Ligue Handisport Rhône-Alpes Assemblée Générale du 2 avril 2016 Présentation des comptes 2015
Sommaire Vos interlocuteurs chez KPMG en lien avec ce rapport sont : Jean-Noël Gomez Directeur de Mission Tel: + 33 4 37 64 78 16 Mob:+ 33 6 18 66 42 12 jean-noelgomez@kpmg.fr Page Compte d exploitation 2015 2 Bilan Ligue Handisport Rhône-Alpes 3 Variation de la trésorerie de la Ligue 4 1
Compte d exploitation 2015 Ligue handisport Rhône Alpes résultat de l'année 2015 2014 2013 2012 2011 CNDS et Fédération 86 746 73 013 92 300 78 600 70 660 Région 108 383 93 249 96 669 89 828 74 500 Autres 2 775 5 775 139 195 129 169 037 194 744 168 428 145 299 Manifestations sportives 20 381 30 423 19 433 24 640 9 964 participations des adhérents 51 478 54 310 43 355 47 108 14 933 Partic. Licenciés Manif, Ristourne et aides fédérales 18 992 24 045 33 226 55 519 39 008 Autres revenus (ventes, reprises provisions, dons) 15 904 37 935 60 081 18 279 21 236 Revenus financiers 1 047 8 836 867 Total des revenus 302 931 324 586 351 706 313 974 230 440 Achats de Vêtements - dossards 8 262 19 917 9 394 6 071 3 431 Achats fournitures 24 989 25 838 22 765 13 492 13 505 Location Immobilière 41 768 39 106 Locations matériels 11 258 18 640 14 077 15 539 9 585 Entretien matériel et véhicules 12 579 12 185 9 979 8 803 3 569 Assurance 6 412 7 306 7 356 5 827 5 289 Honoraires Expert Comptable et CAC 8 267 8 418 9 492 9 073 9 199 Honoraires divers 20 033 17 347 32 031 7 958 Voyages et déplacements 26 183 22 947 26 462 22 353 17 369 Frais de restauration 8 605 9 422 9 664 17 976 6 997 Frais hébergement 14 507 9 164 16 129 49 571 11 178 Autres achats 23 981 31 519 23 776 31 520 42 254 Charges de personnel 97 674 84 651 99 729 78 136 80 531 Autres charges 7 699 6 802 11 999 14 863 3 153 Total des charges 314 159 316 466 293 570 289 716 212 406 Résultat de l'année avant amortissements - 11 228 8 121 58 135 24 258 18 034 Dotations amortissements 47 272 51 199 42 241 39 381 31 389 Engagement à réaliser sur 2016 13 000 Résultat de l'année - 71 501-43 078 15 894-15 123-13 355 Reçu de la COMAP 39 K en 2013 pour l organisation de la coupe du Monde Carburant, petits matériels, fournitures Nouveau loyer pour les locaux de Dardilly Photos, CD, graphiste 2
Bilan au 31 décembre 2015 Ligue handisport Rhône Alpes Actifs ou Emplois 2015 2014 2013 2012 2011 Passifs ou ressources 2015 2014 2013 2012 2011 Logiciel 1 011 1 011 1 011 1 011 508 Fonds propres associatifs 334 316 339 894 299 000 274 124 219 999 Amortissements - 1 011-958 - 790-623 - 353 résultat de l'année - 71 501-41 578 15 894-15 123-13 355 Matériel sportif 244 403 230 168 204 331 183 829 157 660 262 815 298 316 314 894 259 001 206 644-182 957-160 560-137 456-116 946-96 238 Matériel médical 4 918 4 918 4 918 4 918 4 918 Prêt Crédit Mutuel 60 000 60 000-4 918-4 385-3 428-2 445-1 461 Remboursé - 19 092-7 532 Agencements des locaux 64 527 64 527 4 918 4 918 4 918-16 963-9 916-3 428-2 445-1 461 Matériel de transport (Renault master) 81 298 81 298 81 298 75 716 28 866-65 475-53 640-38 009-23 174-11 409 Financement des aménagements des Matériel de bureau 74 873 73 213 71 661 64 845 60 882 locaux de Dardilly par Emprunt - 66 597-62 911-58 580-54 234-50 044 Autres matériels 11 527 6 629 9 191 7 932 7 932-4 511-2 790-7 197-5 797-4 333 Dépôt de garantie Nouveaux Locaux 7 500 7 500 7 500 Matériel et Aménagements des locaux 147 625 174 104 135 940 137 505 100 385 Usagers 16 449 29 320 11 381 43 936 6 052 Fournisseurs 35 696 23 657 13 736 20 428 27 161 Subventions à recevoir 80 392 70 625 81 588 70 914 62 280 Subvention à reverser - - 2 500 2 000 4 500 Autres 13 408 21 562 17 930 Organismes sociaux à payer 14 864 7 564 18 230 14 967 7 037 banques 96 412 86 397 121 944 46 515 62 152 354 284 382 006 350 851 298 869 248 799 354 284 382 006 349 361 296 396 245 342 3
Explication variation de trésorerie Ligue handisport Rhône Alpes Résultat 2015 avant amortissements - 11 228 Financements Externes Subvention investissement 23 000 Acquisitions de matériels - 20 792 Remboursement prêt Crédit Mutuel - 11 560 Variation créances 11 258 Variation dettes 19 339 10 015 Trésorerie 2014 86 397 Trésorerie 2015 96 412 10 015 4