEL DE BUREAU & INFO. 2 664.00 2 664.00 28181000 AMORT.AAI DIVERS 86.39-86.39-28183000 AMORT.MAT.DE BUREAU & INFO. 274.05-274.05- TOTAL ACTIF IMMOBILISE 7 078.51 7 078.51 CREANCES USAGERS ET COMPTES RATTACHES 5 100.00 5 100.00 41810000 CLIENTS, FACT.A ETABLIR 5 100.00 5 100.00 AUTRES CREANCES 21 839.42 21 839.42 40100000 FOURNISSEURS 4 518.36 4 518.36 40960000 CONSIGNE / DECONSIGNE 1.60 1.60 43870000 PRODUITS A RECEVOIR 15 343.34 15 343.34 46720000 COM.TERRITORIAL ALSACE RUGBY 1 976.12 1 976.12 DISPONIBILITES 2 684.73 11 929.76 9 245.03-77.50-51210000 BANQUE POPULAIRE 9.13 9.13-100.00-51220000 CREDIT MUTUEL LIVRET 21.90 21.90 51230000 SOCIETE GENERALE 918.33 884.08 34.25 3.87 51240000 CREDIT MUTUEL 1 266.98 10 894.13 9 627.15-88.37-51250000 CREDIT MUTUEL LIVRET BLEU 10.00 10.00 53100000 CAISSE 435.52 120.52 315.00 261.37 58300000 REMISES CB 32.00 32.00 CHARGES CONSTATEES D'AVANCE 174.65 174.65 48600000 CHARGES CONSTATEES D'AVANCE 174.65 174.65 TOTAL ACTIF CIRCULANT 29 798.80 11 929.76 17 869.04 149.79 TOTAL GENERAL 36 877.31 11 929.76 24 947.55 209.12
Page : 6 DETAIL BILAN PASSIF PASSIF REPORT A NOUVEAU 1 789.85-3 901.49 5 691.34-145.88-11000000 REPORT A NOUVEAU 1 789.85-3 901.49 5 691.34-145.88- RESULTAT DE L'EXERCICE (EXCEDENTS OU DEFICITS) 11 009.00 5 691.34-16 700.34 293.43 TOTAL FONDS ASSOCIATIFS 9 219.15 1 789.85-11 009.00 615.08 DETTES FOURNISSEURS ET COMPTES RATTACHES 10 830.54 10 830.54 40100000 FOURNISSEURS 10 686.54 10 686.54 40810000 FOURN.FACT.NON PARVENUES 144.00 144.00 DETTES FISCALES ET SOCIALES 3 527.00 3 527.00 42100000 PERSONNEL, REMUN.DUES 1 518.17 1 518.17 42820000 CONGES PAYES 1 083.99 1 083.99 43100000 URSSAF 510.62 510.62 43730000 REUNICA 190.88 190.88 43820000 CHARGES SOC./CONGES PAYES 168.34 168.34 44860000 ETATS - CHARGES A PAYER 55.00 55.00 AUTRES DETTES 100.62 1 719.61 1 618.99-94.15-46710000 REMB.IND.KILOMETRIQUES 100.62 100.62 46860000 CHARGES A PAYER 1 719.61 1 719.61-100.00- PRODUITS CONSTATES D'AVANCE 13 200.00 12 000.00 1 200.00 10.00 48700000 PRODUITS CONSTATES D'AVANCE 13 200.00 12 000.00 1 200.00 10.00 TOTAL DETTES 27 658.16 13 719.61 13 938.55 101.60 TOTAL GENERAL 36 877.31 11 929.76 24 947.55 209.12
Page : 7 DETAIL COMPTE DE RESULTAT VENTES DE MARCHANDISES 5 753.00 6 905.00 1 152.00-16.68-70720000 VENTE BOUTIQUE / BILLETERIE 5 753.00 6 905.00 1 152.00-16.68- PRODUCTION VENDUE DE BIENS ET SERVICES 98 260.59 43 820.05 54 440.54 124.24 70100000 INSCRIPTION TOURNOI 680.00 1 020.00 340.00-33.33-70120000 BUVETTE - BAR 42 589.12 15 264.91 27 324.21 179.00 70130000 REPAS 8 712.47 3 137.20 5 575.27 177.71 70300000 AMICALE 2 328.00 2 328.00 70800000 PRODUITS ACTIVITES ANNEXES 11 751.00 8 894.34 2 856.66 32.12 70820000 SPONSORING 32 200.00 15 503.60 16 696.40 107.69 SUBVENTIONS D'EXPLOITATION 51 789.71 22 175.62 29 614.09 133.54 74100000 SUBVENTION ETAT 2 900.00 2 900.00 74110000 SUBVENTION ETAT CUI 10 148.81 4 168.06 5 980.75 143.49 74300000 SUBVENTION DEPARTEMENT 3 840.00 2 698.56 1 141.44 42.30 74400000 SUBVENTION ILLKIRCH 24 000.00 12 000.00 12 000.00 100.00 74500000 AUTRES SUBVENTIONS 10 900.90 3 309.00 7 591.90 229.43 REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS, TRANSFERTS DE CHARGES 23 578.00 23 578.00 79100000 TRANSFERTS DE CHARGES 2 200.00 2 200.00 79110000 TRSFT DE CHARGES IK BENEVOLES 21 378.00 21 378.00 COTISATIONS 50 072.00 42 359.98 7 712.02 18.21 75600000 COTISATIONS 50 072.00 42 359.98 7 712.02 18.21 AUTRES PRODUITS 1.45 1.45 75800000 PRODUITS DIVERS GEST COURANTE 1.45 1.45 TOTAL DES PRODUITS D'EXPLOITATION 229 454.75 115 260.65 114 194.10 99.07 ACHATS DE MARCHANDISES 6 966.13 9 159.33 2 193.20-23.94-60700000 ACHATS BOUTIQUE, BILLETS 6 966.13 9 159.33 2 193.20-23.94- ACHATS DE MATIERES PREMIERES ET AUTRES APPROVISIONNEMENTS 45 952.22 28 942.39 17 009.83 58.77 60110000 ACHATS ALIMENTATIONS 16 008.39 28 942.39 12 934.00-44.69-60120000 ACHATS BOISSONS 29 943.83 29 943.83 AUTRES ACHATS ET CHARGES EXTERNES 144 185.30 78 256.50 65 928.80 84.25 60620000 MATERIEL SPORTIF 5 659.21 4 246.09 1 413.12 33.28 60630000 FOURN.D'ENTR.& PETIT MATERIEL 4 763.78 375.20 4 388.58 NS 60640000 FOURNITURES ADMINISTRATIVES 1 172.51 500.87 671.64 134.09 61100000 SOUS TRAITANCE GENERALE 2 429.19 2 429.19-100.00-61350000 LOCATIONS MOBILIERES 448.50 448.50-100.00-61351000 LOCATION TPE 143.58 143.58 61400000 CHARGES LOCATIVES 35.25 35.25-100.00-61550000 E.& R.MATERIELS DIVERS 3 402.76 3 402.76 61551000 FRAIS DE NETTOYAGE MAILLOTS 2 934.00 2 934.00 61610000 ASSURANCES 823.33 866.74 43.41-5.01-61810000 DOCUMENTATION GENERALE 9.81 46.76 36.95-79.02-62110000 ARBITRES / DIRECTEURS MATCHS 4 512.25 5 768.93 1 256.68-21.78-62200000 COMMISSIONS 3 046.00 3 046.00-100.00-62210000 REMB.INTERVENANTS, ANIMAT 543.74 1 402.26 858.52-61.22-62300000 PUBLICITE 5 294.17 3 790.63 1 503.54 39.66 62340000 CADEAU CLIENTS 309.00 309.00 62400000 FRAIS DE DEPLACEMENTS 12 889.40 8 716.70 4 172.70 47.87
Page : 8 DETAIL COMPTE DE RESULTAT 62500000 IK ENGAGES BENEVOLES 21 378.00 21 378.00 62510000 TRANSPORTS AUTOCAR 17 565.00 16 166.40 1 398.60 8.65 62570000 RECEPTIONS 1 527.30 4 149.51 2 622.21-63.19-62610000 AFFRANCHISSEMENTS 339.07 159.74 179.33 112.26 62620000 TELEPHONE 824.41 958.46 134.05-13.99-62700000 SERVICES BANCAIRES 218.48 279.27 60.79-21.77-62800000 DIVERS FORMATION 100.00-1 225.00 1 325.00-108.16-62810000 CONCOURS DIVERS COTISAT 2 056.50 600.00 1 456.50 242.75 62820000 COTISATIONS LICENCES 57 919.00 23 045.00 34 874.00 151.33 IMPOTS, TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 112.53 112.53 63330000 FORMAT PROFESS.CONTINUE 112.53 112.53 SALAIRES ET TRAITEMENTS 17 017.15 3 519.30 13 497.85 383.54 64100000 SALAIRES BRUTS 15 933.16 3 519.30 12 413.86 352.74 64120000 CONGES PAYES 1 083.99 1 083.99 CHARGES SOCIALES 1 894.52 1 601.00 293.52 18.33 64510000 URSSAF 204.44 1 167.00 962.56-82.48-64530000 REUNICA 870.37 434.00 436.37 100.55 64540000 POLE EMPLOI 651.37 651.37 64580000 CHARGES SOC.CONGES PAYES 168.34 168.34 DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS SUR IMMOBILISATIONS 633.49 633.49 68112000 DOT.AMORT.IMMOB.CORPORELLES 633.49 633.49 TOTAL DES CHARGES D'EXPLOITATION 216 761.34 121 478.52 95 282.82 78.44 RESULTAT D'EXPLOITATION 12 693.41 6 217.87-18 911.28 304.14 AUTRES INTERETS ET PRODUITS ASSIMILES 115.59 247.44 131.85-53.29-76000000 PRODUITS FINANCIERS 115.59 247.44 131.85-53.29- TOTAL DES PRODUITS FINANCIERS 115.59 247.44 131.85-53.29- RESULTAT FINANCIER 115.59 247.44 131.85-53.29- RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS 12 809.00 5 970.43-18 779.43 314.54 PRODUITS EXCEPTIONNELS SUR OPERATIONS EN CAPITAL 531.60 531.60-100.00-77800000 AUTRES PRODUITS EXCEPTIONNELS 531.60 531.60-100.00- TOTAL DES PRODUITS EXCEPTIONNELS 531.60 531.60-100.00- CHARGES EXCEPTIONNELLES SUR OPERATIONS DE GESTION 1 800.00 252.51 1 547.49 612.84 67000000 CHARGES EXCEPTIONNELLES 252.51 252.51-100.00-67120000 PENALITES & AMENDES 1 800.00 1 800.00 TOTAL DES CHARGES EXCEPTIONNELLES 1 800.00 252.51 1 547.49 612.84 RESULTAT EXCEPTIONNEL 1 800.00-279.09 2 079.09-744.95- TOTAL PRODUITS 229 570.34 116 039.69 113 530.65 97.84
Page : 9 DETAIL COMPTE DE RESULTAT TOTAL DES CHARGES 218 561.34 121 731.03 96 830.31 79.54 SOLDE INTERMEDIAIRE 11 009.00 5 691.34-16 700.34 293.43 EXCEDENTS OU DEFICITS 11 009.00 5 691.34-16 700.34 293.43