ETAT PREVISIONNEL RECETTES-DEPENSES 2010 Document soumis au conseil d administration du 18 décembre 2009
DOCUMENT ETABLI EN LA FORME PRESCRITE PAR LA CIRCULAIRE DU MINISTÈRE DU BUDGET, DES COMPTES PUBLICS ET DE LA FONCTION PUBLIQUE DU 31 AOUT 2009 ----- Circulaire N 2MPAP-09-3013
POUR DELIBERATION DU CONSEIL D'ADMINISTRATION TABLEAU 1.1. : COMPTE DE RESULTAT PREVISIONNEL ABREGE DEPENSES CF 2008 CFA 2009 EPRD 2010 RECETTES CF 2008 CFA 2009 EPRD 2010 Personnel 12 474 553 12 800 000 13 960 000 Subventions d'exploitation 84 397 930 82 428 946 86 013 803 Subventions 54 007 423 58 200 000 74 464 593 Autres ressources 7 632 795 3 408 000 2 390 000 Autres dépenses de fonctionnement 20 489 622 21 767 000 25 506 197 TOTAL DES DEPENSES (1) 86 971 598 92 767 000 113 930 790 TOTAL DES RECETTES (2) 92 030 725 85 836 946 88 403 803 Résultat prévisionnel : bénéfice (3) = (2) - (1) 5 059 127 - - Résultat prévisionnel : perte (4) = (1) - (2) - 6 930 054 25 526 987 TOTAL EQUILIBRE du compte de résultat prévisionnel (1) + (3) = (2) + (4) 92 030 725 92 767 000 113 930 790 TOTAL EQUILIBRE du compte de résultat prévisionnel (1) + (3) = (2) + (4) 92 030 725 92 767 000 113 930 790 TABLEAU 1.2. : TABLEAU DE FINANCEMENT PREVISIONNEL ABREGE EMPLOIS CF 2008 CFA 2009 EPRD 2010 RESSOURCES CF 2008 CFA 2009 EPRD 2010 Insuffisance d'autofinancement - 6 330 054 24 926 987 Capacité d'autofinancement 5 638 430 - - Investissement 159 575 800 000 543 000 Subventions d'investissement - - - Autres ressources 256 169 - - TOTAL DES EMPLOIS 159 575 7 130 054 25 469 987 TOTAL DES RESSOURCES 5 638 430 - - APPORT au FONDS DE ROULEMENT (7) = (6)-(5) PRELEVEMENT sur FONDS DE ROULEMENT (8) = (6)-(5) - 5 478 855 7 130 054 25 469 987 1/12
TABLEAU 2 : COMPTE DE RESULTAT DETAILLE CHARGES Compte Libellé CF 2008 CFA 2009 EPRD 2010 60 Achats 190 425 251 000 219 400 601 Achats stockés de matière première - - 602 Achats stockés - Autre approvisionnements - - 603 Variation de stock - - 604 Achats d'études et de prestations de service incorporés - - 606 Achats non stockés de matières et fournitures 190 425 251 000 219 400 607 Achats de marchandise - - 609 Rabais, remises et ristournes obtenus sur achats - - 61 Services extérieurs 4 015 414 4 901 999 6 269 182 611 Sous-tratance générale 196 169 - - 612 Redevances de crédit-bail 109 504 11 225-613 Locations 3 416 466 3 522 244 3 410 357 614 Charges locatives de copropriété - 161 967 142 098 615 Entretien et réparations 179 269 174 626 108 300 616 Primes d'assurance 25 432 29 030 32 300 617 Etudes et recherches 31 873 937 038 2 490 524 618 Divers 56 700 65 869 85 603 619 RRRO sur services extérieurs - - - 62 Autres services extérieurs 15 217 469 15 661 001 17 892 115 621 Personnel extérieur à l'établissement 1 332 692 1 230 342 1 515 000 622 Rémunérations d'intermédiaires et honoraires 2 403 847 2 218 500 2 227 817 623 Information, publications, relations publiques 9 339 052 9 206 610 9 235 000 624 Transports de biens, d'usagers et transport collectif de personnel 86 526 394 080 649 710 625 Déplacements, missions et réceptions 638 519 994 941 1 135 600 626 Frais postaux et de télécommunication 217 822 277 647 222 500 627 Services bancaires et assimilés 413 226-628 Divers 1 198 598 1 338 655 2 906 488 629 RRRO sur autres services extérieurs - - - 63 Impôts, taxes et versements assimilés 1 771 989 1 689 099 2 034 260 631 Impôts et versements assimilés sur rémunérations (administration des impôts) 813 403 1 056 011 1 144 720 633 impôts et versements assimilés sur rémunérations (autres organismes) 934 197 633 088 684 040 635 Autres impôts, taxes et versements assimilés (administration des impôts) - - 205 500 637 Autres impôts, taxes et versements assimilés (autres organismes) 24 388 - - 64 Charges de personnel 10 726 952 11 110 901 12 131 240 641 Rémunérations du personnel 7 578 583 7 687 965 8 403 920 645 Charges de sécurité sociale et de prévoyance 2 932 274 3 062 936 3 336 440 647 Autres charges sociales 216 095 360 000 390 880 648 Autres charges de personnel - - - 65 Autres charges de gestion courante 54 023 953 58 293 000 74 464 593 651 Redevances pour concessions, brevets, licences, procédés 16 530 69 832-652 Contrôle d'état - - 654 Pertes sur créances irrécouvrables - - 655 Quote part de résultat sur opérations faites en commun - - 657 Subventions et contributions versées aux tiers 54 007 423 58 200 000 74 464 593 658 Charges diverses de gestion courante 23 168-2/12
Compte Libellé CF 2008 CFA 2009 EPRD 2010 66 Charges financières 786 - - 661 Charges d'intérêts - - 664 Pertes sur créances liées à des participations - - 665 Escomptes accordés - - 666 Perte de change 786 - - 667 Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement - - 668 Autres charges financières - - 67 Charges exceptionnelles 313 308 260 000 320 000 671 Charges exceptionnelles sur opération de gestion 313 308 260 000 320 000 672 Charges sur exercices antérieurs - - 675 Valeur comptables des éléments d'actif cédés - - 678 Autres charges exceptionnelles - - 68 Dotations aux amortissements et provisions 711 303 600 000 600 000 6811-12 Dotation aux amortissements 606 393 600 000 600 000 6815-17 Dotation aux provisions d'exploitation 104 485 - - 686 Dotation aux amortissements et provisions - charges financières - - 6871 Dotation aux amortissements et provisions - charges exceptionnelles 425 - - 69 Impôts sur les bénéfices et assimilés - - - 695 Impôts sur les bénéfices - - 697 Imposition forfaitaire annuelle - - Total des charges 86 971 598 92 767 000 113 930 790 Excédent de fonctionnement de l'exercice 5 059 127 - - Totaux égaux en recettes et en dépenses 92 030 725 92 767 000 113 930 790 3/12
PRODUITS Compte Libellé CF 2008 CFA 2009 EPRD 2010 70 Ventes produits, prestations services, marchandises 64 967 - - 701 Ventes de produits finis - - - 702 Prosuits intermédiaires - - - 706 Prestations de service - - - 707 Ventes de marchandises - - - 708 Produits des activités annexes 64 967 - - 709 Rabais, remises et ristournes accordés sur ventes - - - 71 Production stockée - - - 713 Variation de stock - - - 72 Production immobilisée 42 255 - - 721 Production immobilisée - immobilisations incorporelles 42 255 - - 722 Production immobilisée - immobilisations corporelles - - - 74 Subventions d'exploitation 84 397 930 82 428 946 86 013 803 741 Subventions d'exploitation 80 015 000 78 227 199 79 189 974 744 Collectivités publiques et organismes internationaux 446 164 170 000 150 000 746 Dons et legs - - - 748 Produits de ressources affectées au titre des études et recherches 3 936 766 4 031 747 6 673 829 75 Autres produits de gestion courante 5 235 346 1 191 000 1 390 000 751 Redevances pour concessions, brevets, licences - - - 752 Revenus des immeubles non affectés aux activités professionnelles 879 360 - - 755 Quote part de résultat sur opérations faites en commun - - - 757 Produits spécifiques 1 585 728 1 000 000 1 200 000 758 Produits divers de gestion courante 2 770 258 191 000 190 000 76 Produits financiers 2 061 452 1 200 000 1 000 000 761 Produits des participations - - 762 Produits des autres immobilisations financières - - 763 Revenus des autres créances - - 764 Revenus des valeurs mobilières de placement 2 059 889 1 200 000 1 000 000 765 Escomptes obtenus - - 766 Gains de change 1 563 - - 767 Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement - - 768 Autres produits financiers - - 77 Produits exceptionnels 96 775 1 017 000-771 Produits exceptionnels sur opérations de gestion 96 775 1 017 000-772 Produits sur exercices antérieurs - - 775 Produits des cessions d'éléments d'actif - - 776 Neutralisation des amortissements - - 777 Quote part de subventions d'investissement virée au résultat - - 778 Autres produits exceptionnels - - 78 Reprises sur amortissements et provisions 132 000 - - 7811 Reprise sur amortissements d'exploitation 7815-17 Reprise sur provisions d'exploitation 132 000 - - 786 Reprise sur amortissements et provisions financières - - 787 Reprise sur amortissements et provisions exceptionnelles - - 79 Transferts de charges - - - 791 Transferts de charges d'exploitation - - 796 Transferts de charges financières - - 797 Transferts de charges exceptionnelles - - Total des produits 92 030 725 85 836 946 88 403 803 Déficit de l'exercice - 6 930 054 25 526 987 Totaux égaux en recettes et en dépenses 92 030 725 92 767 000 113 930 790 4/12
TABLEAU 3 : CALCUL DE LA CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT CF 2008 CFA 2009 EPRD 2010 Résultat prévisionnel de l'exercice (3) ou (4) 5 059 127-6 930 054-25 526 987 + (C 68) dotations aux amortissements et provisions 711 303 600 000 600 000 - ( C78 ) reprises sur amortissements et provisions 132 000 - - - (C 776) neutralisation des amortissements - - - - (C 777) quote-part des subventions d'investissement rapportées au compte de résultat - - - + (C 675) valeur nette comptable des éléments d'actifs cédés - - - - (C 775) produits de cession d'éléments d'actifs (C 775) - - - = CAF ou IAF* 5 638 430-6 330 054-24 926 987 * capacité d'autofinancement ou insuffisance d'autofinancement 5/12
TABLEAU 4.1. : TABLEAU DE FINANCEMENT PREVISIONNEL DETAILLE EMPLOIS CF 2008 CFA 2009 EPRD 2010 RESSOURCES CF 2008 CFA 2009 EPRD 2010 INSUFFISANCE D'AUTOFINANCEMENT - 6 330 054 24 926 987 CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT 5 638 430 - - C 20, 21, 23: Acquisitions d'immobilisations incorporelles et corporelles 153 200 260 865 516 000 C 131 et 138: Subventions d'investissement - - - C 26, 27: Participations et autres immobilisations financières 6 375 539 135 27 000 dont subvention du ministère de tutelle - - - Autres ressources (hors opérations d'ordres intégrées à la CAF) 256 169 - - C 10 :apports - - - C 775 :aliénations ou cessions d'immobilisations - - - C 16, 17: Remboursement des dettes financières - - - C 16, 17: augmentation des dettes financières - - - TOTAL DES EMPLOIS (5) 159 575 7 130 054 25 469 987 TOTAL DES RESSOURCES (6) 5 894 600 - - APPORT AU FONDS DE ROULEMENT (7) = (6) - (5) 5 735 025 - - PRELEVEMENT SUR FONDS DE ROULEMENT (8) = (5) - (6) - 7 130 054 25 469 987 TABLEAU 4.2. : EVOLUTION DU FOND DE ROULEMENT CF 2008 CFA 2009 EPRD 2010 APPORT (7) ou PRELEVEMENT (8) sur le FONDS DE ROULEMENT 5 735 025-7 130 054-25 469 987 Niveau du FONDS DE ROULEMENT au 31/12 43 366 580 36 236 526 10 766 539 6/12
POUR DELIBERATION DU CONSEIL D'ADMINISTRATION TABLEAU DES EMPLOIS MASSE SALARIALE ET EMPLOIS Budget prévisionnel 2010 ETPT ETP au 31/12/2010 masse salariale MASSE SALARIALE 13 960 000 EMPLOIS SOUS PLAFOND REMUNERES PAR L'OPERATEUR 165,0 165,0 13 222 240 * I Non titulaires de droit public 14,5 14,5 1 742 100 - en fonction dans l'opérateur :. Titulaires État détachés dans un emploi de contractuel de l'opérateur (emplois et crédits inscrits sur le budget de l'opérateur) 14,5 14,5 1 742 100 * II Non titulaires de droit privé 150,5 150,5 11 480 140 - en fonction dans l'opérateur : 147,1 147,1 11 169 438 CDI 131,8 131,8 10 169 066 CDD 15,3 15,3 1 000 372 - en fonction dans un autre organisme 3,4 3,4 310 702. Emplois et crédits inscrits sur le budget de l'opérateur - affectations ou MAD non remboursées. Emplois et crédits inscrits sur le budget de l'opérateur - MAD remboursées EMPLOIS REMUNERES PAR L'OPERATEUR SUR RESSOURCES AFFECTEES 1,5 1,5 65 881 1,9 1,9 244 821 2,4 4,0 181 000 Masse salariale non liées aux effectifs 556 760 7/12
Tableaux des engagements pluri-annuels (Subventions) subventions regroupées par année d'engagement Synthèse par années Engagements totaux Versements antérieurs au 01/01/2010 * Soldes des engagements au 01/01/2010 * Montant 2010 Prévision de versements Montant 2011 Montant 2012 Montant 2013 Subventions 2004 6 597 404 6 597 404 - - - - - Subventions 2005 7 439 958 7 439 958 - - - - - Subventions 2006 88 116 028 85 934 881 2 181 148 1 974 877 178 396 27 875 - Subventions 2007 106 922 756 86 357 501 20 565 255 16 572 512 3 952 743 40 000 - Subventions 2008 48 105 569 33 885 507 14 220 062 10 246 661 1 092 814 2 605 671 274 917 Subventions 2009 51 785 843 28 350 016 23 435 827 10 288 544 9 327 589 1 456 289 2 052 405 Subventions 2010 70 875 000 - - 35 382 000 14 433 000 12 315 000 6 745 000 Total toutes années 379 842 557 248 565 266 60 402 291 74 464 593 28 984 541 16 444 835 9 072 322 * estimation arrêtée au 30/11/2009 8/12
Présentation des dépenses par destination Personnel Fonctionnement Intervention Investissement Total Programme 1 : Soins 2 318 600 2 730 345 9 996 407-15 045 352 13% Programme 2 : Santé Publique 2 655 000 4 174 598 8 063 568 21 000 14 914 166 13% Programme 3 : Information des Publics 871 800 9 833 874 508 270-11 213 943 10% Programme 4 : Recherche 3 182 400 1 296 865 55 856 348-60 335 613 53% Programme 5 : Pilotage et Support 4 932 200 6 870 515 40 000 522 000 12 364 715 11% Total des dépenses décaissées 13 960 000 24 906 197 74 464 593 543 000 113 873 790 9/12
TABLEAU A : Analyse des moyens financiers Dépenses d'informatique et de télécommunication 2009 2010 2011 INVESTISSEMENT 190 000 485 000 640 000 Achat de matériel 150 000 285 000 160 000 Droit d usage des logiciels et progiciels 40 000 200 000 480 000 Prestations de service (conceptiondéveloppement de logiciels) - - - FONCTIONNEMENT 454 000 374 000 189 000 Matériel Location 250 000 170 000 33 000 Crédit-bail - - - Entretien des matériels Coût des réseaux voix 80 000 80 000 80 000 données 59 000 59 000 46 000 Logiciel Licences des logiciels et progiciels 65 000 65 000 30 000 Maintenance des logiciels Prestations de service Formation informatique Fournitures et consommables Divers (Documentation, transport, aménagement, câblage,...) Total pour l année 644 000 859 000 829 000 TABLEAU B : Parcs équipements et licences ETAT EQUIPEMENTS 2009 2010 2011 Nombre de gros systèmes - - - Nombre de serveurs 12 18 20 Nombre de postes de travail 201 232 232 ETAT LICENCES BUREAUTIQUES 2009 2010 2011 Système d exploitation de poste de travail 201 232 232 Microsoft XP 199 230 230 Microsoft Vista 1 1 1 Autres : Mac OS X 1 1 1 Suite bureautique de poste de travail 201 232 232 Microsoft Office 2003 201 220 182 Microsoft Office 2007-12 50 Microsoft autre (préciser) - - - Open Office.Org - - - Autre (préciser) - - - TABLEAU C : Projets nouveaux PROJET Type Année début Année fin Montant budgétaire Infogérance Infrastructure 2009 2012 720 000 SDSI Métiers 2009 2011 2 500 000 Sécurité Infrastructure 2009 2011 210 000 Evolution architecture Infrastructure 2009 2011 579 000 TOTAL 4 009 000 10/12
Plan de trésorerie (1) SOLDE INITIAL (début de mois) janvier février mars avril mai juin juillet août septembre octobre novembre décembre 40 000 000 30 964 708 22 929 770 19 931 224 28 202 765 21 194 941 17 816 815 29 446 136 36 874 898 39 834 613 29 858 001 25 913 485 ENCAISSEMENTS 100 000 2 050 000 1 110 000 15 815 990 230 000 10 340 000 15 845 990 10 520 000 10 210 000 260 000 9 347 995 13 050 000 Subvention Ministère Santé 15 675 990 15 675 990 7 837 995 Subvention ANR 10 000 000 10 000 000 10 000 000 10 000 000 Autres subventions d'exploitation 1 950 000 1 000 000 100 000 200 000 350 000 1 250 000 2 400 000 Autres produits 50 000 50 000 60 000 80 000 80 000 80 000 120 000 120 000 150 000 200 000 200 000 200 000 Produits financiers 50 000 50 000 50 000 50 000 50 000 50 000 50 000 50 000 50 000 50 000 50 000 450 000 Produits exceptionnels 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 DECAISSEMENTS 9 135 292 10 084 938 4 108 546 7 544 449 7 237 824 13 718 126 4 216 668 3 091 238 7 250 285 10 236 612 13 292 511 20 086 511 Charges de personnel 1 135 292 1 057 938 1 098 546 1 544 449 1 137 824 1 118 126 1 216 668 1 091 238 1 150 285 1 236 612 1 086 511 1 086 511 Autres charges de fonctionnement 3 000 000 2 000 000 1 000 000 2 000 000 2 000 000 2 500 000 2 000 000 1 000 000 2 000 000 2 500 000 3 000 000 4 000 000 Dépenses d'intervention 5 000 000 7 000 000 2 000 000 4 000 000 4 000 000 10 000 000 1 000 000 1 000 000 4 000 000 6 500 000 9 000 000 15 000 000 Acquisition d'immobilisations 27 000 10 000 100 000 100 000 100 000 206 000 SOLDE DU MOIS - 9 035 292-8 034 938-2 998 546 8 271 541-7 007 824-3 378 126 11 629 322 7 428 762 2 959 715-9 976 612-3 944 516-7 036 511 SOLDE CUMULE 30 964 708 22 929 770 19 931 224 28 202 765 21 194 941 17 816 815 29 446 136 36 874 898 39 834 613 29 858 001 25 913 485 18 876 974 11/12
Contribution prévisionnelle des membres du GIP INCa hors Etat Contributions financières directes : 4 373 829 CNAMTS : Soutien aux actions d information des publics en matière de dépistage dans le cadre d une future convention COG (montant prévisionnel) MSA : Soutien aux actions d information des publics 1 200 000 à préciser RSI : Soutien aux actions d information des publics à préciser ARC : Participation au PAIR Carcinome hépato cellulaire 818 829 ARC : Participation au PAIR Prostate 800 000 LNCC : Participation au PAIR Prostate 800 000 LNCC : Participation au programme référentiels patients (SOR) 350 000 FNCLCC : Participation au programme référentiels médecins (SOR) 350 000 ARC : cotisation annuelle 5 000 LNCC : cotisation annuelle 5 000 CNAMTS : cotisation annuelle 5 000 MSA : cotisation annuelle 5 000 RSI : cotisation annuelle 5 000 FHP : cotisation annuelle 5 000 FEHAP : cotisation annuelle 5 000 FHF : cotisation annuelle 5 000 FNCLCC : cotisation annuelle 5 000 CNRS : cotisation annuelle 5 000 INSERM : cotisation annuelle 5 000 Contributions non financières valorisées : 50 000 ARC : constitution d'une plateforme informatique de soumission des candidature Contributions non valorisées à ce stade : LNCC - CNAMTS - MSA - RSI : contribution à la diffusion des outils d'information des publics produits par l'inca Fédérations hospitalières : possible contribution à la remontée de données pour exploitation 50 000 12/12