LES RESTAURANTS DU CŒUR

LES RESTAURANTS DU CŒUR ASSOCIATION DEPARTEMENTALE DU LOT-ET-GARONNE (AD47) COMPTES ANNUELS AU Date d établissement des comptes : 30/07/15 Signatures Président Trésorier

ETATS FINANCIERS du 01/05/2014 au SOMMAIRE 1. BILAN ACTIF... 3 2. BILAN PASSIF... 4 3. COMPTE DE RESULTAT CHARGES... 5 4. COMPTE DE RESULTAT PRODUITS... 6 5. FAITS MAJEURS, REGLES ET METHODES COMPTABLES... 7 a. Faits Majeurs... 7 b. Règles et Méthodes Comptables... 8 6. Bilan Actif : IMMOBILISATIONS & AMORTISSEMENTS... 12 a. Immobilisations... 12 b. Amortissements... 12 7. Bilan Actif suite : STOCKS, CREANCES ET PRODUITS A RECEVOIR... 13 8. Bilan Actif suite : VMP, DISPONIBILITES, CHARGES CONSTATEES D AVANCE... 14 9. Bilan Passif : TABLEAU DE VARIATION DES PROVISIONS... 15 9. Bilan Passif (suite) : FONDS ASSOCIATIFS & FONDS DEDIES... 16 a. Fonds propres... 16 b. Fonds dédiés... 16 10. Bilan passif (suite) : DETTES... 17 a. Etat des échéances des dettes à la clôture de l exercice... 17 11. ENGAGEMENTS DONNES ET REÇUS... 18 a. Engagements donnés... 18 b. Engagements reçus... 18 12. RESULTATS ANALYTIQUES... 19 a. Tableau de ventilation du CA et résultat analytique de l exercice... 19 b. Affectation du stock initial de dons issus de la Générosité du Public (T1 du CER)... 19 13. COMPTE D EMPLOI DES RESSOURCES COLLECTEES AUPRES DU PUBLIC... 20 14. ANNEXES... 21 Edité le 30/07/15 Page 2

1. BILAN ACTIF BILAN ACTIF (en ) Immobilisations incorporelles BRUT EXERCICE CLOS LE Amortissements et provisions (à déduire) NET EXERCICE CLOS LE 30/04/2014 NET Autres Immobilisations incorporelles Immobilisations incorporelles en cours Sous-total Immobilisations incorporelles Immobilisations corporelles Terrains Constructions 2 948.40-2 499.00 449.40 688.00 Installations techniques, matériel et outillage 34 919.04-32 007.88 2 911.16 8 289.91 Autres immobilisations corporelles 183 512.85-157 057.71 26 455.14 38 397.64 Immobilisations corporelles en cours Avances et acomptes sur immobilisations Sous-total Immobilisations corporelles 221 380.29-191 564.59 29 815.70 47 375.55 Immobilisations financières Prêts Dépôts et cautionnements et autres immo.fin 50.00 50.00 Sous-total Immobilisations financières 50.00 50.00 TOTAL I ACTIF IMMOBILISE 221 430.29-191 564.59 29 865.70 47 375.55 Stocks Avances et acomptes versés sur commandes s/stocks Créances clients (dont locataires) 631.36 631.36 170.37 Autres créances 136 276.32 136 276.32 19 742.98 Valeurs mobilières de placement 3 000.00 3 000.00 Disponibilités (comptes bancaires, livrets et caisse) 57 928.55 57 928.55 143 614.24 Charges constatées d avances 2 082.03 2 082.03 377.78 TOTAL II ACTIF CIRCULANT 199 918.26 199 918.26 163 905.37 TOTAL GENERAL 421 348.55-191 564.59 229 783.96 211 280.92 Edité le 30/07/15 Page 3

2. BILAN PASSIF Fonds propres BILAN PASSIF (en ) EXERCICE CLOS LE EXERCICE CLOS LE 30/04/2014 Fonds associatifs avec et sans droit de reprise 15 428.60 15 428.60 Réserves Report à nouveau -13 313.11-12 943.96 Résultat net comptable de l exercice 13 724.57-369.15 Subventions d investissement 154 266.84 154 266.84 Provisions TOTAL I FONDS ASSOCIATIFS ET RESERVES 170 106.90 156 382.33 Provisions pour risque Provisions pour charges Fonds dédiés TOTAL II PROVISIONS Fonds dédiés sur subventions de fonctionnements Fonds dédiés sur autres ressources Dettes TOTAL III FONDS DEDIES Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit Emprunts et dettes financières diverses (dépôts cautionnements reçus) Compte-courant de l Association Nationale (451100 et 451200) Dettes fournisseurs et comptes rattachés 9 744.34 2 938.32 Dettes fiscales et sociales 22 677.29 25 805.67 Avances remboursables reçues du National (451300 et 451600) Autres dettes (sauf 451100, 451200, 451300 et 451600) 5 589.10 4 821.60 Sous-total des dettes 38 010.73 33 565.59 Produits constatés d avance 21 666.33 21 333.00 TOTAL IV DETTES 59 677.06 54 898.59 TOTAL GENERAL 229 783.96 211 280.92 Edité le 30/07/15 Page 4

3. COMPTE DE RESULTAT CHARGES COMPTES DE RESULTAT CHARGES (en ) EXERCICE CLOS LE EXERCICE CLOS LE 30/04/2014 Achats Achat pour missions sociales 643.26 1 133.68 Variation de stock Sous-total Achats stockés 643.26 1 133.68 Autres achats et charges externes 235 359.43 173 347.32 Impôts, taxes et versements assimilés Sur rémunérations 5 110.00 7 221.00 Autres 50.00 968.00 Sous-total Impôts, taxes et versements assimilés 5 160.00 8 189.00 Charges de personnel Rémunération brute du personnel 248 298.11 274 594.95 Charges sociales & autres charges de personnel 52 986.03 61 928.12 Sous-total Charges de personnel 301 284.14 336 523.07 Autres Charges Contribution de solidarité versée à l Association Nationale Autres charges 4 884.25 3 345.70 Sous-total Autres charges 4 884.25 3 345.70 Dotations aux amortissements et aux provisions Dotations aux amortissements sur immobilisations 18 194.65 16 729.10 Dotations aux provisions sur immobilisations Dotations aux provisions sur actif circulant Dotations aux provisions pour risques et charges Sous-total Dotations aux amortissements et provisions 18 194.65 16 729.10 TOTAL I CHARGES D EXPLOITATION 565 525.73 539 267.87 Dotations aux amortissements et aux provisions Intérêts et charges assimilées Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement TOTAL II CHARGES FINANCIERES Sur opérations de gestion 4.90 1 419.33 Sur opérations de capital (valeur comptables des éléments immobilisés et financiers cédés) Dotations aux amortissements et aux provisions TOTAL III CHARGES EXCEPTIONNELLES 4.90 1 419.33 Impôts sur les sociétés TOTAL IV IMPOTS SUR LES SOCIETES Engagements à réaliser sur ressources affectées TOTAL V ENGAGEMENTS A REALISER TOTAL DES CHARGES (I + II + III+IV+V) 565 530.63 540 687.20 SOLDE CREDITEUR = EXCEDENT DE L EXERCICE 13 724.57 TOTAL GENERAL 579 255.20 540 687.20 Evaluation des contributions volontaires en nature Charges : Secours en nature Personnel Bénévole Total Pour information, Evaluation du montant des denrées reçues de l Association Nationale (montant calculé par l A.N.) 436 655.00 484 437.85 Edité le 30/07/15 Page 5

4. COMPTE DE RESULTAT PRODUITS COMPTES DE RESULTAT PRODUITS (en ) EXERCICE CLOS LE EXERCICE CLOS LE 30/04/2014 Chiffres d affaires Ventes de produits finis, intermédiaires et marchandises 6 390.67 3 738.53 Ventes de travaux et études Variation de stocks (en cours et produits finis) Prestations de services, produits des activités annexes et de gestion 14 232.70 Sous-total Chiffre d affaires 20 623.37 3 738.53 Production immobilisée Subventions d exploitation 296 140.59 312 506.54 Autres fonds privés Subventions reçues de l Association Nationale 103 772.50 104 726.67 Contributions reçues d autres associations départementales Autres fonds privés (mécénats d entreprise, OSBL ) 2 911.86 Sous-total Autres fonds privés 106 684.36 104 726.67 Cotisations Produits de la Générosité du Public Dons non affectés 35 078.67 25 152.40 Dons affectés 109 184.76 86 627.00 Produits des manifestations 8 171.24 6 644.98 Sous-total Produits de la générosité du public 152 434.67 118 424.38 Produits divers de gestion 422.60 Reprises sur provisions (et amortissements) Transfert de charges TOTAL I PRODUITS D EXPLOITATION 576 305.59 539 396.12 Produits financiers d autres valeurs mobilières et créances de l actif immobilisé Autres intérêts et produits assimilés 773.60 918.79 Reprises sur provisions et transfert de charges financières Produits nets sur cession de valeurs mobilières de placement TOTAL II PRODUITS FINANCIERS 773.60 918.79 Produits exceptionnels sur opérations de gestion Produits exceptionnels sur opérations de capital 2 176.01 3.14 Quote-Part des subventions d équipement imputée au résultat de l exercice Reprises sur provisions pour risques et charges + Transferts de charges TOTAL III PRODUITS EXCEPTIONNELS 2 176.01 3.14 Report des ressources non utilisées des exercices antérieurs TOTAL IV REPORT DES RESSOURCES NON UTILISEES TOTAL PRODUITS (I + II + III+IV) 579 255.20 540 318.05 SOLDE DEBITEUR = DEFICIT DE L EXERCICE 369.15 TOTAL GENERAL 579 255.20 540 687.20 Evaluation des contributions volontaires en nature Produits : Dons en nature Bénévolat Pour information, Evaluation du montant des denrées reçues de l Association Nationale (montant calculé par l A.N.) 436 655.00 484 437.85 Total Edité le 30/07/15 Page 6

5. FAITS MAJEURS, RÈGLES ET MÉTHODES COMPTABLES a. Faits Majeurs Départ en juillet 2014 de la comptable salariée, remplacée par une bénévole (impact sur l exercice : baisse des charges de personnel de 16K ) Edité le 30/07/15 Page 7

b. Règles et Méthodes Comptables 1. Référentiel comptable Les conventions comptables ont été appliquées dans le respect du principe de prudence, conformément aux principes de base : - continuité de l exploitation ; - permanence des méthodes comptables d un exercice à l autre ; - indépendance des exercices. et conformément aux règles générales d établissement et de présentation des comptes annuels applicables en France, et notamment le règlement n 99-01, adopté le 16 février 1999 par le Comité de réglementation comptable (CRC), relatif aux modalités d'établissement et de présentation des comptes annuels des associations et fondations, et les règlements CRC suivants : - 2000-06 concernant les passifs ; - 2002-10 et 2003-07 concernant l amortissement et la dépréciation des actifs ; - 2008-12 afférent à l établissement du compte d emploi annuel des ressources des associations et fondations. La méthode de base retenue pour l évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques. En outre, il est fait application pour l établissement de ces comptes des recommandations en matière d information financière du Comité de la Charte dont est membre l Association Nationale des Restaurants du Cœur à laquelle nous sommes liés par un contrat d agrément formalisé. 2. Immobilisations et amortissements Les immobilisations incorporelles et corporelles sont comptabilisées à leur coût d acquisition (prix d achat et frais accessoires). Type de Bien Durée d amortissement Mode d amortissement Construction, bâtiments, travaux de gros œuvre, de toiture, d ouvrants 20 ans Linéaire Algéco, Mobilhome, agencements complets de locaux et ravalements 10 ans Linéaire Réfrigérateurs, chambres froides, gros matériels de cuisine (four et équipement industriel) 5 ans Linéaire Transpalettes, matériel de levage, camions et autres véhicules 5 ans Linéaire Mobilier de bureau et matériel téléphonique 5 ans Linéaire Travaux de peinture, de moquette, de menuiserie, électroménager 3 ans Linéaire Matériel Informatique 3 ans Linéaire Logiciels 3 ans Linéaire Matériel d occasion 1 à 5 ans Linéaire Literie 1 an Linéaire 3. Stocks Les denrées alimentaires fournies par l Association Nationale sont la propriété de cette dernière et à ce titre comptabilisées dans les comptes de cette dernière. 4. Créances Les créances sont valorisées à leur valeur nominale. Une dépréciation est constatée lorsque la valeur d inventaire est inférieure à la valeur comptable. Edité le 30/07/15 Page 8

5. Valeurs Mobilières de Placement Les valeurs mobilières de placement sont valorisées à leur coût d acquisition. La valeur d inventaire du portefeuille est calculée selon la méthode «FIFO». Lorsque cette valeur est inférieure à la valeur brute, une dépréciation est constituée du montant de la différence. 6. Subventions 6.1 Subventions de fonctionnement Les subventions d exploitation sont comprises dans les produits d exploitation de l exercice au cours duquel la décision d octroi de la subvention a été notifiée. Les subventions non affectées reçues ou attribuées au titre d une année civile sont comprises dans les comptes de l exercice prorata temporis. Les subventions reçues ou attribuées au titre d exercices ultérieurs sont enregistrées en produits constatés d avance (qu il s agisse de subventions affectées ou non). Pour les subventions affectées, la fraction non utilisée au cours de l exercice de la subvention reçue ou attribuée au titre de l exercice est enregistrée en fond dédié. Ainsi, le résultat de l exercice ne comprend que la part consommée de la subvention reçue ou attribuée. 6.2 Subventions d investissement Les subventions d investissement affectées à un bien renouvelable par l association sont maintenues au passif dans les fonds associatifs avec ou sans droit de reprise. Les subventions d investissement affectées à un bien non renouvelable par l association sont inscrites au compte «subventions d investissements affectées à des biens non renouvelables» et sont reprises au compte de résultat au rythme de l amortissement de ce bien. 7. Autres ressources Dans la mesure où l association ne dispose pas d une information quantifiable et valorisable sur les contributions volontaires significatives obtenues, ainsi que de méthodes d enregistrement fiables, l association n a pas opté pour leur inscription en comptabilité. Ainsi : Le travail bénévole ne peut être valorisé en considération de la difficulté qu il y aurait à déterminer les journées consacrées à l action des Restaurants du Cœur pour chaque personne. Les dons reçus en marchandises ne peuvent faire l objet d une évaluation suffisamment précise et ne figurent pas dans les comptes de l association. 8. Evénements postérieurs à la clôture Réception en juin 2015 de la notification de subvention du département du Lot-et-Garonne pour l année civile 2015 d un montant de 25 000. La quote-part relative à l exercice clos au 30/04/15, soit 8K, n a pas été comptabilisée sur l exercice. 9. Honoraires des commissaires aux comptes Le montant total des honoraires CAC enregistrés au compte de résultat au titre de l exercice 2014/2015 s élèvent à 4 845.60 euros TTC. Ces honoraires couvrent l audit des comptes annuels établis selon les règles et principes comptables français ainsi que les vérifications spécifiques prévues par la loi. Edité le 30/07/15 Page 9

10. Autres informations - Engagement en matière de retraite Les engagements en matière de retraite ne sont pas significatifs et ne sont donc ni provisionnés, ni évalués dans l annexe. - Combinaison des comptes L association fait partie du périmètre de combinaison de l Association Nationale des Restaurants du Cœur. - Montant des rémunérations allouées au titre de l'exercice aux membres des organes d'administration et de direction à raison de leur fonction. «En application de l article 20 de la loi sur le volontariat associatif nous vous informons que les trois plus hauts cadres dirigeants ou salariés sont le Président, le Trésorier et le Secrétaire général et qu ils ne perçoivent à ce titre ni rémunération, ni avantage en nature. Par ailleurs, les membres du Conseil d administration sont tous bénévoles et ne perçoivent à ce titre ni rémunération, ni avantage en nature.» 11. Compte d Emploi des Ressources Le Compte d Emploi annuel des Ressources présente de manière analytique les ressources de l entité selon leur destination (missions sociales et statutaires, frais de recherches de fonds, frais de fonctionnement et autres charges). Le résultat apparaissant au compte emploi des ressources est strictement identique à celui du bilan et du compte de résultat. Le Compte d Emploi annuel des Ressources est structuré de la façon suivante : Les colonnes 1 et 2 constituent un tableau globalisé en adéquation avec les produits et charges du compte de résultat. Le total des débits et crédits du compte d emploi annuel des ressources est égal au total des débits et des crédits du compte de résultat. Les colonnes 3 et 4 du tableau ont pour objectif d affecter la générosité du public par type d emplois et d assurer le suivi de l emploi des ressources issues de la générosité du public collectées et non utilisées des campagnes antérieures. Principe d affectation des dépenses aux missions sociales La définition des dépenses opérationnelles est la suivante : ce sont les coûts qui disparaîtraient si la mission sociale n était pas réalisée ou si elle s arrêtait. Seules les charges que l on peut affecter précisément et «sans ambiguïté» à une mission sociale seront considérées comme pouvant être des dépenses opérationnelles et affectées analytiquement à la famille de chacune des missions sociales. Seule la charge réellement supportée est affectée au titre de la mission sociale. Les provisions sont ainsi enregistrées dans la rubrique «dotations aux provisions». Les dotations aux amortissements peuvent être des dépenses opérationnelles si la définition décrite plus haut leur est applicable. Seuls les frais financiers se rapportant directement aux missions sociales et qui disparaîtraient si la mission sociale était arrêtée doivent être inscrits au titre des missions sociales. Les charges communes sont réparties entre les missions sociales et les frais de fonctionnement concernés au moyen d une clé de répartition (exemple : les locaux sont répartis selon la surface occupée etc.). Les frais de fonctionnement comprennent les coûts du siège de l AD, non imputables à une mission sociale (coûts du service comptabilité, Administration, etc.). Edité le 30/07/15 Page 10

Définition des autres fonds privés Les «autres fonds privés» sont constitués : - des subventions reçues de l Association Nationale - des contributions reçues d autres Associations Départementales - des mécénats d entreprises Les mécénats font l objet d une convention écrite. - des subventions des Organismes Sans But Lucratif (OSBL) Définition des fonds issus de la générosité du public Les fonds issus de la générosité du public sont les dons des particuliers ou d entreprises (hors mécénats) ainsi que les produits des manifestations. Emplois des ressources de la générosité du public Ces ressources financent en priorité les dépenses opérationnelles des missions sociales après utilisation des subventions et dons affectés obtenus. Les ressources issues de la générosité du public reçues directement par l Association Départementale et non affectées par le donateur à une activité spécifique sont obligatoirement imputées aux missions sociales. Selon ce principe, l ordre d affectation des ressources aux emplois est le suivant : - Subventions affectées - Générosité du public affectée - Autres fonds privés affectés - Générosité du public libre - Autres produits Si exceptionnellement, les fonds issus de la générosité du public reçus par l Association Départementale ont un montant supérieur à celui du total des dépenses opérationnelles toutes missions sociales confondues, le reliquat sera imputé en fonctionnement. Les abandons de frais des bénévoles suivent l affectation du bénévole selon sa fonction. Les abandons de frais des bénévoles du siège de l Association Départementale sont les seuls imputés aux frais de fonctionnement. Les immobilisations sont prioritairement financées par les ressources autres que celles émanant de la générosité du public. Toutefois lorsque l acquisition d une immobilisation par des fonds issus de la générosité du public se produit (cas peu fréquent et pour des montants non significatifs), la distinction sur les lignes T5 et T5 bis n est pas effectuée car trop complexe et trop coûteuse en l état actuel de notre système d information. Pour les Associations Départementales possédant un report de ressources de la Générosité du Public non affecté et non utilisé, en début d exercice, celui-ci sera imputé en priorité aux missions sociales jusqu à extinction à condition que les dépenses des activités de l exercice soient supérieures au montant de la Générosité du Public et des subventions affectées aux activités au cours de l exercice. Dans le cas où après cette imputation, il reste un solde de ressources de la Générosité du Public non affecté et non utilisé, il sera utilisé, dans les mêmes conditions, à la couverture des frais de fonctionnement. Edité le 30/07/15 Page 11

Immobilisations (en ) ASSOCIATION DES RESTAURANTS DU CŒUR DU LOT-ET-GARONNE (AD47) 6. Bilan Actif : IMMOBILISATIONS & AMORTISSEMENTS a. Immobilisations Logiciels et Autres Immob. Incorporelles Immobilisations incorporelles en cours Immobilisations incorporelles Terrains Constructions Valeur brute au 30/04/2014 Augmentation Diminution Poste à Poste Valeur brute au Structures légères (Algéco, Mobilhome) 2 948.40 2 948.40 Rénovations, réhabilitations immobilières Agencements, installations, aménagemts et autres immob. 46 579.09 46 579.09 Matériel de transport (transpalettes ) 121 532.37 634.80 3 048.99 119 118.18 Matériel et mobilier (bureau et informatique) 4 963.44 4 963.44 Installations à caractère spécifique, chambres froides et matériel frigorifique 34 919.04 34 919.04 Matériel de jardins et cheptel 12 852.14 12 852.14 Matériel ateliers et cuisine Terrains et constructions en cours Rénovations, réhabilitations immobilière en cours Autres immobilisations en cours Acompte sur immobilisations Immobilisations corporelles 223 794.48 634.80 3 048.99 221 380.29 Prêts Participations et créances rattachées à participations Dépôts et cautionnements versés 50.00 50.00 Autres immobilisations financières Immobilisations financières 50.00 50.00 Total 223 794.48 684.80 3 048.99 221 430.29 b. Amortissements Amortissements des Immobilisations (en ) Amortissements des logiciels et autres Immob. Incorporelles Amortissements des immobilisations incorporelles Amortissements terrains, constructions et autres immobilisations corporelles Valeur brute au 30/04/2014 Augmentation Diminution Poste à Poste Valeur brute au Amortis./structures légères (Algéco, Mobilhome) 2 260.40 238.60 2 499.00 Amortis./rénovations, réhabilitations immobilières Amortis./agencements, installations, aménagements divers et autres immob. 38 821.85 2 177.69 40 999.54 Amortis./matériel de transport (transpalettes ) 92 595.79 10 399.61 3 048.99 99 946.41 Amortis./matériel et mobilier (bureau et informatique) 4 963.51 4 963.51 Amortis./installations à caractère spécifique, chambres froides et matériel frigorifique 26 629.13 5 378.75 32 007.88 Amortis / matériel de jardins et cheptel 11 148.25 11 148.25 Amortis/ matériel ateliers et cuisine Immobilisations corporelles 176 418.93 18 194.65 3 048.99 191 564.59 Total 176 418.93 18 194.65 3 048.99 191 564.59 Edité le 30/07/15 Page 12

7. Bilan Actif suite : STOCKS, CREANCES ET PRODUITS A RECEVOIR Stocks (en ) Missions Sociales Total 30/04/2014 Valeur Brute Dépréciation Valeur Nette Valeur Nette Créances (en ) Montant brut A moins d 1 an A un an et plus Créances de l actif immobilisé Prêts Dépôts et cautionnements versés 50.00 50.00 Créances Diverses Total 50.00 50.00 Créances de l actif circulant Créances clients (dont locataires) 631.36 631.36 Personnel et comptes rattachés (avances et acomptes) 320.00 320.00 Autres créances 135 956.32 135 956.32 Total 136 907.68 136 907.68 Total 136 957.68 136 957.68 Produits à recevoir (en ) Rabais, remises, ristournes à obtenir et autres avoirs non encore reçus Clients, locataires et comptes rattachés Personnel et comptes rattachés Montant Brut 202.20 Sécurité Sociale et autres organismes sociaux Etat & Collectivités Publiques Association Nationale 33 694.48 Débiteurs et créditeurs divers 100 025.00 Total 133 921.68 Edité le 30/07/15 Page 13

8. Bilan Actif suite : VMP, DISPONIBILITES, CHARGES CONSTATEES D AVANCE Valeurs mobilières de placement (en ) Valeur d acquisition Cours au Plus Values latentes Moins Values latentes SICAV 3 000.00 Fonds Communs de Placement Total 3 000.00 Disponibilités (en ) Montant Brut Comptes sur livrets (livret A) 26 586.04 Comptes-courant 31 312.51 Caisse 30.00 Intérêts courus Total 57 928.55 Charges constatées d avance (en ) Montant brut A moins d 1 an A 1an et plus Locations 500.00 500.00 Maintenance Assurances 468.19 468.19 France Télécom EDF GDF Emprunts et Intérêts sur emprunts Autres Charges 1 113.84 1 113.84 Total 2 082.03 2 082.03 Edité le 30/07/15 Page 14

9. Bilan Passif : TABLEAU DE VARIATION DES PROVISIONS Nature des provisions (en ) Tableau de variation des provisions Provisions au Augmentation 30/04/2014 Diminution Provisions au Provisions pour risques et charges (Litiges, Pénalités, Grosses réparations et autres) Total (1) Provisions pour dépréciation sur immobilisations : - Incorporelles - Corporelles - Financières Stock Compte Client Autres créances Total (2) Total Général (1+2) Edité le 30/07/15 Page 15

9. Bilan Passif (suite) : FONDS ASSOCIATIFS & FONDS DEDIES a. Fonds propres Fonds propres (en ) Fonds associatifs sans droit de reprise Fonds associatifs avec droit de reprise Montants au 30/04/2014 Tableau de variation des fonds propres Augmentation Diminution Poste à poste Montants au 15 428.60 15 428.60 Subventions d investissement 154 266.84 154 266.84 Réserves Report à nouveau -12 943.96 369.15-13 313.11 Résultat comptable de l exercice -369.15 14 093.72 13 724.57 Total 156 382.33 14 093.72 369.15 170 106.90 b. Fonds dédiés Détail des fonds dédiés par ressource d origine (en ) A : Sur subventions de fonctionnement Fonds à engager 30/04/2014 Utilisations Engagements Fonds à engager B : Sur dons manuels affectés C : Sur autres fonds privés Total Edité le 30/07/15 Page 16

10. Bilan passif (suite) : DETTES a. Etat des échéances des dettes à la clôture de l exercice Dettes (en ) Montant brut A moins d 1 an Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit Emprunts et dettes financières divers Fournisseurs et comptes rattachés 9 744.34 9 744.34 Personnel et comptes rattachés 9 792.53 9 792.53 Dettes fiscales et sociales 12 884.76 12 884.76 Dettes sur immobilisations et comptes rattachés Autres dettes 5 589.10 5 589.10 Produits perçus d avance 21 666.33 21 666.33 Total 59 677.06 59 677.06 A 1 an et moins de 5 ans A 5 ans et plus Charges à payer (en ) Fournisseurs Montant Brut Rabais, remises, ristournes à accorder et avoirs à établir Personnel et comptes rattachés Sécurité Sociale et autres organismes sociaux Etat & Collectivités Publiques 8 339.49 2 860.49 Débiteurs et créditeurs divers 4 845.60 Intérêts courus à payer Total 16 045.58 Produits constatés d avance (en ) Montant brut A moins d 1 an Subventions 21 666.33 21 666.33 Loyers des bénéficiaires à percevoir Autres produits constatés d avance Total 21 666.33 21 666.33 A 1 an et moins de 5 ans A 5 ans et plus Edité le 30/07/15 Page 17

11. ENGAGEMENTS DONNES ET REÇUS a. Engagements donnés Tableau des engagements en crédit-bail (en ) Redevances payées Redevances restant à payer A moins d 1 A 1 an et Total à De l exercice Cumulés an plus payer Véhicules Mobilier, matér.bureau & informatique Autres Total Prix d achat résiduel Engagements donnés (liste non exhaustive) Garanties, avals et cautions donnés Suretés réelles consenties b. Engagements reçus Engagements reçus (liste non exhaustive) Garanties, cautions obtenues Autorisations de découverts Tableau des immobilisations en crédit-bail (en ) Immobilisations incorporelles Dotation aux amortissements Cout d entrée De l exercice Cumulés Valeur nette Immobilisations corporelles Total Edité le 30/07/15 Page 18

12. RESULTATS ANALYTIQUES a. Tableau de ventilation du CA et résultat analytique de l exercice Missions Sociales et Fonctionnement (en ) Distribution Alimentaire Actions d accompagnement en centre Logement et hébergement d urgence Subventions AN.I Générosité du Public II Autres produits III Total Produits I+II+III Total Charges 3 011.24 102 005.80 48 221.51 153 238.55 153 238.55 Résultat par activité Culturel, Loisir 1 070.05 150.00 3 668.00 4 888.05 4 888.05 Ateliers de Français, Aide aux devoirs Accompagnement et retour à l emploi Frais de fonctionnement Actions menées en faveur des personnes privées de chez soi Microcrédit, Conseil Budgétaire et Accès aux droits et à la Justice Formation et animation du bénévolat 74 033.48 20 029.00 258 321.15 352 383.63 352 383.63 23 345.47 28 991.87 12 837.37 65 174.71 51 450.14 13 724.57 2 312.26 1 258.00 3 570.26 3 570.26 Total 103 772.50 152 434.67 323 048.03 579 255.20 565 530.63 13 724.57 b. Affectation du stock initial de dons issus de la Générosité du Public (T1 du CER) Le montant du stock de dons issus de la Générosité du Public non affecté et non utilisé en début d exercice, a été imputé à hauteur de 0.00. Edité le 30/07/15 Page 19

COMPTE D EMPLOI DES RESSOURCES COLLECTEES AUPRES DU PUBLIC (Loi n 91-772 du 7 aout 1991, art 4) AU EMPLOIS Emplois = Compte résultat (1) Affectation par Emploi des ressources collectées auprès du public (3) RESSOURCES Ressources = Compte résultat (2) Suivi des ressources collectées auprès du public et utilisées (4) (en ) REPORT DES RESSOURCES DE LA GP NON AFFECTEES NON UTILISEE EN DEBUT T1 D'EXERCICE 1- Missions Sociales 514 080.49 123 442.80 ST1 1- RESSOURCES COLLECTEES AUPRES DU PUBLIC 152 434.67 152 434.67 T2 1.1 Dons et legs Distribution Alimentaire 153 238.55 102 005.80 Dons manuels non affectés 35 078.67 35 078.67 Actions d Accompagnement en centre Dons manuels affectés 109 184.76 109 184.76 Logement et Hébergement d'urgence Legs et autres libéralités non affectés Legs et autres libéralités affectés Culture, Loisirs et Ateliers de Français & Aide aux devoirs 4 888.05 150.00 Accompagnement Retour à l'emploi Actions menées en faveur des personnes privées de chez soi Microcrédit, Conseil Budgétaire et Accès aux droits et à la Justice Formation et animation du bénévolat 2- Frais de Recherche de fonds Frais appel à la générosité du public 352 383.63 20 029.00 3 570.26 1 258.00 ST2 1.2 Autres produits liés à la générosité du public Manifestations 8 171.24 8 171.24 2- Autres fonds privés 106 684.36 3- Subventions 296 140.59 Union européenne Etat français 15 333.00 3- Frais activité Enfoirés Collectivités territoriales 71 113.09 Autres 209 694.50 4- Frais de fonctionnement 51 450.14 28 991.87 ST3 4- Autres produits 23 995.58 I- TOTAL DES EMPL EXERCICE INSCRITS AU CPT RESULTAT II- DOTATIONS AUX PROVISIONS III- ENGAGEMENTS A REALISER SUR RESSOURCES AFFECTEES 565 530.63 152 434.67 T3=ST1+S T2+ST3 Produits de l'activité "Enfoirés" Autres Produits 23 995.58 I-TOTAL DES RESSOURCES DE L'EXERCICE.INSCRISTES AU COMPTE DE RESULTAT II- REPRISES DE PROVISIONS III- REPORT DES RESSOURCES AFFECTEES NON UTILISEES DES EX ANTERIEURS 579 255.20 Formules Formules IV- EXCEDENT DE RESSOURCES SUR L'EXERCICE 13 724.57 IV- VARIATION DES FONDS DEDIES DE LA GP. IV- INSUFFISANCE DE RESSOURCES SUR L'EXERCICE T4 TOTAL GENERAL 579 255.20 TOTAL GENERAL 579 255.20 152 434.67 T2+T4 V- PART DES ACUISITIONS IMMOS BRUTES DE L'EXERCICE FINANCEE PAR LA GP VI NEUTRALISATION DES DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS DES IMMOS FINANCEES PAR LA GP VII TOTAL DES EMPLOIS FINANCES PAR LA GP EVALUATION DES CONTRIBUTIONS VOLONTAIRES EN NATURE Missions Sociales 152 434.67 T5 T5 bis (négatif) T6=T3+T5 +T5bis VII- TOTAL DES EMPLOIS FINANCES PAR LA GP SOLDE DES RESSOURCES DE LA GP NON AFFECTEES NON UTILISEES AU COURS DE L'EXERCICE EVALUATION DES CONTRIBUTIONS VOLONTAIRES EN NATURE 152 434.67 T6 T7= T1+T2 +T4-T6 Frais de recherche de fonds Frais de fonctionnement et autres charges (3+4+II+III) Total Bénévolat Dons en nature Total Edité le 30/07/15 Page 20

13. ANNEXES Bénévoles Nombre moyen au Nombre moyen au Bénévoles 30/04/2014 Bénévoles 438 423 Total 438 423 Effectifs salariés (en ETP) Effectifs salariés en ETP Contrats Aidés : Contrats aidés hors CDDI Nombre moyen au CDDI 11.02 Nombre moyen au 30/04/2014 Sous- Total Contrat Aidés 11.02 11.71 CDD/CDI 2.80 3.25 Total 13.82 14.96 Tonnage des dons locaux alimentaires et produits d hygiène et d entretien Nature Collecte Nationale Autres collectes et Ramasse dons Total Denrées alimentaires (en tonnes) 66.70 267.10 242.89 576.69 Produits d Hygiène et d entretien (en tonnes) 4.00 0.23 0.47 4.70 Total 70.70 267.33 243.36 581.39 Rapprochement des emplois et des charges comptabilisées CHARGES EMPLOIS 565 530.63 565 530.63 Rapprochement des ressources et des produits comptabilisés PRODUITS RESSOURCES Rémunération : 579 255.20 579 255.20 Les trois plus hauts cadres dirigeants de l association sont le Président, le Trésorier et le Secrétaire Général. Tous les trois sont bénévoles et ne perçoivent ni rémunération ni avantage en nature. Les informations présentées ont été établies sur la base des documents comptables de l organisme Le Président de l association Le Trésorier de l association Le Commissaire aux comptes Edité le 30/07/15 Page 21