GESTION DES RELATIONS BANQUES ENTREPRISES M. Jean François LOUIS Franz.nabholtz@wanadoo.fr Alexandre Nowacki Master MBA MS2 05/11/2008
Sommaire Objectifs :...3 1. Préambule...3 1.1. L organigramme (Banque Moyenne de Réseau)...3 1.2. Les principaux ratios prudentiels applicables aux banques :...5 1.2.1. Solvabilité :...5 1.2.2. Coefficient de transformation et de ressources permanentes...5 1.2.3. Division des risques (2 ratios)...5 1.2.4. Liquidité :...5 1.3. Reforme Dite «Bale II», grand principes...5 1.3.1. Objectifs...5 1.3.2. Moyens...5 1.3.3. Détails du pilier 1 :...6 Glossaire...8 Master MBA MS2 2
Objectifs : 1. Préambule 1.1. L organigramme (Banque Moyenne de Réseau) Les petite banque non pas ce type d organigramme, les petites banques sont spécialisées (nbr de banques en France : 350). Les petite banque ne sont plus indépendante, les autorités française ont cherché à affiler les petites banques aux grandes. Les banques Gestion de Fortune, (banque privée) non pas de réseaux d agence, patrimoine d environ 15 millions de liquidités, gestion de fortune. Les banques de Financements de haut bilan, (banque d affaires), activité principale et de mariés les entreprises. Nbr d entreprise : 2,7 millions, elles doivent changer de mains dans les années à venir. Il y a 5 grand groupes qui font la part de marché en France (BNP Paribas, HSBC, Société Générale, Crédit Agricole, caisse d épargne, crédit lyonnais : 87 % marché du crédit). Banque de réseau : banque de détail. Communication / Relations extérieurs : Agence de notation : certaine entreprise effectue des notations, agence de RATING (Moody s et Standartant Poors), elles font des études des grandes entreprises, détermine le prix auquel les entreprises vont pouvoir empreinte. Médiateur : tte les banques en possède, règle les litiges avec les clients. Sont jugement sera opposable à la banque, obligation légale. Qualité : fonction extrêmement développé dans les banques, (ex : non-virement des salaires des employés = gros problèmes). Elle a pour but de surveiller des indicateurs de la banque avec un impact client, essaye d anticiper les dysfonctionnements afin de régler au plus vite. Mesure les indices de satisfaction du client (ex : visite mystère) et le traitement des informations. Moyen généraux : entité des services qui répondent aux besoins opérationnel aux différents services de la banque comme dans tte les entreprises. Formation : rattaché à la DRH, formation des salariés. Moyen de paiement : chèques, (3 milliard de chèques circulent en France / an) Affaires juridique et Fiscale : double casquettes, interne 80% de l activité, externe 20 % tournée vers les clients. Une grosse partie juridique pour recouvrir les créances clients. Affaires fiscale ; interne car les entreprises ont une taille moyenne, externe conseil et aspect fiscaux (gros clients). Crédit : cœur de l activité de la banque, fusée a plusieurs étages : 1 er Siège, 2 ème Réseau (Agence avec chargé d affaires, il a des pouvoir de crédits, si il ne peut pas il se tourne vers son Directeur d Agence, si le DA ne peut pas il s orientera vers Directeur Groupe, si ca dépasse ses pouvoir il fait remonter au Master MBA MS2 3
Directeur Région (plusieurs à prendre la décisions car montant important, les postes sont à forte composition managériale et n ont pas le tps, ils ont à leurs coté une cellule risque rattaché à la région), si le montant dépasse, le dossier part au siège avec des personnes compétentes dans la gestion de risques et décideurs, ils s occupent des très gros dossiers. Filiales : Factoring (c est un type de financement destiné aux entreprises, bénéficie d une assurance). Assurance (c est un moyen d assurer les personnes qui empreinte de l argent, c est une activité complémentaire). Lising (achète à notre place et nous on loue la voiture, à l issue du contrat possibilité de l acheter), capital risque (il faut réinjecter de l argent, les banques ont des filiales pour cela) Inspection : très stratégique dans une banque, procédure extrêmement séré pour qu il n y ait pas de fuite de capitaux, inspection sur les dossiers afin qu il n y ai des fuites, vérifie les différentes procédures. Les promoteurs : édifier les habitations et fait une évaluation des risques, il ne revend pas la suite ses investissements. Il doit respecter certain ratio car il y a bcp d argent en jeux. Analyse boursière : prodiguer des conseils aux clients concernant les investissements. Gestion des OPCVM : Organisme de Placement Collecte et Valeur Mobilière. Gestion de SICAV : Support qui permet d investir sur plusieurs valeurs en même tps, meilleur assurance si baisse, limite les risques. SICAV = FCP (Fond de Commune de Placement). Salle des marchés : achète des produits et revend avec une marge positive, bcp de trader et saleurs, les saleurs revendent des produits à des grands clients. Trésorerie relations confère : Directeur Financier : prévision à long terme sur les besoins de la banque, il en informe le Président de la banque sur les directives à prendre. Gere la position du risque de la banque (taux de change). Trésorier : charger s assurer tt les jours l évolution de la banque et prêter ou empreinte selon les besoins EOIA : Euro Overnight Interest Average (moyenne des taux de prêt des banques dans la zone Euros). Moyens spécifique : service MKG, génère 50 % des profits d une grande banque. Réseau France : réseau des agences en France (succursale et agence). Réseau Etranger : obligation d accompagner les clients dans les différentes filiales. Cellule commerce et Relations internationales : garantir auprès du fournisseur étranger qu il sera bien payé et vice versa. C est un risque pays. Les ratios financier : aucune obligation légale de les respecter, se sont les fond apportés (réserves libres), se sont les seules sommes qui ne corresponde pas à des dettes. Elle doit avoir des fond propres +. En France on ne paye pas comptant (crédit inter-entreprises), consiste à payer avec un délai de paiements d environ 90 jours en moyenne (c est un usage). Pays avec le délai le plus long au Master MBA MS2 4
monde, prochainement le délai sera de 60 jours. Le prix catalogue incorpore les 90 jours. Le crédit inter-entreprise est un réel besoin pour les entreprise car on fonctionne à «court terme» Dans les pays Anglo-Saxon (45 jours pour le règlement), le prix catalogue est fixé moyennant un paiement cash. Les banques doivent respecter le ratio financier, sinon la commission bancaire intervient (mise en demeure = injonction). 1.2. Les principaux ratios prudentiels applicables aux banques : 1.2.1. Solvabilité : Importance des fonds propres, l entreprise peut rembourser l ensemble de ses dettes. Ratio Bale II ou Mc Donough (ville de Bale : réunisse les gouverneurs pour réfléchir sur les ratios). Les crédits et risques pondérés = 8% minimum. Le ratio Bale II n est arrivé quand 2007. Entre Bale I et II, on est passé d un extrême à l autre (système grossier à un système hyper compliqué). Dans Bale II les banques sont obligé de noter et d attribuer (0,5%; 10% ou 20% du crédit), niveau de finesse permet de calculer l allocation de fonds propres. La note peut varier d une banque à l autre. 1.2.2. Coefficient de transformation et de ressources permanentes Les banques font de la transformation des ressources du court terme pour le long terme. 1.2.3. Division des risques (2 ratios) Encours max de crédit par contrepartie = 25% max fonds propres de la banques Total des grands risques = 8 fois max les fonds propres de la banque 1.2.4. Liquidité : Actifs à 1 mois / passifs a 1 mois = 100% mini 1.3. Reforme Dite «Bale II», grand principes 1.3.1. Objectifs Voir le Poly Les risques opérationnels : lié à une défaillance soit humaine, soit système informatique. Les banques doivent avoir des sites de Backup pour redémarrer en 48h les 40% des opérations. Ils ont du également créer des niveaux de contrôles pour limité les risques générales (problème au niveau de Bale II : ex : Affaire Kiervel avec la Société Générale). 1.3.2. Moyens Voir le Poly 1er pilier : les exigences 2ème pilier : risques opérationnels 3ème pilier : discipline de marché normes IFRS (International Report) : s applique à tt les pays et les grandes entreprises sur leurs comptes consolidés (bilan annuel qui prennent en compte tt les moyens de la société), les normes permettent de comparer les grands groupes de manière légale. Master MBA MS2 5
1.3.3. Détails du pilier 1 : Voir Poly La note Bale II permet de quantifier le risque de crédit. Cette notation est importante, car elle permet d obtenir des crédits plus facilement. Se sont généralement les PME qui sont mal noté, ils obtiennent difficilement des crédits or se sont eux qui créer des emploies. Les banques ont réduits leurs prêts, elles ont arbitré des crédits de façon financière. La banque de France étudié le bilan, la note comptable et la cotation des dirigeants, la note BALE II comprend la note des dirigeants. La note banque de France est composé d une étude de la situation financière du client, de l existence ou non d impayés effets, de la cotation des dirigeants. 1.4. Les moyens de paiements CB ; 38% Chèque ; 26% Virement ; 17% Prélèvement ; 18% TIP ; Lettre de change ; 1% Billet à ordre ; Les avantages et inconvénients : La CB, on peut recevoir des paiements par CB par contre une entreprise ne peut pas payer ses fournisseurs par CB Le chèque, lourdeur car il faut les signer. Si on encaisse bcp de chèques, les banques font payer la remise chèque car c est très lourd, risque de détournements, notion de date de valeurs. Virements : rapidité, facilité, dématérialisé, souplesse. Inconvénients : fraude Prélèvement : pas sur d être payé, maitrise la date à lequel on va chercher l argent. TIP : si on refuse le prélèvement, solution alternative entre le virement et le prélèvement La rentabilité avec les clients : Le produit net bancaire : décompose en marge sur crédits, marge sur placements, float (gain sur date de valeur) Commission : Remise de chèque (date opération), à j+1 : date à laquelle la banque à les fonds (date de trésorerie), à j+2 : disponibilité des fonds client (date de valeurs) Les dates de valeurs : 1.5. Les financements à moyen et long terme Durée longue = contrat de prêt CODEVIE = Livret de développement durable CAF (Capacité Auto Financement) = Rentabilité de la société Master MBA MS2 6
=100% 1.6. Le financement de type d exploitation 1. Fabriquer son produit (stocks) 2. Financer son poste client (clients) Poste clients : OSEO IBDPME (entreprise filiale à 51% de l état, vocation à financier les entreprises travaillant avec l état, payeur sur mais très lent, possède Avance Plus) Affacturage Dailly Escompte (régler par anticipation les créances que l entreprise détient au niveau de ses clients à condition que si les clients règle avec lettre de change (effet de commerce), considéré comme un crédit peu risqué) Master MBA MS2 7
Glossaire FIBEN ; Fichier Bancaire des Entreprise, tte les sociétés Française sont noté dans ce fichier mais les dirigeant le sont aussi, seul les banques ont accès à ce fichier. Hypothèque : prendre une garantie sur un bien immobilier Action : titre qui sanctionne la qualité d associé, c est coté en bourse et fait l objet d un VISA. L obligation : elle doit être remboursée, elle est rémunérée par un intérêt. Effet systémique : effet de domino La Banque de France : Tt est référencé dans un filcobas, usage unique vis-à-vis du fisc. Le 2 ème fichiers, c est les impayés (être ficher à la banque = interdiction de chéquier), 3 ème fichiers concerne que les particulier FICP (Fichier des Incident Crédit Particulier), le 4 ème fichiers, c est le FIBEN. Tte les sociétés fichées reçoivent un courrier de leurs notes. Master MBA MS2 8