Vous travaillez dans l'entreprise RIOU revendeur de vêtements. Annexe : liste des journaux Code journal VE EXERCICE SUR LES OPÉRATIONS RÉALISÉES AU COMPTANT HA Nom du journal Ventes Achats CL Le Crédit Lyonnais Remarques : Les achats de fournitures au comptant sont comptabilisés dans les journaux de trésorerie constatant leur paiement. Il en est de même pour les ventes au comptant. Codification des comptes tiers : Trois premiers chiffres du plan comptable suivis des premières lettres de son nom. Extrait du plan de comptes de l'entreprise : 5121 Le Crédit Lyonnais 5112 Chèques à encaisser 531 Caisse 5115 CB à encaisser 58 Virements internes Comptabilisez les documents suivants dans les journaux fournis CP CCP CA Caisse OD Opérations diverses PIECE DE CAISSE N 201 PIECE DE CAISSE N 202 PIECE DE CAISSE N 203 PIECE DE CAISSE N 204 65,00 650,00 60,00 3,00 05/10/.. 07/10/.. 09/10/.. Date : Date : Date : Date : 12/10/.. Objet : Timbres-poste Objet : Alimentation de Objet : Timbres fiscaux Objet : Pourboire à un la caisse (à partir du livreur compte bancaire) PIECE DE CAISSE N 205 PIECE DE CAISSE N 206 PIECE DE CAISSE N 207 PIECE DE CAISSE N 208 1,20 70,00 120,00 864,00 15/10/.. 17/10/.. 18/10/.. Date : Date : Date : Date : 20/10/.. Objet : Encaissement Objet : Achats de cartes Objet : Encaissement Objet : Dépôt sur le d'une vente au comptant téléphoniques de la créance du client compte bancaire Extrait de la facture n 744 agrafée au dos de cette pièce de caisse Chaussettes HT 1,00 TVA 0,20 Net à payer 1,20 Xavi http://mister.compta.free.fr Page 1 de 8
05/10/.. 05/10/.. 06/10/.. 07/10/.. 07/10/.. Date : Date : Date : Date : Date : Objet : Station Antar Objet : Règlement de la Objet : Info+ -Pour Objet : Trésor Public Objet : Station Antar Super 98 pour le fact. 54 de Nico solde de la fact. 394 TVA à payer du GPL pour la Partner de livraison (achat de robes) (Micro ordinateur) mois de septembre Safrane du PDG 50,00 950,00 1 800,00 1 843,00 35,00 Montant : Montant : Montant : Montant : Montant : Chèque n 401 Chèque n 402 Chèque n 403 Chèque n 404 Chèque n 405 Extrait de la facture agrafée au dos de cette souche A payer 50,00 Dont TVA 8,19 La facture 54 a déjà été enregistrée La facture 394 a déjà été enregistrée Extrait de la facture agrafée au dos de cette souche A payer 35,00 Dont TVA 5,74 CRÉDIT AGRICOLE CARTE BANCAIRE CARTE BANCAIRE CARTE BANCAIRE ENGHIEN LES BAINS Le 08/10/.. Le 09/10/.. Le 10/10/.. Le 07/10/.. à 9h16 à 21h58 à 14h32 à 9h44 Station Total Menu Rapide Hôtel du Parc GAB : 85236598 95 Saint Gratien 75 Paris 75 Paris OPÉRATION : AUT. : 4524 625316 7412357 4154 22 2369857 5604 86 8460248 7436 47 Carte : 925369519* Carte : 925369519* Carte : 925369519* Carte : 925369519* Montant : 50,00 Montant : 42,00 Montant : 54,00 Montant : 650,00 DÉBIT : A 07E8 DÉBIT : A 07E8 DÉBIT : A 07E8 MERCI DE VOTRE VISITE 7E9F01 6H7L02 7G8G74 Ticket à conserver Ticket à conserver Ticket à conserver Exemplaire client Exemplaire client Exemplaire client MERCI ET A BIENTÔT MERCI ET A BIENTÔT MERCI ET A BIENTÔT Extrait de la facture agrafée au Extrait de la note de restaurant Extrait de la note d'hôtel dos de cette souche agrafée au dos de cette souche agrafée au dos de cette souche (Gazole pour la Kangoo de (Repas lors du déplacement de (Chambrée du déplacement de livraison) M.Lebaratineure, représentant M.Lebaratineure, représentant A payer Dont TVA 50,00 8,19 de la société) A payer 42,00 de la société) A payer 54,00 Dont TVA 6,88 Dont TVA 2,82 http://mister.compta.free.fr Page 2 de 8
CARTE BANCAIRE Le 11/10/.. Payer contre ce chèque non endossable ** 758,00 ** à sauf au profit d'une banque ou d'un établissement assimilé A rédiger exclusivement en euros 758 # 758,00 758,00 A Riou Fourni Buro Payable en France Agence Compte A Lille 93 Saint-Denis LILLE 01841 18040634 FRED le 12/10/.. 3695210 9630 14 71 AV. DU DEPART Compensable à LILLE 59000 LILLE FRED Carte : 925369519* N de chèque 1628626 Montant : 18,00 1628626 0000184100000 18040634 (Chèque de règlement d'une facture) DÉBIT : A 07E8 5G3K03 A rédiger exclusivement en euros 275 # LCL Ticket à conserver 275,00 Exemplaire client Payer contre ce chèque non endossable ** 275,00 ** 275,00 A Riou sauf au profit d'une banque ou d'un établissement assimilé Payable en France Agence Compte A Bordeaux Extrait de la facture agrafée au BORDEAUX 12684 265898475 KALOU le 13/10/.. dos de cette souche 2 RUE DE LA GARE Signature (Fournitures de bureau) Compensable à LILLE 33000 BORDEAUX KALOU A payer 18,00 N de chèque 000159 Dont TVA 2,95 000159 0001268400000 265898475 Date : 10h28 MERCI ET A BIENTÔT 14/10/.. Objet : Acompte sur BNP (Chèque d'acompte) Tireur FRED BANQUE NATIONALE DE PARIS Établissement Domiciliation Ville Signature REMISE DE CHÈQUES N 207 Montant KALOU LCL Bordeaux 275,00 BNP Lille 758,00 achat d'une machine (Machinex) Montant : 1 500,00 Chèque n 406 Total de la remise N de compte à créditer : 30000 56894236514 12 Titulaire du compte : RIOU Le : 15/10/.. Signature RIOU 1 033,00 http://mister.compta.free.fr Page 3 de 8
Date : MM-95880 16/10/.. Objet : Acompte sur ORDRE DE VIREMENT N 504 Bénéficiaire Nom Établissement Compte Montant Lefèvre BNP 6987 2569851213 14 6 239,00 Pochar Crédit Agricole 2456 958632145 23 4 805,00 achat de Total de la remise 11 044,00 vêtements. (Merlin) N de compte à débiter : 30000 56894236514 12 Titulaire du compte : RIOU Montant : 350,00 Le : 17/10/.. Chèque n 407 Signature RIOU CARTE BANCAIRE BORDEREAU DE REMISE D'ESPÈCES BILLETS PIÈCES Bénéficiaire : RIOU Le 18/10/.. 1 Billet(s) de 500 500,00 20 Pièce(s) de 2 40,00 Numéro de compte : à 16h56 0 Billet(s) de 200 0,00 15 Pièce(s) de 1 15,00 30000 56894236514 12 1 Billet(s) de 100 100,00 10 Pièce(s) de 0,50 5,00 Total des billets 795,00 RIOU 2 Billet(s) de 50 100,00 25 Pièce(s) de 0,20 5,00 Total des pièces 69,00 95880 ENGHIEN 3 Billet(s) de 20 60,00 30 Pièce(s) de 0,10 3,00 Total de la remise 864,00 8452107 8413 73 2 Billet(s) de 10 20,00 10 Pièce(s) de 0,05 0,50 A :Enghien Le : 20/10/.. 3 Billet(s) de 5 15,00 15 Pièce(s) de 0,02 0,30 Signature : Carte : 745625874* 20 Pièce(s) de 0,01 0,20 Ripoux N 315 Montant : 14,00 RELEVÉ DE CB ENCAISSÉES DÉBIT : B 85F9 N de compte : 30000 56894236514 12 8T6S21 Titulaire du compte : RIOU Le : 21/10/.. Ticket à conserver Exemplaire commerçant Opérations Montant Brut des CB encaissées MERCI ET A BIENTÔT Montant N 137 14,00 Extrait de la facture agrafée au dos Opération réalisée avec Marco A payer 14,00 Dont TVA 2,29 Commissions HT TVA sur commissions (0%) Net porté au crédit de votre compte -0,14 0,00 13,86 http://mister.compta.free.fr Page 4 de 8
Journal de : Le Crédit Lyonnais Mois : Jour N de pièce Libellé Numéro de compte Débit Crédit http://mister.compta.free.fr Page 5 de 8
Journal de : Le Crédit Lyonnais Mois : Jour N de pièce Libellé Numéro de compte Débit Crédit http://mister.compta.free.fr Page 6 de 8
Journal de : Caisse Mois : Jour N de pièce Libellé Numéro de compte Débit Crédit http://mister.compta.free.fr Page 7 de 8
Journal de : des Opérations diverses Mois : Jour N de pièce Libellé Numéro de compte Débit Crédit http://mister.compta.free.fr Page 8 de 8