3 e pilier, prévoyance privée. Assurance vie

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1 3 e pilier, prévoyance privée Assurance vie La prévoyance privée est facultative. Elle complète les prestations des 1 er et 2 e piliers et comble les lacunes en matière de prévoyance individuelle.

2 Table des matières Il en va de votre sécurité financière Sécurité tous azimuts Les avantages particuliers des assurances vie Prévoyance liée ou libre? Assurances vie classiques, liées à des fonds et liées à des participations Les possibilités de financement L emploi en tant qu instrument de crédit 2

3 Il en va de votre sécurité financière Le système de prévoyance en Suisse est déterminé par le principe des trois piliers: la préservation des besoins de base en cas de vieillesse, de décès et d invalidité est assurée par le 1 er pilier étatique (AVS et AI). Le 2 e pilier la prévoyance professionnelle doit en outre permettre le maintien adéquat du niveau de vie habituel. Et avec le 3 e pilier, vous investissez dans votre sécurité individuelle supplémentaire et dans des marges de manœuvre financières pour vous-même et vos proches. Les 1 er et 2 e piliers fournissent en cas d invalidité env. 60 % de votre revenu. Économiser au moyen du 3 e pilier offre des avantages fiscaux attrayants ainsi que des privilèges en matière de droit de succession et de droit des poursuites. Une considération globale de votre prévoyance est d une importance décisive. Votre responsabilité personnelle: le 3 e pilier Pour vous et votre famille, la véritable qualité de vie est aujourd hui d organiser celle-ci de manière individuelle. Veillez à ce qu à l avenir également, cela ne change pas. La planification en temps utile d un avenir garanti sur le plan financier implique également de combler les lacunes de prévoyance découlant des 1 er et 2 e piliers. Voilà une des raisons pour lesquelles le 3 e pilier individuel est encouragé par l État. Peu importe que vous mettiez l accent sur la prévoyance privée en cas de vieillesse, d invalidité ou de perte de gain: vous êtes libre de choisir. Analyse professionnelle: solution individuelle La prévoyance privée ne connaît pas de cas identiques ou standard. Analysez donc avec nos conseillers votre besoin complémentaire et concret. En tenant compte des prestations escomptées des 1 er et 2 e piliers ainsi que de votre situation personnelle et familiale, vous obtiendrez une solution adaptée à vos besoins. Économisez de l argent Grâce à une solution de prévoyance sur mesure comprenant des avantages fiscaux. Gagnez du temps Grâce au conseil et au service d un seul prestataire, pour l assurance, la prévoyance et le patrimoine. Gagnez en sécurité Grâce à une solution d assurance et de prévoyance sur laquelle vous pouvez compter. 3

4 Sécurité tous azimuts En complément à la prévoyance étatique et professionnelle, le 3 e pilier offre une grande marge de manœuvre pour vos besoins individuels. Quels sont les points essentiels pour vous? Déterminer précisément vos besoins concrets est très important pour régler correctement votre «boussole de prévoyance». Ce qui est déterminant pour votre choix, c est votre situation concrète familiale et financière, mais en particulier aussi vos objectifs et souhaits spécifiques. 1. La sécurité en cas de décès Vous tient-il particulièrement à cœur que vos survivants puissent maintenir intégralement leur niveau de vie au cas où vous viendriez à décéder subitement? Le maintien du logement habituel par exemple ou le financement de formations coûteuses des descendants doivent rester comme prévu réalistes et finançables. Les obligations commerciales bénéficient également de la protection et de la sécurité. La sécurité en cas de décès La prévoyance vieillesse 2. La prévoyance vieillesse Projetez-vous une retraite anticipée? Ou doutez-vous déjà que les rentes découlant des 1 er et 2 e piliers vous suffisent une fois que vous vous serez retiré de la vie professionnelle? Le système de prévoyance suisse attribue au 3 e pilier la fonction de combler individuellement les lacunes de cette nature, afin que vous n ayez à vous priver de rien. 3. Économiser Aimeriez-vous économiser tout en obtenant une sécurité accrue pour vous-même et votre famille? Vous pouvez fixer le cadre temporel de votre but d épargne premier, qu il s agisse d un logement en propriété ou de tout autre souhait caressé depuis longtemps. Le versement de votre prévoyance individuelle peut être adapté précisément en fonction de cette date. Économiser La sécurité en cas d incapacité de gain 4. La sécurité en cas d incapacité de gain Personne n est à l abri d une incapacité de gain partielle ou totale par suite de maladie ou d accident. La compensation durable de la perte de revenu peut être assurée de manière ciblée, de sorte que vous et vos proches ne subissiez pas de pertes financières en cas de coup dur. 4

5 Les avantages particuliers des assurances vie Les assurances vie peuvent remplir les fonctions les plus diverses. Comme elles sont encouragées par l État, elles offrent toute une série d avantages spéciaux, qui vous sont présentés ci-dessous. Privilèges fiscaux Dans le cadre de la prévoyance liée, vos primes peuvent être déduites de votre revenu imposable. Le montant maximum de la prime est prescrit par le législateur. L allègement fiscal porte sur l impôt sur le revenu qui est prélevé sur les prestations, y compris les excédents, découlant de la police de prévoyance à la fin de la durée du contrat. Dans la prévoyance libre également, vous pouvez déduire les primes de votre revenu imposable dans une mesure limitée, aussi longtemps que le montant maximum n est pas épuisé par les cotisations d assurance maladie et accidents. En outre, le versement du capital garanti (à l échéance) ainsi que les excédents attribués restent exonérés de l impôt sur le revenu. Le privilège successoral Les parents proches, à savoir le conjoint, les descendants, les parents, les grands-parents et les frères et sœurs bénéficient des prestations d assurance même s ils répudient la succession. Clause bénéficiaire Il est possible de déterminer légalement au moyen d une clause bénéficiaire qui percevra les prestations d assurance en cas de décès. Dans ce cas, les prestations de décès ne tombent pas dans la masse successorale, mais sont directement versées aux ayants droit. La disponibilité immédiate, au lieu d une longue attente en raison d une dispute concernant la succession, constitue un avantage considérable. Le privilège en matière de droit des poursuites Si vous êtes marié ou si vous avez des enfants, les droits découlant d une assurance vie ne tombent pas dans la masse en faillite si votre conjoint ou vos enfants sont mentionnés au premier rang dans la clause bénéficiaire. De cette manière, la précieuse protection de la famille reste assurée dans tous les cas. 5

6 Prévoyance liée ou libre? Le 3 e pilier est subdivisé en prévoyance liée (pilier 3a) et prévoyance libre (pilier 3b). Il n existe toutefois pas de panacée pour le meilleur choix entre ces deux variantes. Il s agit plutôt de soupeser soigneusement les avantages respectifs, en gardant toujours en vue la situation et les objectifs concrets, notamment vos lacunes individuelles en matière de prévoyance. La prévoyance liée (3a) incarne l économie avec privilèges fiscaux en vue de la prévoyance vieillesse. Parce que les moyens mis en réserve servent exclusivement à la prévoyance, cette forme est dite «liée». On trouve en revanche une liberté d action et une flexibilité plus grandes, comme le nom l indique déjà, dans la prévoyance libre (3b). Les avantages détaillés et les conditions-cadres légales sont représentés dans le tableau synoptique de la page suivante. Rente en % du revenu annuel 100 % 80 % 60 % 40 % 20 % 0 % Les produits du 3 e pilier comblent cette lacune de prévoyance. 3 e pilier 2 e pilier 1 er pilier Exemple Revenu annuel Un homme de 35 ans avec un revenu de CHF couvre avec les 1 er et 2 e piliers seulement 47 % de son revenu annuel. La lacune de prévoyance est donc supérieure à 50 %. Le 3 e pilier peut et doit combler cette lacune, ainsi que le montre le graphique ci-contre. 6

7 Différences Prévoyance liée pilier 3a Prévoyance libre pilier 3b Groupe de personnes Personnes exerçant une activité lucrative avant l âge terme AVS avec siège fiscal en Suisse Tous (tenir compte de la directive sur le produit) Choix du produit Choix limité Tout est possible Durée du contrat Limitée à l âge terme AVS Les prestations de vieillesse peuvent être versées au plus tôt 5 ans avant l âge AVS Aucune restriction (tenir compte de la directive sur le produit) Montant des primes Limité au montant maximum déductible des impôts (état 2015): avec 2 e pilier: CHF sans 2 e pilier: jusqu à CHF % du revenu provenant d une activité lucrative Libre choix (tenir compte de la directive sur le produit) Clause bénéficiaire En partie prescrite par la loi Libre choix Résiliation anticipée (rachat) Possible à certaines conditions (légalement restreinte) Possible Mise en gage Pour logement en propriété à usage personnel Possible à toute fin Déductibilité fiscale de la prime Du revenu imposable Uniquement dans le cadre du montant forfaitaire Imposition pendant la durée du contrat Pas d imposition Valeur de rachat et parts d excédents dans l impôt sur la fortune Imposition lors du versement de capital Imposition en tant que revenu à un taux réduit Pas d impôt sur le revenu pour les assurances soumises à primes (tenir compte des exceptions) 7

8 Assurances vie classiques, liées à des fonds et liées à des participations Il est possible de choisir parmi trois groupes principaux d assurance vie: les assurances de risque avec prestations garanties en cas de décès ou d invalidité, les assurances à constitution de patrimoine avec objectifs supplémentaires pour une épargne conforme aux plans et l assurance vie liée à des fonds. Vous trouverez ciaprès un choix de produits très appréciés et largement répandus. Assurance vie mixte Rente privée L assurance vie mixte est la forme de prévoyance la plus usuelle, qui sert en même temps à la couverture d assurance et à l épargne ciblée. Grâce aux prestations garanties en cas de vie et de décès, elle se prête idéalement à des objectifs très divers. Le versement immédiat vous procure rapidement, ou à vos survivants en cas de décès, une flexibilité financière. La rente privée vous procure une indépendance financière grâce à un revenu garanti à vie. Vous le percevrez même si vous avez déjà épuisé depuis longtemps, à un âge avancé, le capital initialement investi. En outre, en présence d une structure «avec garantie de restitution», le capital non encore prélevé est versé aux ayants droit en cas de décès prématuré. Assurance en cas de décès Assurance incapacité de gain Cette assurance permet de couvrir de manière ciblée le risque financier en cas de décès. Si la personne assurée décède pendant la durée de validité, le capital assuré parvient sans délai aux ayants droit désignés. En outre, l assurance en cas de décès peut servir de sécurité à un créancier pour le remboursement d un crédit (voir mise en gage de la police). En cas d incapacité de gain par suite de maladie ou d accident, cette assurance vous procure un revenu de substitution régulier. Celui-ci vous permet, ainsi qu à vos proches, de maintenir votre niveau de vie habituel même en cas d invalidité. La durée et l étendue des paiements de rente peuvent être fixées individuellement. 8

9 Le fonds est un instrument de placement qui est ouvert à un grand nombre d investisseurs privés et institutionnels. Assurances vie liées à des fonds Balance Invest Le patrimoine commun est placé par des spécialistes de manière professionnelle dans des produits financiers adaptés. La diversification des investissements permet une diminution optimale du risque. La conclusion d une assurance vie liée à des fonds vous permet de participer directement aux développements des marchés financiers. Vous contribuez considérablement au choix du fonds qui convient en fonction de la durée de placement souhaitée, de votre disposition et de votre aptitude au risque. L investissement ciblé de vos primes d épargne vous ouvre des perspectives supplémentaires dans la constitution du patrimoine, tout en conservant votre flexibilité. Balance Invest s adresse principalement à des investisseurs recherchant la sécurité, voulant à la fois participer en souplesse à l évolution des marchés des actions et être protégés contre les pertes. La particularité de Balance Invest? Ce produit est une assurance vie (piliers 3a/3b) associant d intéressantes possibilités de rendement à une garantie du capital inchangée en cas de vie. Celle-ci peut être fixée par le client dans une fourchette donnée. Assurance vie liée à des participations G-plus Prévoyance pour enfants Il s agit d une assurance vie offrant protection en cas de décès, libre choix du bénéficiaire (pilier 3b) ainsi que privilèges successoraux et en cas de faillite. La G-plus se distingue par son alliance innovante entre sécurité, potentiel de rendement et flexibilité. Dans une certaine limite, vous pouvez harmoniser librement le montant de la prestation garantie à l échéance du contrat (protection du capital) avec vos objectifs stratégiques. Les prestations de l assurance-invalidité fédérale n étant destinées qu à garantir le minimum vital, elles doivent pouvoir être complétées judicieusement dans la perspective d une nécessité de soins ou d une incapacité de gain. Grâce à la prévoyance pour enfants individuelle, le risque de sous-assurance (capital et risque) peut être contré. L assurance objectif épargne permet par ailleurs de constituer, jusqu à l échéance du contrat, un capital de départ garanti intéressant. Conseil de sécurité Le placement des fonds des clients investis dans les assurances vie classiques s effectue selon des prescriptions légales strictes. Il est surveillé par l Autorité fédérale de surveillance des marchés financiers FINMA pour vous apporter une meilleure sécurité. Dans l assurance vie liée à des fonds, vous déterminez essentiellement vous-même votre risque de placement individuel: vous pouvez définir vous-même les parts d actions, d obligations ou de placements à terme fixe. 9

10 Les possibilités de financement Choisissez vous-même: irrévocable ou révocable (intérêts réduits; retraits possibles à tout moment). Primes périodiques ou prime unique? Vous pouvez également adapter le financement d une assurance vie à votre situation individuelle. Si vous préférez le paiement régulier de primes périodiques, vous pouvez même choisir la périodicité (mensuelle à annuelle). Si vous pouvez financer le contrat d assurance par paiement unique, choisissez la prime unique. Compte de primes révocable ou irrévocable Le paiement des primes d assurance vie peut être encore davantage simplifié: Allianz Suisse vous offre à cet effet le compte de primes productif d intérêts. Très pratique, il est révocable ou irrévocable. Un tel compte vous permet le préfinancement de votre assurance vie lorsque où vous disposez de fonds libres. Seule restriction: à l échéance des primes, il faut qu il y ait suffisamment de capitaux à disposition. 9

11 L emploi en tant qu instrument de crédit Une assurance vie à constitution de capital est en premier lieu un instrument d épargne et de sécurité. En outre, elle peut être employée également comme instrument de financement. La mise en gage de la police augmente votre crédit. Le taux d intérêt est très attrayant par rapport à un crédit privé. Les prestations en cas d incapacité de gain ne sont pas réduites. L amortissement indirect d hypothèques Les hypothèques sont des prêts garantis par des biens immobiliers et sont habituellement subdivisées en 1 er et 2 e rangs. Généralement, une hypothèque de 2 e rang doit être remboursée et amortie régulièrement dans un délai déterminé. Au lieu d un remboursement direct, il peut toutefois être recommandé de conclure une police de prévoyance à constitution de capital, que vous pouvez mettre en gage aux fins d amortissement indirect. En cas d amortissement indirect, la dette hypothécaire d une part et l intérêt pour l hypothèque entière d autre part sont maintenus dans leur étendue initiale. À la retraite, le capital de la police de prévoyance (mise en gage) est disponible pour le remboursement de l hypothèque. Ne pas oublier: une assurance vie ne contribue pas seulement à financer votre propre logement, elle vous offre aussi, à vous et à votre famille, une précieuse couverture de risques (décès et invalidité), dès le premier jour. La mise en gage de la police La police d assurance peut être déposée en garantie d un crédit. Elle procure alors au créancier la certitude de pouvoir se fier au remboursement, même en cas de décès ou d incapacité de gain du débiteur. Un tel dépôt se déroule selon les règles légales de la mise en gage. De cette manière, il est garanti qu à l échéance le versement sera effectué directement au créancier gagiste, généralement une banque. Le prêt sur police Une assurance vie à constitution de capital déjà existante du pilier 3b peut vous aider à surmonter des difficultés financières. Moyennant le dépôt de la police originale, Allianz Suisse peut vous accorder un prêt avantageux sur la police. L avantage particulier pour l emprunteur réside dans le maintien intégral de la couverture d assurance. Les survivants se voient verser le capital-décès, déduction faite du montant du prêt. 11

12 N hésitez pas à nous demander conseil afin de pouvoir compter pleinement, le moment venu, sur les prestations d Allianz Suisse. Allianz Suisse Tél Fax contact@allianz.ch YDPPR289F 0215 Les conditions contractuelles d Allianz Suisse font foi.