Stratégies financières pour votre paiement tenant lieu d'indemnité de départ des cadres de la fonction publique Une présentation de vos planificateurs financiers des caisses du mouvement Desjardins à Ottawa Planificateur financier et représentant en épargne collective pour Desjardins Cabinet de services financiers inc.
Desjardins dans la région d Ottawa : A été fondé par Alphonse Desjardins, un fonctionnaire fédéral, il y a 112 ans. Le mouvement Desjardins est une coopérative de crédit gérée localement qui retourne ses profits à ses membres, et à la communauté. Un bilan social de 275 000 $ remis à 200 organismes des communautés de la région en 2010. Selon Global Finance, le Mouvement Desjardins est au 20 ième rang parmi les institutions financières les plus sûres dans le monde en 2011. Lauréat canadien du titre Bank of the Year 2010, décerné par le réputé magazine The Banker de Londres. De grandes équipes de spécialistes dans la Gestion des avoirs.
Créer un partenariat avec nos membres et leur offrir la vision globale d un planificateur financier Retraite et Assurances Mise en place de plans d assurances et de retraite. Gestion du patrimoine Planification successorale, estimation des impôts à payer au décès. Dons planifiés. Assistance à l exécution d une succession. Fiscalité Supporter la mise en place de stratégies fiscalement profitables avec l aide de comptables et de fiscalistes. Membre & Planificateur financier Gestion de la dette Tirer le meilleur de sa gestion de crédit. Investissements Accompagnement par un planificateur financier objectif et neutre. Gamme complète des produits financiers sur le marché. Planificateur financier et représentant en épargne collective pour Desjardins Cabinet de services financiers inc.
4 Indemnité de départ de la fonction publique du Canada Vos options et stratégies
Indemnité de départ Contexte Si l indemnité est encaissée au total immédiatement, il n y a pas d autre montant à recevoir au moment de la retraite. Indemnité de 1 semaine de salaire par année de service en fonction du salaire annuel au 1er octobre 2011, s il est encaissé immédiatement, pour un maximum de 28 semaines. Pas obligé de quitter ou de démissionner pour avoir accès à l indemnité avant la retraite. Si l indemnité est reportée au moment de la retraite, il n y a plus de cumulation de semaines, cependant l indemnité ité sera calculée lé au taux de rémunération é en vigueur à cette date.
Options qui vous sont offertes Option 1 Encaisser immédiatement le montant total de l indemnité. Option 2 Encaisser le montant total au moment du départ pour la retraite. Option 3 Encaisser une partie de l indemnité ité maintenant t et le solde au départ pour la retraite.
Hypothèse Madame Desjardins, résidente de l Ontario est cadre de la fonction publique depuis 1986, soit 25 ans de service. Elle a maintenant 45 ans. Un employé qui a un revenu de: 100 000$ / année Bénéfices marginaux 10%: - 10 000$ / année Revenu imposable de: 90 000$/année Taux d imposition effectif 24.1% - 21 690$ / année Revenu net: 68 310$/année Madame et son employeur ont contribué au fonds de pension de 1986 à 1988.
Option 1 Impacts et stratégies Encaisser immédiatement le montant total de l indemnité indemnité. Impact : Payer les bénéfices et les impôts à la source sur le total du montant. t Stratégies : Payer les dettes avec un taux d intérêt élevé. Placer les sommes restantes dans un placement CÉLI. Déposer dans un REER avec les droits inutilisés. Rachat des années de service.
Exemple option 1 Si Madame Desjardins encaisse totalement son indemnité L indemnité de départ de 25 ans, donc 25 semaines [(100 000$/52) X 25 semaines] 48 076$ Revenu pour l année 2012 (100 000$ + 48 076$) 148 076$ Revenu imposable (- 10% bénéfices) 133 269$ Impôt à payer (taux effectif 31%) 41 313$ Impôt sur l indemnité (taux d imposition 45,4%) 19 623$ Indemnité net d impôt 23 646$ (48 076$ 10% - 19 623$)
Si Madame Desjardins cotise au REER par les droits inutilisés (report d impôt payable pendant la retraite) *Si Madame Desjardins a un revenu de pension de 70% de son salaire et désire un revenu supplémentaire de 5 000$ par année venant de ses RÉER ou FERR jusqu à épuisement. Revenu de pension 70 000$ Impôt à payé sur revenu de pension (22%) 15 400$ Impôt sur un retrait de 5 000$ par année ( 33%) 1 650$ Impôt total à payer annuellement (22.7%) 17 050$
Option 2 Madame Desjardins recevra l indemnité au moment de la retraite Impact: Payer les impôts à la source sur le montant encaissé lors du départ pour la retraite. Stratégies: Payer les dettes avec un taux d intérêt élevé. Compte d épargne libre d impôt, Régime enregistré d épargne études. Si elle veut reporter l impôt à payer, elle cotise au REER par les droits de transferts de 2 000$ par année travaillée avant 1996. soit 10 ans = 20 000$ Déposer l excédent dans le RÉER avec les droits inutilisés planifiés. Si l on retire graduellement les sommes du RÉER au fil des années, notre taux d imposition sera normalement diminué.
Cotisation spéciale à un réer au titre d une allocation de retraite L'allocation de retraite peut être transférée dans un RÉER de l'employé à raison de : - 2 000 $ par année civile d'emploi (complète ou partielle) antérieure à 1996, plus - 1 500 $ par année d'emploi antérieure à 1989 pour lesquelles ll l'employé l n'a pas acquis la part de l'employeur l d un régime de pension agréé (RPA) ou d un régime de participation différée aux bénéfices (RPDB). Selon l hypothèse de Madame Desjardins: 1986 à 1995 (10 ans à 2 000$ par année) Montant transférable dans un RÉER sans toucher à ses droits inutilisés 20 000$. Le dépôt de l excédent de 28 076$ par ses droits inutilisés disponibles dans les RÉER.
Option 3 Encaisser immédiatement 50% de l indemnité accumulée et conserver 50% pour report au moment de la retraite Impact: Payer les bénéfices et les impôts à la source sur le montant encaissé maintenant. Payer les impôts à la source sur le montant reporté lors du départ à la retraite. Stratégies: Payer les dettes avec un taux d intérêt élevé. Compte d épargne libre d impôt, Régime enregistré d épargne études. Rachat des années de service. Déposer dans un REER avec les droits inutilisés et prévoir une accumulation nécessaire des droits inutilisés au moment de la retraite. Lors du départ à la retraite, transférer dans un REER avec les droits de 2 000$ par année de service avant 1996. L excédent, s il y a lieu, déposé é au REER avec les droits REER inutilisés disponibles.
Option 3 - suite Si encaisse immédiatement 50% de l indemnité de départ 24 038$ Revenu pour l année 2012 124 038$ Revenu imposable ( -10% bénéfices) 111 634$ Impôt à payer ( taux effectif 27.4% ) 30 588$ Impôt à payer sur l indemnité ( 43.4%) 9391$ Indemnité net d impôt ( 24 038 $ 10% - 9 391$) 12 244$ Taux d imposition sur l indemnité 43.4% ( Économie de 2%) Si Madame Desjardins cotise le 50% restant au REER par les droits de transferts 2 000$ par année travaillée avant 1996 Report d impôt à la retraite 24 038$ Revenu 70% de 100 000$ = 70 000$ Impôt à payer ( 22.7% ) 17 050$ Donc 50 % à 43.4% et 50% à 22.7%, donc moyenne 33%
Valeur des différentes options dans 10 ans Les taux utilisés ci-dessous sont à titre d exemple et ne peuvent en aucun temps être pris comme garantie, les taux dépendent des produits et placements utilisés, du rendement du marché, etc. Nous vous recommandons de consulter votre planificateur financier. Taux d augmentation de salaire/ rendements de l investissement Valeur indexée du salaire de Madame Desjardins de 100 000$ dans 10 ans Valeur équivalente du 25 semaines pris dans 10 ans Valeur du réer de 43 268 $ dans 5 ans Placé selon les taux de rendement de la colonne de gauche Valeur du réer de 43 268 $ dans 10 ans Placé selon les taux de rendement de la colonne de gauche 2% 121 899 $ 58 605 $ 47 771$ 52 743 $ 3% 134 391 $ 64 611 $ 50 159 $ 58 149 $ 4% 52 642 $ 64 047 $ 6% 57 902 $ 77 486 $ Planificateur financier et représentant en épargne collective pour Desjardins Cabinet de services financiers inc.
Nos partenaires dans l offre globale chez Desjardins Courtage à escompte Desjardins Courtage de plein exercice Desjardins Assurances Desjardins Avec votre planificateur financier vient aussi une équipe de soutien dans l offre de service qui comprend différents spécialistes tels que : avocats, fiscalistes, spécialistes de régimes de retraites, actuaires, etc. Planificateur financier et représentant en épargne collective pour Desjardins Cabinet de services financiers inc.
Caisse et Fiducie Desjardins Placements garantis à taux fixe Placements garantis liés aux marchés Titres exclusifs à Desjardins Fonds Desjardins, Fonds Nord-Ouest et Fonds éthiques Fonds externes Analyse à la retraite et planification financière Montage financier Fonds avec report d impôt à la vente Les Fonds Desjardins sont offerts par Desjardins Cabinet de services financiers inc.
Actif financier familial de plus de 500 000$ Gestion discrétionnaire i Planification financière Liquidation de succession
Courtage à escompte Pour investisseur autonome Obligations, actions, fonds négociés en bourse, fonds externes, options et autres.
Courtage de plein exercice (avec conseil) Obligations, billets à capital protégé, actions, fonds négociés en bourse, gestion discrétionnaire, options, fonds externes et autres.
Assurance universelle, vie, invalidité, maladies graves et soins de santé Rentes Hélios (Québec) Fonds distincts
Références Agence du revenu du Canada 1-800-959-8281 Revenu Québec 1-800-267-6299 6299 Pour rachat d années de service, Travaux publics et Services gouvernementaux Canada, Centre des pensions de la fonction publique Sans frais: 1-800-561-7930 Présentement en congé non payé? Assurance emploi (AE) : 1-800-206-7218 Régime québécois d assurance parentale (RQAP) : 1-888-610-7727
Vos planificateurs financiers d Ottawa 23 Jean-Marc Brazeau Planificateur financier Pierre Leblanc Planificateur financier Odette Beaumont Planificateur financier Marie-Claude Péloquin Planificateur financier Caisse Rideau Caisse Vision Caisse Vision Caisse Orléans et Rideau 613-241-1316 ext. 245 613-745-0071 ext. 2232 613-745-0071 ext. 2248 613-290-0223 Questions? Planificateur financier et représentant en épargne collective pour Desjardins Cabinet de services financiers inc.
Vos planificateurs financiers d Ottawa 24 Jonathan Lalonde Planificateur financier Caisse Orléans 613-824-3920 39 ext 2263 Shawn Filion Planificateur financier Caisse Trillium 613-745-1363 1363 ext. 243 Nathalie Leblanc Planificateur financier Caisse Trillium 613-745-1363 ext. 251 Questions? Planificateur financier et représentant en épargne collective pour Desjardins Cabinet de services financiers inc.