Bourgeoisie de Champéry Comptes 2011
Bourgeoisie Bilan Bilan 2011 2010 B1 Actifs B10 Patrimoine financier B10.11 AVOIR B10.111.00 Débiteurs 9'238.35 6'433.35 B10.111.10 Actif triage forestier 495'503.40 471'927.50 B10.111.20 BCV c/c 100.706.66.10 417.20 287.50 B10.11 AVOIR 505'158.95 478'648.35 B10.12 Placement B10.121.00 Titres 7'000.00 7'000.00 B10.123.00 Immeubles 1'446'198.00 1'446'198.00 B10.123.10 Immeuble Le National 3'100'000.00 3'150'000.00 B10.123.15 Excédent net bilan du National -42'853.04-28'218.75 B10.12 Placement 4'510'344.96 4'574'979.25 B10.139 ACTIFS TRANSPORES B10.139.00 Actifs transitoires 205'423.70 94'717.75 B10.139 ACTIFS TRANSPORES 205'423.70 94'717.75 B10 Patrimoine financier 5'220'927.61 5'148'345.35 B11 Patrimoine administratif B11.14 Investissements propres B11.140.00 Alpages et terrains non bâtis 57.00 57.00 B11.143.20 Centre forestier 129'000.00 144'000.00 B11.14 Investissements propres 129'057.00 144'057.00 B11 Patrimoine administratif 129'057.00 144'057.00 B1 Actifs 5'349'984.61 5'292'402.35
Bourgeoisie Bilan Bilan 2011 2010 B2 PASSIFS B20.20 Engagements courant B20.200.00 Créanciers -74'486.55-177'310.30 B20.206.00 c/c Municipalité de Champéry -1'455'910.65-1'432'863.15 B20.206.15 Passifs triage forestier -284'170.06-286'522.65 B20.206.20 c/c Municip. de Champéry National -1'162'642.00-1'063'115.65 B20.20 Engagements courant -2'977'209.26-2'959'811.75 B20.21 Dettes à court terme B20.210.00 Raiffeisen c/c 6991.88-68'120.14-47'037.45 B20.21 Dettes à court terme -68'120.14-47'037.45 B20.22 Dettesàmoyenetàlongterme B20.220.20 BCVs emprunt National -1'600'000.00-1'650'000.00 B20.229.20 Crédit LIM National -500'000.00-550'000.00 B20.240.00 Prov. pertes s/déb. -5'000.00-5'000.00 B20.22 Dettes à moyen et à long terme -2'105'000.00-2'205'000.00 B20.25 PASSIFS TRANSITOIRES B20.259.00 Passifs transitoires -266'437.10-15'438.05 B20.25 PASSIFS TRANSITOIRES -266'437.10-15'438.05 B20.28 Engagements envers des financements speciaux B20.280.00 Fonds de reboisement -93'332.90-76'655.73 B20.28 Engagements envers des financements speciaux -93'332.90-76'655.73 B20.29 FORTUNE NETTE B20.290.00 Capital 80'987.85 11'943.45 B20.290.05 Compte de résultat 153'659.65 69'044.40 B20.290.10 Capital triage -74'532.71-69'447.22 B20.29 FORTUNE NETTE 160'114.79 11'540.63 B2 PASSIFS -5'349'984.61-5'292'402.35
TABLEAU III Tableau récapitulatif des 3 secteurs de la comptabilité de la Bourgeoisie Recettes Fonctionnement Dépenses Fonctionnement Cash Flow Amortissements Résultats Bourgeoisie 286'962.45 403'139.96-116'177.51 15'000.00-131'177.51 National 6'674.86 6'674.86 50'000.00-43'325.14 Triage 402'840.17 369'281.80 33'558.37 12'715.37 20'843.00 Totaux 696'477.48 772'421.76-75'944.28 77'715.37-153'659.65 NB : La répartition du résultat du Triage se fait en fonction du volume des travaux effectués pour Champéry et pour Val-d'Illiez. Pour l'exercice 2011, le résultat total du Triage s'élève à Fr. 51'856.98. Il est réparti à raison de 40.1932% (Fr. 20'843.00) à la Bourgeoisie de Champéry et à 59.8068% (Fr. 31'013.98) pour celle de Val-d'Illiez.
TABLEAU RECAPITULATIF 2011 FONCTIONNEMENT INVESTISSEMENT AMORTISSEMENT Charges Produits Charges Produits Charges Produits 1 DEPENSES 772'421.76 0.00 77'715.37 2 RECETTES 696'477.48 TOTAL 772'421.76 696'477.48 0.00 0.00 77'715.37 MARGE D'AUTOFINANCEMENT -75'944.28 INVESTISSEMENT NET 0.00 AMORTISSEMENTS COMPTABLES EXCEDENT DE CHARGES -77'715.37-153'659.65
Comptes de fonctionnement 0 Administration générale Comptes 2011 Budget 2011 Comptes 2010 Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus 029 Administration générale, divers 029.310.00 Fournitures de bureau et imprimés 633.00 500.00 500.00 029.311.00 Frais informatiques 1'000.00 1'000.00 1'000.00 029.318.00 Assurance RC 1'376.60 1'200.00 1'376.60 029.318.10 Contrib. frais d'admin Commune de Champéry 12'969.40 20'000.00 20'947.35 029.318.20 Frais fiducaire 3'540.65 3'600.00 3'474.10 029.319.00 Cotisations, dons, frais administratifs 774.00 200.00 774.00 029 TOTAL Administration générale, divers 20'293.65 26'500.00 28'072.05 0 TOTAL Administration générale 20'293.65 26'500.00 28'072.05
Comptes de fonctionnement 8 Economie publique Comptes 2011 Budget 2011 Comptes 2010 Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus 800 Agricultre 800.314.00 Entretien des Alpages 8'798.95 2'000.00 1'445.00 800.314.10 Entretien immeubles autres bâtiments& dépôts -6'500.00 41'783.65 800.318.00 Assurances des chalets d'alpage 2'308.25 3'239.70 800.427.00 Droit d'herbe et de parcours 3'955.05 5'540.00 3'530.05 800.427.10 Locations d'alpages 7'760.00 7'670.00 11'900.00 800 TOTAL Agricultre 4'607.20 11'715.05 2'000.00 13'210.00 46'468.35 15'430.05 810 Syliviculture en général 810.313.00 Bois de feu 43'215.05 37'000.00 37'518.55 810.313.01 Permis de coupe et fonds du bois 2'180.00 300.00 3'548.40 810.314.10 Centre forestier 500.00 500.00 1'185.00 810.314.31 Projet sylvicole"effor2" 201'525.10 350'000.00 359'774.55 810.314.33 Projet réfection routes forestières 3'069.25 810.314.34 Entretien des routes forestières 13'121.70 6'000.00 10'245.55 810.314.36 Projet forestier Dessertes 75'000.00 810.314.50 Coupes sanitaires 18'000.00 810.331.00 Amortissements comptables 12'715.37 11'877.00 14'066.40 810.352.00 Dépenses triage forestier 369'281.80 373'683.00 351'405.21 810.352.90 Contrib. travaux publics Commune de Champéry 30'994.00 10'000.00 26'763.00 810.435.00 Vente de bois de service 80'788.98 173'000.00 173'838.65 810.435.05 Vente de bois de feu 37'113.75 43'000.00 39'699.00 810.436.00 Droit de douane 1'438.60 800.00 1'153.55 810.452.00 Recettes triage forestier 402'840.17 371'996.00 393'272.33 810.453.00 Recettes triage forestier"travaux pour tiers" 57'011.00 810.461.31 Projet sylvicole"effor2" 143'000.00 236'500.00 223'300.00 810.461.36 Subventions projet Dessertes 51'750.00 810.461.50 Subventions coupes sanitaires 13'500.00 810 TOTAL Syliviculture en général 673'533.02 665'181.50 882'360.00 947'557.00 807'575.91 831'263.53 812 Fond de reboisement 812.380.00 Attribution au fond de reboisement 16'577.67 100.00 95.70
Comptes de fonctionnement Comptes 2011 Budget 2011 Comptes 2010 Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus 812.421.00 Intérêts du fond de reboisement 116.52 100.00 95.70 812 TOTAL Fond de reboisement 16'577.67 116.52 100.00 100.00 95.70 95.70 8 TOTAL Economie publique 694'717.89 677'013.07 884'460.00 960'867.00 854'139.96 846'789.28
Comptes de fonctionnement 9 Finances et Impôts Comptes 2011 Budget 2011 Comptes 2010 Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus 900 IMPÔT PERSONNES PHYSIQUES 900.330.00 Pertes sur débiteurs 5'000.00 900 TOTAL IMPÔT PERSONNES PHYSIQUES 5'000.00 940 Intérêts 940.321.00 Intérêts c/c 2'623.02 6'000.00 2'095.10 940.321.10 Intérêts de retard 25.50 53.70 940.321.20 Intérêts dus à la municipalité 48'900.00 55'000.00 45'300.00 940.321.30 Intérêts comptes courants 70.25 940.421.00 Intérêts de retard et frais récupérés 608.75 430.80 940.422.00 Intérêts des titres 300.00 405.00 940 TOTAL Intérêts 51'548.52 908.75 61'000.00 47'519.05 835.80 942 Immeubles du patrimoine financier 942.314.00 Entretien et assurances Hôtel National 10'000.00 942.318.00 Impôts communal, cantonal et fédéral 15'468.80 10'500.00 33'297.40 942.321.00 Intérêts prêt National 46'500.00 942.330.00 Amortissements comptables 50'000.00 100'000.00 50'000.00 942.423.00 Location camp de Rochat 10'000.00 942.423.05 Locations places de parcs 4'850.00 4'250.00 5'250.00 942.423.20 Résultat d'exploitation National 6'674.86 139'289.00 105'103.53 942 TOTAL Immeubles du patrimoine financier 65'468.80 11'524.86 167'000.00 143'539.00 83'297.40 120'353.53 943 Domaines 943.312.00 Eau, énergie, combustible Couvert Grand-Paradis 979.97 400.00 391.00 943.314.00 Entretien et assurances Couvert Grand-Paradis 2'128.30 4'000.00 3'691.95 943.314.05 Entretien et assurances Abri à chevaux à Barme 21.60 943.323.20 Frais doit de passage Remontées mécaniques 3'700.00 943.330.00 Amortissements comptables 15'000.00 20'000.00 16'000.00 943.423.00 Couvert Grand-Paradis 2'670.00 4'300.00 3'110.00 943.423.15 Location de terrain divers 1'000.00 1'500.00 943.423.20 Droits de passage remontées mécaniques 3'360.80 200.00 200.00
Comptes de fonctionnement Comptes 2011 Budget 2011 Comptes 2010 Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus 943.434.00 Indemnité décharge champ de Barmaz 1'000.00 943 TOTAL Domaines 18'108.27 7'030.80 24'400.00 5'500.00 23'804.55 4'810.00 9 TOTAL Finances et Impôts 135'125.59 19'464.41 252'400.00 149'039.00 159'621.00 125'999.33 Total compte de fonctionnement 850'137.13 696'477.48 1'163'360.00 1'109'906.00 1'041'833.01 972'788.61 Excédent de revenus ou de charges 153'659.65 53'454.00 69'044.40
Comptes d'investissement Comptes 2011 Budget 2011 Comptes 2010 Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes Total compte d'investissement Investissements nets
TABLEAU II HÔTEL NATIONAL Résultat 2011 Bénéfice selon compte d'exploitation 2011 Fr. 64'865.71 à déduire : Dépenses payées par la Bourgeoisie : * Intérêts emprunt BCVs Fr. 49'526.35 * Entretien et assurances Hôtel (compte 942.423.20) Fr. 2'055.25 * Entretien et assurances Hôtel Fr. 6'609.25 Fr. 58'190.85 Benefice net avant amortissement Fr. 6'674.86 Mouvement financier enregistré dans la comptabilité de la Bourgeoisie en 2011 1. Avance de la Bourgeoisie Intérêts emprunt BCVs Fr. 49'526.35 Assurances payées et frais divers Fr. 8'664.50 Sous-total Fr. 58'190.85 à déduire : versements du compte d'exploitation de l'hôtel Fr. 79'500.00 Total Fr. 21'309.15 2. Variations du bilan de l'exploitation du National selon la comptabilité de la Fiduciaire Gastroconsult S.A. Total de l'actif au 31 décembre 2011 (sans c/c Bourgeoisie) Fr. 89'125.96 à déduire : Total Fonds étrangers Fr. 131'979.00 Excédent de l'actif au 31 décembre 2011 Fr. -42'853.04 Excédent de l'actif au 31 décembre 2010 Fr. -28'218.75 Fr. -14'634.29 Justification au bilan de la Bourgeoisie du benefice net du National Fr. 6'674.86
TABLEAU IV JUSTIFICATION DES RECETTES ENCAISSEES ET DES DEPENSES PAYEES PAR LA MUNICIPALITE POUR LA BOURGEOISIE AU COURS DE L'EXERCICE 2011 Solde dû par la Bourgeoisie au 1er janvier 2011 sans le National Fr. 1'432'863.15 Bâloise - RC 2011 Fr. 1'376.60 Commune de Champéry - transfert c/c Fr. 14'469.40 Mobilière - choses 2011 Fr. 7'201.50 Solde dû par la Bourgeoisie au 31 décembre 2011 Fr. 1'455'910.65 Solde dû par la Bourgeoisie au 1er janvier 2011 pour le National Fr. 1'063'115.65 Intérêts et amortissements prêt Fr. 99'526.35 Solde dû par la Bourgeoisie au 31 décembre 2011 Fr. 1'162'642.00 Bénéfice Hôtel National avant amortissement Fr. 6'674.86 Amortissements comptables Fr. - Bénéfice net National 2011 Fr. 6'674.86 Pour information, les recettes et les dépenses de fonctionnement et d'investissement sont enregistrées directement dans les comptes financiers de la Bourgeoisie depuis le 1er janvier 2003