Transfert d actif pour particuliers

À l usage exclusif des conseillers Transfert d actif pour particuliers Guide du conseiller La vie est plus radieuse sous le soleil

INTRODUCTION Si vous tapez l «assurance-vie comme catégorie d actif» dans votre moteur de recherche préféré sur Internet, le nombre de résultats obtenus pourrait vous étonner. Cette stratégie fait beaucoup parler d elle, particulièrement en ce qui concerne les clients qui désirent améliorer le rendement ou réduire les risques de la portion à revenu fixe de leur portefeuille de placements. L assurance-vie entière avec participation, qui a toujours été un bon outil de planification successorale, présente aussi des avantages additionnels à titre de catégorie d actif de rechange. La Stratégie de transfert d actif pour particuliers est une stratégie financière qui met en œuvre l assurance-vie entière avec participation exonérée. La Stratégie de transfert d actif pour particuliers peut améliorer le rendement ou réduire les risques de la portion à revenu fixe d un portefeuille de placements. Elle fait aussi comprendre les avantages additionnels offerts par l assurance-vie entière avec participation à titre de catégorie d actif de rechange permettant de diversifier un portefeuille de titres à revenu fixe. La Stratégie de transfert d actif pour particuliers peut convenir à certains clients possédant un actif important dans des placements à revenu fixe imposables. Ces clients désirent maximiser la valeur de leur patrimoine tout en réduisant le fardeau fiscal qui pèse sur leurs placements imposables. Bien qu ils n aient pas besoin pour le moment de ces éléments d actif à revenu fixe, la liquidité est un élément important pour eux. Un client souscrit un contrat d assurance-vie avec participation et transfère des éléments d actif de ses placements à revenu fixe non enregistrés pour effectuer des paiements au contrat. Avec le temps, la valeur de rachat et le capital-décès du contrat croissent d une façon fiscalement avantageuse. Si le client a besoin de liquidités, il cède le contrat en garantie à un établissement prêteur ou contracte une avance sur contrat. Au décès, le capital-décès est versé libre d impôt aux bénéficiaires de la personne assurée.

TABLE DES MATIÈRES Marché cible...3 Défis...4 Surmonter les défis...5 Fonctionnement de la Stratégie de transfert d actif pour particuliers...5 Les avantages de l assurance-vie...6 Présenter la Stratégie de transfert d actif pour particuliers dans EOS...8 Le rapport pour le client de la Stratégie de transfert d actif pour particuliers...10 Éléments à considérer au moment de la planification de la Stratégie de transfert d actif pour particuliers...12 Pour vous faciliter la tâche...13 Transfert d actif pour particuliers 2

MARCHÉ CIBLE La Stratégie de transfert d actif pour particuliers peut convenir aux clients possédant un actif important dans des placements à revenu fixe non enregistrés imposables. Ceux-ci désirent maximiser la valeur de leur patrimoine tout en diversifiant leur actif et en réduisant les risques sans sacrifier la liquidité. STRATÉGIE DE TRANSFERT D ACTIF POUR PARTICULIERS Particuliers, âgés de 30 à 60 ans Besoin d'une assurance-vie permanente importante Actif à revenu fixe non enregistré et imposable important Veulent maximiser la valeur de leur succession Veulent réduire le fardeau fiscal pesant sur leurs placements imposables Désirent combler leur besoin en assurance-vie sans sacrifier la liquidité de leur portefeuille de placements Répondez aux questions ci-dessous pour déterminer si la Stratégie de transfert d actif pour particuliers convient à votre client : Le client touche-t-il un revenu suffisant ou possède-t-il un excédent d actif? La Stratégie de transfert d actif pour particuliers implique le transfert de placements à revenu fixe non enregistrés et imposables à un contrat d assurance-vie entière avec participation. Elle conviendrait à ceux qui désirent diversifier leur actif tout en réduisant les risques. La stratégie illustre les liquidités potentiellement disponibles, que ce soit en cédant le contrat en garantie ou en contractant une avance sur contrat. Elle peut convenir à ceux qui possèdent des éléments d actif excédentaires dont ils n ont pas besoin dans un avenir prévisible pour en tirer un revenu ou financer leur style de vie. Elle ne conviendrait pas toutefois aux clients dont le revenu est variable et qui possèdent des éléments d actif moindres. Le client est-il en santé? Puisque la Stratégie de transfert d actif pour particuliers met l assurance-vie en œuvre, le client doit être raisonnablement en santé et admissible à la protection d assurance pour tirer parti des avantages de l assurance-vie et de cette stratégie. 3 Transfert d actif pour particuliers

Le client planifie-t-il à long terme? La Stratégie de transfert d actif pour particuliers devrait s appliquer la vie durant de l assuré. En effet, un horizon à long terme est essentiel pour que cette stratégie donne les meilleurs résultats possible. Le client désire-t-il maximiser la valeur de son patrimoine? Il s agit là d un point important. Pour la plupart des clients, bien que leur définition de «patrimoine» puisse varier, la réponse sera «oui». On doit donc s assurer que l augmentation de la valeur des éléments d actif qui seront transférés au décès soit conforme aux objectifs du client. DÉFIS Du vivant du client Il n est pas question de ce que gagne le client, mais bien de ce qu il met de côté. L intérêt sur des éléments d actif à revenu fixe non enregistrés peut être imposable. L impôt annuel réduit le rendement net global des éléments d actif du client et peut, avec le temps, ralentir considérablement la croissance de leur valeur et, conséquemment, celle de son patrimoine. Un revenu de placement imposable élevé peut aussi avoir d autres conséquences inattendues. Par exemple, à la retraite, le montant des prestations de la Sécurité de la vieillesse pourrait être réduit. Au décès Au décès, les éléments d actif sont réputés être disposés à leur juste valeur marchande (JVM). Un gain en capital est réalisé si la valeur de la vente d un élément d actif est supérieure à son coût de base rajusté. Actuellement, 50 % du gain en capital est assujetti à l impôt sur le revenu, ce qui peut réduire de beaucoup la valeur du patrimoine légué. En plus de l impôt sur les gains en capital des éléments d actif des placements non enregistrés traditionnels, des frais d homologation, juridiques et administratifs peuvent aussi s appliquer, réduisant encore plus le montant qui sera versé aux bénéficiaires. Risque et rendement Le risque d un portefeuille est fonction du risque lié à chaque catégorie d actif et de leur corrélation, soit la probabilité que les rendements fluctuent de concert. Trop de placements dans une seule catégorie d actif, même prudente, peuvent accroître le risque global du portefeuille. Liquidité De nombreux clients aiment savoir qu ils peuvent avoir accès à leur portefeuille de placements en tout temps. Ils pourraient hésiter à transférer leurs éléments d actif s ils croient que l accès à ceux-ci serait restreint. Transfert d actif pour particuliers 4

SURMONTER LES DÉFIS Un contrat d assurance-vie exonéré, comme la Vie Protection Sun Life avec participation ou la Vie Capitalisation Sun Life avec participation, offre des avantages qui peuvent réduire ou même éliminer certains des problèmes pouvant survenir la vie durant ou après le décès de la personne assurée. La croissance de la valeur de rachat d un contrat d assurance-vie bénéficie d un traitement fiscal avantageux. Puisque le client a accès à cette valeur de rachat, des problèmes potentiels de liquidité peuvent ainsi être résolus. Le transfert de fonds d un placement imposable à un contrat d assurance-vie exonéré peut aussi réduire le revenu imposable global du client. Il peut en outre répondre au besoin de plus grande diversification des éléments d actif et réduire le risque de l ensemble de son portefeuille de placements. De plus, au décès de la personne assurée, le capital-décès peut être versé libre d impôt à ses bénéficiaires désignés. Le produit du contrat peut être versé directement au bénéficiaire désigné sans passer par la succession, ce qui réduit les frais d homologation et les autres coûts. Ces avantages permettent de transférer aisément, au décès de la personne assurée, les éléments d actif aux bénéficiaires désignés du contrat. FONCTIONNEMENT DE LA STRATÉGIE DE TRANSFERT D ACTIF POUR PARTICULIERS La Stratégie de transfert d actif pour particuliers illustre les avantages du transfert d actif d un placement à revenu fixe imposable à un contrat d assurance-vie entière avec participation exonéré d impôt. On compare la valeur de rachat et le capital-décès du contrat à la valeur de l actif du portefeuille à revenu fixe du client. 1. Un particulier ou un couple souscrit un contrat d assurance-vie entière avec participation. Pour un couple, un contrat sur deux têtes payable au dernier décès peut aider à accroître l efficacité de la Stratégie de transfert pour particuliers en réduisant la prime nécessaire comparativement à un contrat sur une tête. 2. Les primes sont payées au moyen du transfert d actif du portefeuille à revenu fixe non enregistré au contrat d assurance. 3. La valeur de rachat et le capital-décès s accumulent dans le contrat d assurance-vie de façon fiscalement avantageuse. En transférant des fonds de placement non enregistrés imposables à un contrat avec participation, un client peut réduire son revenu imposable, ce qui peut entraîner une plus forte croissance de son actif. 4. Si, à l avenir, le client a besoin de la valeur de rachat du contrat, il peut soit demander une avance sur contrat soit céder le contrat en garantie à un établissement prêteur. 5 Transfert d actif pour particuliers

5. Au décès de la personne assurée ou au décès du deuxième conjoint dans le cas d un contrat sur deux têtes payable au dernier décès, le produit du capital-décès est versé directement, libre d impôt, aux bénéficiaires désignés. Le patrimoine pourrait contenir des éléments d actif non enregistrés, ce qui entraîne des coûts supplémentaires et réduit le montant payable aux bénéficiaires désignés. LES AVANTAGES D UN CONTRAT D assurance-vie ENTIÈRE AVEC PARTICIPATION Un contrat d assurance-vie entière avec participation est une catégorie d actif de rechange attrayante comparativement à des éléments d actif à revenu fixe non enregistrés. Avec cette stratégie, les avantages sont nettement plus grands sur le plan de la valeur successorale, et la liquidité se compare à celle offerte par des placements à revenu fixe non enregistrés traditionnels. Voici un résumé des avantages qu un contrat d assurance-vie entière avec participation peut offrir à ceux qui désirent diversifier les éléments d actif de leur portefeuille à revenu fixe non enregistré, augmenter la valeur de leur patrimoine et avoir l esprit tranquille, sachant qu ils peuvent avoir accès à l avenir à des liquidités si le besoin s en fait sentir. Possibilités fiscalement avantageuses d accroissement des fonds Il n y a pas d impôt à payer sur la croissance de la valeur de rachat du contrat tant que celle-ci n est pas retirée. Capital-décès libre d impôt Au décès, les ayants droit ou le bénéficiaire reçoivent le capital-décès libre d impôt. Grâce à l élimination des frais de règlement, les bénéficiaires touchent directement un montant plus élevé comparativement à ce qui pourrait être tiré de placements imposables. Transfert d actif pour particuliers 6

Liquidité Un contrat d assurance-vie avec valeur de rachat procure plus de souplesse au client. Si le propriétaire du contrat veut avoir accès aux fonds accumulés dans celui-ci, il peut : demander une avance sur contrat, retirer la valeur de rachat, ou céder le contrat en garantie d un prêt consenti par un autre établissement financier. Une avance sur contrat ou le retrait de la valeur de rachat peuvent avoir des incidences fiscales. Possibilités de diversification Les contrats avec participation donnent accès au compte des contrats avec participation. Ce compte est diversifié et composé d obligations, de titres immobiliers, d actions et de titres hypothécaires. Catégorie d actif additionnelle, un contrat d assurance-vie entière avec participation permet de diversifier les éléments d actif du client. Protection potentielle contre les créanciers Dans le cas d un contrat personnel d assurance, sa valeur de rachat accumulée peut être protégée contre les créanciers du propriétaire du contrat, sa vie durant et après son décès. Protection de la vie privée Si un bénéficiaire a été nommé, le produit du contrat d assurancevie ne passe pas par la succession du client; il est plutôt versé directement à la personne ou à l organisation désignée. Ce produit ne fait pas partie du processus d homologation et ne devient pas public. Ainsi, les dernières volontés du client et la distribution de ses éléments d actif restent du domaine privé. Stabilité de la croissance La combinaison d une stratégie de placement à long terme, d un important compte des contrats avec participation bien établi et d une philosophie de gestion prudente contribue à l obtention de rendements solides et stables pour un propriétaire de contrat avec participation. Des rendements stables et réguliers peuvent atténuer les fluctuations. Des techniques d uniformisation peuvent réduire la volatilité du taux d intérêt du barème des participations. Garanties La valeur de rachat d un contrat d assurance-vie entière avec participation est garantie, et celle-ci continue d augmenter sur la durée du contrat. De plus, le capital-décès est garanti pourvu que les primes garanties soient payées. Participations acquises Dès qu une participation est payée au propriétaire du contrat, elle ne peut pas lui être retirée à moins qu il n en fasse la demande. Ainsi, la variabilité de la valeur de rachat est réduite, et les valeurs à long terme du contrat sont plus stables. 7 Transfert d actif pour particuliers

PRÉSENTER LA STRATÉGIE DE TRANSFERT D ACTIF POUR PARTICULIERS DANS EOS La Stratégie de transfert d actif pour particuliers illustre les avantages du transfert d éléments d actif à revenu fixe non enregistrés à un contrat d assurance-vie entière avec participation. Cette stratégie fait partie d Eos et fait appel aux produits d assurance-vie permanente suivants : Vie Protection Sun Life avec participation Vie Capitalisation Sun Life avec participation Vous devez avoir le logiciel Microsoft Excel sur votre ordinateur pour utiliser la Stratégie de transfert d actif pour particuliers. Étape 1 : Choisir et présenter la Vie Capitalisation Sun Life avec participation ou la Vie Protection Sun Life avec capitalisation dans EOS Une fois que votre client et vous avez déterminé le type et le montant appropriés d assurance-vie permanente, produisez l aperçu dans Eos. Incorporez tous paiements supplémentaires s il y a lieu (par exemple, les paiements de la garantie Prime Plus). Vous devez sélectionner l une ou l autre des options suivantes : option de participations Bonifications d assurance libérée ou option de participations Complément d assurance. Assurez-vous que les primes couvrent la durée voulue. Étape 2 : Choisir la Stratégie de transfert d actif pour particuliers Dans la marge de gauche, sélectionnez l icône «Concept». Choisissez «Stratégie de transfert d actif pour particuliers». Répondez «Non» à la question «Voulez-vous exporter les données seulement?» Une feuille de calcul Excel s affichera. Sélectionnez «Importer données contrat Sun Life» dans la barre d outils d Excel. Cela prendra les données nécessaires dans l aperçu d assurance-vie et les insérera dans la Stratégie de transfert d actif pour particuliers. Lorsque vous aurez donné un nom au scénario, une boîte de saisie des données avec onglets s affichera. Transfert d actif pour particuliers 8

Étape 3 : Entrez les données dans les onglets Onglet Représentant : Cet onglet donne des renseignements sur le conseiller, notamment ses coordonnées. Onglet Hypothèses - Placements : Cet onglet vous permet d inscrire le solde des placements à revenu fixe non enregistrés du client. La stratégie suppose toujours que les primes seront payées au moyen de ces placements à revenu fixe non enregistrés. solde des placements inscrivez le solde des placements à revenu fixe non enregistrés du client. Il est important que le solde des placements soit suffisant pour financer les primes du contrat d assurance-vie avec participation. Par exemple, si les primes du contrat d assurance-vie entière avec participation sont de 10 000 $ par année pendant 12 ans (selon la date la plus rapprochée du prélèvement des primes sur les participations au taux actuel du barème moins 1 %), le solde minimum de ces placements doit être de 120 000 $. rendement des placements Inscrivez le rendement de placement prévu de ces éléments d actif. Pourcentage de la valeur de rachat pour cession en garantie Cette valeur représente le pourcentage de la valeur de rachat du contrat qui pourrait être utilisée pour un prêt, que ce soit sous forme d une avance sur contrat ou d un prêt garanti. En ce qui concerne l accession à des liquidités, la Stratégie de transfert d actif pour particuliers tient compte de la valeur de tous les éléments d actif (assurance-vie et solde des placements). Barème de participations Choisissez le barème de participations que vous désirez utiliser avec la stratégie. Une bonne pratique consiste à illustrer la Stratégie au moyen de divers scénarios de barème pour que le client puisse voir l incidence qu un changement au barème peut avoir sur les valeurs du contrat et sur les résultats de la stratégie. 9 Transfert d actif pour particuliers

Onglet Hypothèses - Impôt Taux d imposition sur les placements personnels Inscrivez le taux marginal d imposition de la personne assurée. Ce taux doit correspondre au taux marginal d imposition entré dans Eos. Il est important de noter que l aperçu suppose que l autre placement est un placement à revenu fixe non enregistré et que tous les revenus sont des intérêts, imposés à titre de revenu d intérêt. LE RAPPORT POUR LE CLIENT DE LA STRATÉGIE DE TRANSFERT D ACTIF POUR PARTICULIERS Les rapports sont créés sur une plateforme Excel. Chaque onglet dans Excel contient une partie distincte du rapport. Le rapport vise à donner aux clients une description succincte et professionnelle du fonctionnement de la stratégie et, plus important encore, à résumer les possibilités offertes par le transfert d actif à revenu fixe non enregistré et imposable à un contrat d assurance-vie avec participation en fonction des hypothèses que vous-même et le client aurez sélectionnées. Onglets Page couverture et Table des matières Chaque onglet Excel représente une section distincte de la présentation. Les deux premiers onglets, Page couverture et Table des matières, fournissent des informations de base sur le conseiller, le client et la présentation. Onglet Sommaire L onglet Sommaire donne des renseignements détaillés sur la façon dont le client profitera de la Stratégie de transfert d actif pour particuliers, les défis auxquels il fait face, le fonctionnement de la stratégie et une comparaison visuelle des valeurs des placements et des valeurs au décès prévues par la Stratégie de transfert d actif pour particuliers et l autre placement. Transfert d actif pour particuliers 10

Onglet Registre sommaire Le Registre sommaire propose une comparaison année après année entre le solde du portefeuille de l autre placement (le placement à revenu fixe non enregistré) et un contrat d assurance-vie entière avec participation pour lequel les primes sont payées au moyen de cet autre placement. Les projections année après année résumant les transferts servant à financer le contrat avec participation sont illustrées comme suit : Transfert annuel au contrat Reste du portefeuille Montant pouvant être cédé en garantie Valeur totale de l actif Capital-décès du contrat Solde net au décès Onglet Analyse détaillée Ce registre contient des renseignements additionnels, notamment sur les intérêts annuels et les impôts applicables à l autre placement (placement à revenu fixe non enregistré). La valeur de rachat totale du contrat avec participation est aussi donnée. 11 Transfert d actif pour particuliers

ÉLÉMENTS À CONSIDÉRER AU MOMENT DE LA PLANIFICATION DE LA STRATÉGIE La Stratégie de transfert d actif pour particuliers constitue une excellente façon de montrer comment une assurance-vie avec participation peut aider un particulier à augmenter la valeur de son patrimoine tout en ayant accès à des liquidités. Les règles fiscales qui encadrent cette stratégie peuvent être compliquées. Les conseillers et les clients doivent tenir compte d un certain nombre de facteurs avant de mettre en place la Stratégie de transfert d actif pour particuliers. Les clients devraient comprendre qu il y a de nombreuses variables qui entrent dans les projections des valeurs données dans le rapport. Même un petit changement dans les hypothèses utilisées pour la stratégie peut avoir des répercussions importantes sur son efficacité. Transfert de fonds au contrat d assurance-vie Le transfert de fonds provenant de placements détenus par un particulier, par exemple des actions ou des parts de fonds communs de placement, à un contrat d assurance-vie peut entraîner des gains en capital qui peuvent entraîner à leur tour le paiement d impôt. Les clients devraient consulter leur conseiller fiscal pour s assurer que le transfert se fasse de façon efficace sur le plan fiscal lorsque cela est possible. Rendement du contrat Lorsque l on compare la croissance d un contrat d assurance-vie à un placement imposable, le rendement du contrat est un facteur important. Lorsque vous utilisez une assurance-vie entière avec participation, utilisez divers barèmes de participations pour préparer les aperçus afin d aider le client à comprendre qu une réduction du barème de participations aura un effet sur les valeurs de rachat et le capital-décès de son contrat d assurance-vie. Type de protection avec l assurance-vie Pour un couple, un contrat sur deux têtes payable au dernier décès peut aider à accroître l efficacité de la Stratégie de transfert d actif pour particuliers en réduisant la prime nécessaire comparativement à un contrat sur une tête. Transfert d actif pour particuliers 12

La Financière Sun Life est une organisation de services financiers de premier plan à l échelle internationale avec plus de 145 ans d expérience en assurance-vie avec participation. Notre premier contrat avec participation a été établi en 1871 et des participations ont été versées chaque année depuis 1877. Son expérience et sa stabilité financière ont permis à la Financière Sun Life d être nommée, pour la quatrième année consécutive, la compagnie d assurance-vie la plus digne de confiance au Canada selon un sondage effectué dans le cadre du programme Marque de confiance MC 2013 de Sélection du Reader s Digest. ou téléphonez au 1 877 SUN-LIFE (1 877 786-5433). Nous travaillons pour vous aider à atteindre la sécurité financière à toutes les étapes de votre vie. MC Marque de confiance est une marque de commerce de Reader s Digest Association Inc. La Sun Life du Canada, compagnie d assurance-vie est membre du groupe Financière Sun Life. Sun Life du Canada, compagnie d assurance-vie, 2013. 820-3599-05-13 CLASSÉE N o 1 PAR LES CANADIENS COMPAGNIE D ASSURANCE VIE ASSURANCE-VIE assurance-vie entière avec participation Fort de notre solidité, de notre stabilité, du rendement de nos placements et de notre style de gestion Depuis 1871, de nombreux changements ont eu lieu dans l économie et le compte des contrats avec participation de la Financière Sun Life a demeuré et continue de demeurer stable comparativement aux autres véhicules de placement. À titre de société d assurance-vie canadienne qui fait preuve de solidité financière et de gestion prudente, nous vous assurons que notre solidité, notre stabilité et notre philosophie se reflètent dans la gestion de nos comptes des contrats avec participation. Lorsque vous détenez un contrat avec participation, ce dernier peut ouvrir droit à des participations. Les primes que vous payez pour votre contrat sont mises en commun avec celles d autres propriétaires Le barème des de contrats avec participation. Le montant qui n est pas utilisé pour faire les règlements ou pour couvrir participations constitue les dépenses est investi dans le compte des contrats avec participation de la Sun Life. Le rendement du compte des contrats avec participation est important à long terme, car il a des répercussions sur toutes le résultat d une série les valeurs non garanties de votre contrat. de calculs. Il détermine De nombreux facteurs clés peuvent influer sur le rendement d un compte des contrats avec comment les bénéfices participation dont : disponibles pour un la mortalité; groupe de contrats avec les dépenses (y compris l impôt); participation seront les déchéances; attribués à chacun des le rendement des placements. contrats individuels sous la Bien que ces facteurs soient importants pour déterminer le barème des participations, le rendement forme de participations. des placements a généralement plus de répercussions en raison de la variabilité qui leur est associée. Le compte des contrats avec participation de la Sun Life est géré pour répondre aux besoins à long terme de nos propriétaires de contrat avec participation. En raison de notre philosophie de placement à long terme pour ce compte et de la stabilité de la rentrée des fonds, la Financière Sun Life peut investir dans des titres à plus long terme : titres immobiliers, actions, obligations (à court et à long terme) et prêts hypothécaires. Ce tableau indique la répartition de l actif investi du compte des contrats avec participation de la Sun Life au 31 décembre, 2012. Liquidités et titres à court terme, Obligations du 1,2 % gouvernement, Immeubles, 18,3 % 16,6 % Actions, 16,8 % Prêts hypothécaires commerciaux, 11,0 % Placements privés à revenu fixe, 16,9 % Obligations de société, 19,2 % Comme beaucoup de Canadiens qui planifient pour la retraite, Bruno veut assurer la sécurité de son patrimoine. La faiblesse des taux d intérêt actuels inquiète toutefois Bruno qui craint d arriver à court au moment de la retraite. Il veut également transférer la pleine valeur de son portefeuille à ses enfants à son décès. Avec l aide de son conseiller, Bruno a déterminé qu il lui fallait 750 000 $ d assurance-vie permanente. Au 31 décembre 2012 Bruno, 50 ans, dirige une entreprise de sous-traitance florissante. Il prévoit prendre sa retraite dans 15 ans et il veut s assurer que son portefeuille produise une croissance à long terme tout en étant protégé en cas de baisses du marché boursier. Créer un portefeuille diversifié et stable sans sacrifier le rendement à long terme ni l accès à des liquidités. Le portefeuille de Bruno se compose présentement de certificats de placement garanti (CPG) et de placements prudents et lui procure un rendement faible. Les actions offrent un potentiel de rendement mais elles sont volatiles. L immobilier peut offrir des possibilités de croissance à long terme mais n est pas assez liquide. Bruno tient à ce que la composition de son portefeuille lui assure des résultats fiscalement avantageux. POUR VOUS FACILITER LA TÂCHE Notre objectif est simple vous faciliter au maximum la vente et le service après-vente de nos produits. En fournissant à vos clients un aperçu concret des questions auxquelles ils doivent faire face, vous pourrez mieux les aider à mettre au point une solution financière efficace. C est pourquoi nous vous offrons les outils ci-après dont vous pourrez vous servir pour expliquer les avantages de la Stratégie de transfert d actif pour particuliers. OUTILS DE LA STRATÉGIE DE TRANSFERT D ACTIF POUR PARTICULIERS Aperçus de la Stratégie de transfert d actif pour particuliers : Grâce au logiciel Eos de la Financière Sun Life, vous pouvez produire un rapport détaillé basé sur sa situation financière réelle. Vous pouvez démontrer clairement, sans difficulté, comment l assurance-vie permanente avec valeur de rachat peut offrir un potentiel à long terme plus intéressant qu un placement imposable. Rapport à l intention du client : Notre logiciel Eos produit des relevés avec texte explicatif et graphiques en couleur qui permettent de présenter de façon éloquente le problème et sa solution. Pourquoi choisir la Financière Sun Life pour l assurance-vie permanente avec participation? Des questions? Nous sommes là pour vous aider. Communiquez dès aujourd hui avec votre conseiller de la Financière Sun Life! Pour plus de renseignements et de ressources, rendez-vous à l adresse www.sunlife.ca Compte des contrats avec participation de la Sun Life COMMENT LE COMPTE DES CONTRATS AVEC PARTICIPATION DE LA SUN LIFE EST-IL GÉRÉ? Compte des contrats avec participation de la Sun Life (820-3599) Grâce à ce livret, vous et vos clients pourrez regarder de plus près la gestion et le rendement historique du compte des contrats avec participation de la Financière Sun Life. La vie est plus radieuse sous le soleil Faits et chiffres l assurance-vie entière avec participation Faits et chiffres 2012 sur l assurance-vie entière avec participation (820-3827) Ce livret fournit des renseignements détaillés sur la répartition de l actif du compte des contrats avec participation de la Financière Sun Life. L assurance-vie entière avec participation comme catégorie d actif Stabilité sans compromis sur la croissance à long terme Le défi Voici Bruno Fiche de renseignements à l intention du client : L assurance-vie avec participation comme catégorie d actif (820-3666) et Stratégie de transfert d actif pour particuliers (820-3971) Cette fiche de renseignements explique au client la façon dont l assurance-vie avec participation peut servir de complément à son portefeuille d actif pour l aider à créer un portefeuille diversifié et stable sans sacrifier le rendement à long terme ni l accès à des liquidités.

Nous sommes là pour vous aider Nous sommes une compagnie digne de confiance et fiable depuis plus de 145 ans. À titre d entreprise de services financiers internationale de pointe, nous continuons à tirer parti de nos assises solides en mettant l accent sur des produits de pointe, des conseils d experts et des solutions novatrices. Notre équipe, composée de directeurs des ventes en matière d assurance et de placements et de spécialiste en planification fiscale et successorale, comprend vos besoins et travaille avec vous pour vous aider à prendre les meilleures décisions. Communiquez votre directeur des ventes ou visitez www.sunlife.ca dès aujourd hui. La vie est plus radieuse sous le soleil La Sun Life du Canada, compagnie d assurance-vie est membre du groupe Financière Sun Life. Sun Life du Canada, compagnie d assurance-vie, 2013. 820-3970-07-13