LES NATURES COMPTABLES Les natures comptables sont à définir avant la mise en place des fichiers de données (clients, fournisseurs, articles, frais de port, ). Les natures comptables sont utilisées lors de : La transformation des factures de ventes et d achats en pièces comptables de ventes et d achats A la saisie des documents de vente et d achat. Le logiciel propose automatiquement 6 natures comptables : Achats de marchandises France Achats de marchandises UE Achats de marchandises hors UE Ventes France Ventes UE Ventes Export 1- Les natures comptables Accès via «Données Comptabilité Natures comptable» Sur la fenêtre suivante apparaitra la «liste des natures comptables» créée sur Gestimum ERP 03/04/2013 1 / 6
Chaque nature comptable décrit les numéros de compte comptable, les taux de taxes, les natures de TVA et de TPF à utiliser pour chaque article en fonction du client ou du fournisseur, pour impacter le pied d un document et lors du transfert comptable. Caractéristique de la fiche «Nature comptable» Domaine La sélection d un domaine est obligatoire. Une nature peut être soit de type Vente, soit de type Achat. Compte général La saisie de ce champ est obligatoire pour le transfert comptable de vos pièces. Le compte général doit correspondre au compte de ventes ou d achats le plus courant. Section analytique Cette section analytique est prise en compte lorsque vous avez paramétré l option «Analytique en gestion» dans les préférences de la gestion (onglet ventes et/ou achats). La saisie de ce champ permet de réaliser le transfert comptable à 100% de cette section vers les écritures analytiques reliées au compte général cidessus. Journal Pour un transfert comptable vers GESTIMUM Comptabilité ou vers un fichier texte, le choix du journal est obligatoire. Le fichier des journaux est commun aux logiciels GESTIMUM Gestion Commerciale et GESTIMUM Comptabilité. Escompte / Remise en pied de facture / Retenue de garantie Sélection obligatoire des comptes pour distinguer les montants d escompte, de remise en pied de facture et la retenue de garantie sur les écritures comptables suite au transfert comptable. 12/03/2013 2 / 6
TVA Le numéro de compte de TVA doit correspondre au compte de TVA le plus courant pour ce type de vente ou d achat. Il en va de même pour le taux de TVA et la nature de TVA. En cas de changement du taux de TVA, il suffit d indiquer la date de mise en application et de saisir le nouveau taux pour que celui-ci soit pris en compte automatiquement. Attention : le compte de TVA appelé doit être correctement paramétré dans le plan comptable général 1ère et 2ème TPF Il est possible de paramétrer deux TPF en indiquant pour chacune d entre elles si elle est soumise ou non à la TVA. Plusieurs formules de calcul sont disponibles. 2- Paramétrage de la fiche client/fournisseur Allez «Données Relations tiers Clients/fournisseurs». 12/03/2013 3 / 6
Allez dans l onglet «Compta» de la fiche client ou fournisseur. Sur chaque fiche client et fournisseur, il faut attribuer la nature comptable qui correspondra au régime applicable au tiers. Une nature comptable unique est associée à un tiers (onglet compta de la fiche tiers). 3- Paramétrage de la fiche «Article» Allez dans «Données Articles Articles» 12/03/2013 4 / 6
Allez dans la l onglet «Compta» de la fiche article. Ici vous visualiserez les informations des natures comptables. Pour chaque fiche famille article, sous-famille article, article et fiche frais, les informations des natures comptables sont proposées par défaut et peuvent être modifiées (le symbole «punaise» signale alors la modification). Par exemple si la nature comptable vente France de l article n a pas une TVA de 19,6% mais 5,5% vous pouvez modifier le taux ici (la «punaise verte» apparaitra à coté de votre nature comptable). 12/03/2013 5 / 6
4- Le document d achat ou de vente Lors de la facturation, le logiciel recherche la nature comptable (Achat ou Vente) du tiers ou de l article. Exemple : Pour un client dont la nature comptable est Vente France taux 19.6 et achète des articles à un taux de tva de 5.5%. Dans l onglet «Entête» du document de vente la nature correspond bien au paramétrage de ma fiche client. Dans l onglet «Lignes» de mon document de vente, le logiciel reprend bien mon taux de TVA 5,5% paramétré dans ma fiche article. 12/03/2013 6 / 6