FCP FOURPOINTS AMERICA FCP Attestation de la composition de l'actif en date du 28 mars 2013 ERNST & YOUNG et Autres
I~~'~ _~ ~~~c~~ ~~ ~~~~~~ Ernst & Younq et Autres Tour First TSA 14444 92037 Paris - La Défense cedex Tél.: +33 (0) 1 46 93 60 00 www.ey.com/fr Attestation de la composition de l'actif Monsieur le Président de la Société de Gestion, En notre qualité de commissaire aux comptes du Fonds commun de placement POURPOINTS AMERICA FCP et en exécution des dispositions prévues par l'article L.214-17 du Code monétaire et financier et par l'article 32 VI de l'instruction n 2011-19 de l'amf prise en application du Règlement général de l'amf, nous avons contrôlé la composition de l'actif au 28 mars 2013 telle qu'elle est jointe à la présente attestation. La composition de l'actif a été établie sous la responsabilité de la société de gestion. II nous appartient, sur la base de nos vérifications, de la contrôler avant publication. Nous avons mis en oeuvre les diligences que nous avons estimées nécessaires au regard de la doctrine professionnelle de la Compagnie nationale des commissaires aux comptes relative à cette mission. Ces diligences ont consisté à contrôler ces informations au regard de leur cohérence, de leur vraisemblance et de leur pertinence. Une vérification de cette nature, limitée quant à son objectif, comporte essentiellement des procédures analytiques et des entretiens avec les personnes responsables des informations données. Nos contrôles n'appellent pas d'observation sur la composition de l'actif figurant dans le document joint. Paris la Défense, le 23 mai 2013 Le Commissaire aux Comptes ERNST & YOUNG et Autres Thierry Gorlin SAS à capdal variable 438 476 913 R.C.S. Nanterre Société de commissaires aux comptes Sièye social :1-2, place des Saisons - 92Q00 Courbevoie -Paris La Défense 1
Batch Report le 03/04/13 02:35:26 PAGE 1 / 6 V A L E U R STATUTS DOSSIER QUANTITE ET DEV P.R.U EN DEVISE DATE COURS I <------------- Devise du portefeuille -------------> PRCT VAL/LIGNE EXPR. QUANTITE COT ET EXPR. COURS COTA VALEUR F PRIX REVIENT TOTA VALEUR BOURSIERE COUPON COURU TOTA PLUS OU MOINS VAL ACT NET 0 - Actions & Valeurs assimilées Actions & valeurs assimilées négo. sur un marché réglementé Actions&valeurs ass. ng. sur un marché regl. ou as Devise de valeur CAD DOLLAR CANADIEN CA1129001055 BROOKFIELD PROP 1,134,000. P USD 17.1515 M 28/03/13 17.17 T 14,552,037.14 15,162,977.96 0.00 610,940.82 2.50 Devise de valeur CHF FRANC SUISSE CH0102993182 TE CONNECTIVITY LTD 474,000. P USD 34.6309 M 28/03/13 41.93 T 12,852,101.37 15,477,626.35 0.00 2,625,524.98 2.55 US00508X2036 ACTUANT CL.A 585,000. P USD 24.941 M 28/03/13 30.62 T 10,995,639.53 13,949,614.52 0.00 2,953,974.99 2.30 US0091581068 AIR PRODUCTS & CHEM 222,000. P USD 83.2124 M 28/03/13 87.12 T 13,584,187.67 15,061,630.71 0.00 1,477,443.04 2.49 US0093631028 AIRGAS INC 128,000. P USD 65.1633 M 28/03/13 99.16 T 6,270,433.65 9,884,339.23 0.00 3,613,905.58 1.63 US0144911049 ALEXANDER BALDWIN 567,000. P USD 16.67 M 28/03/13 35.75 T 7,264,795.52 15,785,569.66 0.00 8,520,774.14 2.60 US0171751003 ALLEGHANY CORP 36,500. P USD 313.3026 M 28/03/13 395.92 T 8,845,760.97 11,253,858.73 0.00 2,408,097.76 1.86 US0605051046 BANK OF AMERICA CORP 1,531,000. P USD 11.388 M 28/03/13 12.18 T 13,102,324.34 14,521,906.39 0.00 1,419,582.05 2.40 PAP169941328 BCO LATINOAM -E 440,000. P USD 18.5802 M 28/03/13 24.74 T 6,206,431.19 8,477,221.40 0.00 2,270,790.21 1.40 CA11283W1041 BROOKFIELD RESID. 573,000. P USD 11.1211 M 28/03/13 24.34 T 4,630,561.98 10,861,163.46 0.00 6,230,601.48 1.79 US1491231015 CATERPILLAR INC 125,000. P USD 88.1123 M 28/03/13 86.97 T 8,507,480.49 8,466,046.26 0.00-41,434.23 1.40 US1729674242 CITIGROUP INC 445,000. P USD 40.0714 M 28/03/13 44.24 T 12,634,111.87 15,331,204.73 0.00 2,697,092.86 2.53 US1897541041 COACH INC 387,000. P USD 54.7493 M 28/03/13 49.99 T 16,533,089.34 15,065,906.08 0.00-1,467,183.26 2.49 US20451N1019 COMPASS MINERALS 261,000. P USD 74.4701 M 28/03/13 78.9 T 14,511,423.05 16,036,835.14 0.00 1,525,412.09 2.65 US2441991054 DEERE & CO 153,000. P USD 79.4606 M 28/03/13 85.98 T 9,587,747.95 10,244,482.52 0.00 656,734.57 1.69 US29081P3038 EMBOT ANDINA ADR-B 208,000. P USD 27.9973 M 28/03/13 40. T 4,280,845.38 6,479,246.16 0.00 2,198,400.78 1.07 US30231G1022 EXXON MOBIL CORP 214,000. P USD 78.4512 M 28/03/13 90.11 T 12,620,421.91 15,017,163.77 0.00 2,396,741.86 2.48 US35671D8570 FREEPORT MCM COPP.G. 603,000. P USD 36.3485 M 28/03/13 33.1 T 16,352,299.44 15,543,415.62 0.00-808,883.82 2.56 US3635761097 GALLAGHER (ARTHUR J. 483,000. P USD 31.2715 M 28/03/13 41.31 T 11,415,487.03 15,538,299.20 0.00 4,122,812.17 2.56 US3755581036 GILEAD SCIENCES INC 146,000. P USD 24.9556 M 28/03/13 48.93 T 2,807,842.62 5,563,258.31 0.00 2,755,415.69 0.92 US44267D1072 HOWARD HUGUES 255,000. P USD 53.0926 M 28/03/13 83.81 T 10,019,456.40 16,643,213.15 0.00 6,623,756.75 2.75 US4435102011 HUBBELL INC -B- 195,000. P USD 60.7102 M 28/03/13 97.11 T 8,872,405.10 14,746,865.51 0.00 5,874,460.41 2.43 US4509112011 ITT 408,100. P USD 46.2572 M 28/03/13 28.43 T 14,000,320.81 9,035,342.26 0.00-4,964,978.55 1.49 US53217V1098 LIFE TECH 250,000. P USD 48.089 M 28/03/13 64.63 T 8,973,158.35 12,582,742.78 0.00 3,609,584.43 2.08 US5370081045 LITTELFUSE 167,000. P USD 49.7101 M 28/03/13 67.85 T 6,210,803.89 8,824,040.18 0.00 2,613,236.29 1.46 US57686G1058 MATSON 367,567. P USD 28.2568 M 28/03/13 24.6 T 8,102,912.50 7,041,623.08 0.00-1,061,289.42 1.16 US6964293079 PALL CORP 112,500. P USD 47.9051 M 28/03/13 68.37 T 4,052,517.60 5,989,895.65 0.00 1,937,378.05 0.99 US7033951036 PATTERSON COMPANIE 496,000. P USD 33.3921 M 28/03/13 38.04 T 12,141,134.14 14,693,435.09 0.00 2,552,300.95 2.42 CH0193880173 PENTAIR LTD-W/I 357,000. P USD 37.0698 M 28/03/13 52.75 T 10,165,345.63 14,665,329.80 0.00 4,499,984.17 2.42 US7292511083 PLUM CREEK TIMBER 381,000. P USD 39.126 M 28/03/13 52.2 T 11,133,937.57 15,488,046.10 0.00 4,354,108.53 2.56 US7591EP1005 REGIONS FINANCIAL 2,550,000. P USD 6.5172 M 28/03/13 8.19 T 12,179,756.47 16,263,920.26 0.00 4,084,163.79 2.68 US7496851038 RPM INTERNATIONAL 656,000. P USD 24.1818 M 28/03/13 31.58 T 11,857,029.74 16,133,073.75 0.00 4,276,044.01 2.66 US81721M1099 SENIOR HOUSTING 760,000. P USD 22.3804 M 28/03/13 26.83 T 12,730,558.92 15,879,448.64 0.00 3,148,889.72 2.62 US8290731053 SIMPSON MANUFACTURIN 460,000. P USD 27.0848 M 28/03/13 30.61 T 9,285,867.41 10,965,345.38 0.00 1,679,477.97 1.81 US7846351044 SPX CORP 198,000. P USD 63.2106 M 28/03/13 78.96 T 9,325,277.85 12,175,126.55 0.00 2,849,848.70 2.01 US8835561023 THERMO FISHER SC SHS 253,000. P USD 53.2327 M 28/03/13 76.49 T 9,926,859.03 15,070,454.01 0.00 5,143,594.98 2.49 US9170471026 URBAN OUTFITTERS INC 242,000. P USD 32.4793 M 28/03/13 38.74 T 5,930,434.88 7,300,895.57 0.00 1,370,460.69 1.20 US9598021098 WESTERN UNION 1,323,000. P USD 15.6383 M 28/03/13 15.04 T 15,521,867.00 15,495,615.61 0.00-26,251.39 2.56 US9663871021 WHITING PETROLEUM 396,000. P USD 47.8075 M 28/03/13 50.84 T 14,514,557.86 15,678,405.11 0.00 1,163,847.25 2.59
Batch Report le 03/04/13 02:35:26 PAGE 2 / 6 V A L E U R STATUTS DOSSIER QUANTITE ET DEV P.R.U EN DEVISE DATE COURS I <------------- Devise du portefeuille -------------> PRCT VAL/LIGNE EXPR. QUANTITE COT ET EXPR. COURS COTA VALEUR F PRIX REVIENT TOTA VALEUR BOURSIERE COUPON COURU TOTA PLUS OU MOINS VAL ACT NET US9694571004 WILLIAMS COMPANIES 556,000. P USD 26.2238 M 28/03/13 37.46 T 11,026,893.94 16,219,733.67 0.00 5,192,839.73 2.68 US98212B1035 WPX ENERGY 1,180,000. P USD 14.2138 M 28/03/13 16.02 T 12,837,506.78 14,721,283.39 0.00 1,883,776.61 2.43 US98419M1009 XYLEM 620,000. P USD 15.5419 M 28/03/13 27.56 T 7,402,647.05 13,306,751.81 0.00 5,904,104.76 2.20 Sous Total CUMUL (EUR) 406,362,132.85 512,001,749.24 0.00 105,639,616.39 84.49 VIII - TRESORERIE Dettes et créances Règlements différés Devise de valeur EUR EURO SOUSEUR Souscriptions/payer 324,935.79 EUR 1. 1. 324,935.79 324,935.79 0.00 0.00 0.05 ARDUSD Ach. rglt dif. > J+3-2,089,581.32 USD 0.78241139 0.7787555-1,634,912.23-1,627,273.04 0.00 7,639.19-0.27 SOUSUSD Souscriptions/payer 1,528,732.3 USD 0.7792214 0.7787555 1,191,220.93 1,190,508.76 0.00-712.17 0.20 Sous Total CUMUL (EUR) -443,691.30-436,764.28 0.00 6,927.02-0.07 Règlements différés CUMUL (EUR) -118,755.51-111,828.49 0.00 6,927.02-0.02 Coupons et dividendes en espèces CA1129001055 BROOKFIELD PROP 397,000. P USD 0.105 28/03/13 31,798.77 32,462.42 0.00 663.65 0.01 US0091581068 AIR PRODUCTS & CHEM 222,000. P USD 0.497 28/03/13 86,326.58 85,923.21 0.00-403.37 0.01 US1897541041 COACH INC 387,000. P USD 0.21 28/03/13 62,515.38 63,289.46 0.00 774.08 0.01 US2441991054 DEERE & CO 153,000. P USD 0.357 28/03/13 42,476.86 42,536.40 0.00 59.54 0.01 US4509112011 ITT 371,000. P USD 0.07 28/03/13 20,054.83 20,224.28 0.00 169.45 0.00 US7591EP1005 REGIONS FINANCIAL 2,550,000. P USD 0.007 28/03/13 13,784.32 13,900.78 0.00 116.46 0.00 US7846351044 SPX CORP 198,000. P USD 0.175 28/03/13 26,610.86 26,983.87 0.00 373.01 0.00 US8835561023 THERMO FISHER SC SHS 253,000. P USD 0.105 28/03/13 20,514.31 20,687.64 0.00 173.33 0.00 US9598021098 WESTERN UNION 1,323,000. P USD 0.0875 28/03/13 89,395.34 90,150.68 0.00 755.34 0.01 Sous Total CUMUL (EUR) 393,477.25 396,158.74 0.00 2,681.49 0.07 Frais de gestion Devise de valeur EUR EURO FGPVFC1EUR Frais de Gest. Fixe -159,640.7 EUR 1. 1. -159,640.70-159,640.70 0.00 0.00-0.03 FGPVFC3EUR Frais de Gest. Fixe -259,298.49 EUR 1. 1. -259,298.49-259,298.49 0.00 0.00-0.04 FGPVFC5EUR Frais de Gest. Fixe -288,742.17 EUR 1. 1. -288,742.17-288,742.17 0.00 0.00-0.05 FGPVFC6EUR Frais de Gest. Fixe -11,216.65 EUR 1. 1. -11,216.65-11,216.65 0.00 0.00 0.00 FGPVFD1EUR Frais de Gest. Fixe -16,587.18 EUR 1. 1. -16,587.18-16,587.18 0.00 0.00 0.00 Sous Total Devise de valeur EUR EURO CUMUL (EUR) -735,485.19-735,485.19 0.00 0.00-0.12
Batch Report le 03/04/13 02:35:26 PAGE 3 / 6 V A L E U R STATUTS DOSSIER QUANTITE ET DEV P.R.U EN DEVISE DATE COURS I <------------- Devise du portefeuille -------------> PRCT VAL/LIGNE EXPR. QUANTITE COT ET EXPR. COURS COTA VALEUR F PRIX REVIENT TOTA VALEUR BOURSIERE COUPON COURU TOTA PLUS OU MOINS VAL ACT NET Dettes et créances CUMUL (EUR) -460,763.45-451,154.94 0.00 9,608.51-0.07 Disponibilités Avoirs en france Devise de valeur CAD DOLLAR CANADIEN BQCICAD CACEIS Bank 80,512.62 CAD 0.75835825 0.7665184 61,057.41 61,714.41 0.00 657.00 0.01 Devise de valeur EUR EURO BQCIEUR CACEIS Bank 701,250.22 EUR 1. 1. 701,250.22 701,250.22 0.00 0.00 0.12 Devise de valeur SGD DOLLAR DE SINGAPOUR BQCISGD CACEIS Bank 0.01 SGD 1. 0.6277266 0.01 0.00 0.00-0.01 0.00 BQCIUSD CACEIS Bank 29,181,777.88 USD 0.778921 0.7787555 22,730,299.72 22,725,471.44 0.00-4,828.28 3.75 Avoirs en france CUMUL (EUR) 23,492,607.36 23,488,436.07 0.00-4,171.29 3.88 Opérations à terme DATE ECHEANCE : 18/04/13 PCAT065543 V USD A EUR 18.04.13 RECU 18/04/13 66,235,139.7 EUR 1. 28/03/13 1. 66,235,139.70 66,235,139.70 0.00 0.00 10.93 VERSE 18/04/13-88,308,000. USD 0.7501 28/03/13 0.77869-66,235,139.70-68,764,311.45 0.00-2,529,171.75-11.35 PCAT065723 V USD A EUR 18.04.13 RECU 18/04/13 2,990,542.41 EUR 1. 28/03/13 1. 2,990,542.41 2,990,542.41 0.00 0.00 0.49 VERSE 18/04/13-4,000,000. USD 0.7476 28/03/13 0.77869-2,990,542.41-3,114,748.90 0.00-124,206.49-0.51 PCAT065762 A USD V EUR 18.04.13 RECU 18/04/13 23,500,000. USD 0.7561 28/03/13 0.77869 17,769,376.18 18,299,149.78 0.00 529,773.60 3.02 VERSE 18/04/13-17,769,376.18 EUR 1. 28/03/13 1. -17,769,376.18-17,769,376.18 0.00 0.00-2.93 Sous Total DATE ECHEANCE : 18/04/13 CUMUL (EUR) 0.00-2,123,604.64 0.00-2,123,604.64-0.35 DATE ECHEANCE : 16/05/13 PCAT066406 V USD A EUR 16.05.13 RECU 16/05/13 38,826,268.09 EUR 1. 28/03/13 1. 38,826,268.09 38,826,268.09 0.00 0.00 6.41 VERSE 16/05/13-50,270,000. USD 0.7724 28/03/13 0.7786-38,826,268.09-39,140,104.51 0.00-313,836.42-6.46 PCAT066432 V USD A EUR 16.05 RECU 16/05/13 3,517,760.87 EUR 1. 28/03/13 1. 3,517,760.87 3,517,760.87 0.00 0.00 0.58 VERSE 16/05/13-4,600,000. USD 0.7647 28/03/13 0.7786-3,517,760.87-3,581,549.25 0.00-63,788.38-0.59 PCAT066535 V USD A EUR 16.05.13 RECU 16/05/13 1,157,764.74 EUR 1. 28/03/13 1. 1,157,764.74 1,157,764.74 0.00 0.00 0.19 VERSE 16/05/13-1,500,000. USD 0.7718 28/03/13 0.7786-1,157,764.74-1,167,896.49 0.00-10,131.75-0.19 Sous Total DATE ECHEANCE : 16/05/13 CUMUL (EUR) 0.00-387,756.55 0.00-387,756.55-0.06 Opérations à terme CUMUL (EUR) 0.00-2,511,361.19 0.00-2,511,361.19-0.41
Batch Report le 03/04/13 02:35:26 PAGE 4 / 6 V A L E U R STATUTS DOSSIER QUANTITE ET DEV P.R.U EN DEVISE DATE COURS I <------------- Devise du portefeuille -------------> PRCT VAL/LIGNE EXPR. QUANTITE COT ET EXPR. COURS COTA VALEUR F PRIX REVIENT TOTA VALEUR BOURSIERE COUPON COURU TOTA PLUS OU MOINS VAL ACT NET Autres disponibilités D0060953 DEPOT ECH 02/04/13 30,000,000. USD 0.77624685 0.7787555 23,287,405.39 23,362,958.48 292.03 75,553.09 3.86 D0061226 DEPOT ECH 03.04.13 25,000,000. USD 0.77875555 0.7787555 19,468,888.72 19,468,888.71 0.00-0.01 3.21 Sous Total CUMUL (EUR) 42,756,294.11 42,831,847.19 292.03 75,553.08 7.07 Disponibilités VIII - TRESORERIE CUMUL (EUR) 66,248,901.47 63,808,922.07 292.03-2,439,979.40 10.53 CUMUL (EUR) 65,788,138.02 63,357,767.13 292.03-2,430,370.89 10.46 PORTEFEUILLE : FOURPOINTS AMERICA (450003) (EUR) 499,554,409.38 606,000,120.68 292.03 106,445,711.30 100.00
Batch Report le 03/04/13 02:35:27 PAGE 5 / 6 Portefeuille titres : 540,130,992.36 Coupons et dividendes a recevoir : 396,158.74 Frais de gestion du jour Frais de Gest. Fixe : 5,915.06 EUR Frais de Gest. Fixe : 9,737.85 EUR Frais de Gest. Fixe : 408.52 EUR Frais de Gest. Fixe : 10,371.62 EUR Frais de Gest. Fixe : 606.09 EUR Part Devise Actif net Nombre de parts Valeur liquidative Coefficient Change Prix std Souscript. Prix std Rachat C1 FR0007028287 FOURPOINTS AM RH EUR EUR 98,130,293.15 575,079.0779 170.63 16.539227333075 170.63 170.63 C3 FR0010612754 FOURPOINTS AM R USD EUR 161,549,984.89 911,280.6436 177.27 26.548807867876 177.27 177.27 C5 FR0010612770 FOURPOINTS AM IC USD EUR 315,459,863.8 1,736.4779 181,666.50 51.840635313465 181,666.50 181,666.50 C6 FR0010941674 FOURPOINTS AM IC EUR EUR 12,425,272.2 157.4 78,940.73 2.04188893365 80,914.24 78,940.73 D1 FR0010612747 FOURPOINTS AM ID USD EUR 18,434,706.64 102,007.0687 180.71 3.029440551934 180.71 180.71 Actif net total en EUR : 606,000,120.68 C3 USD 207,446,335.6 227.64 1.2841 227.64 227.64 C5 USD 405,082,011.11 233,277.95 1.2841 233,277.95 233,277.95 D1 USD 23,672,006.8 232.06 1.2841 232.06 232.06 Precedente VL en date du 27/03/13 : C1 PARTS CAPI 1 Prec. VL : 169.89 (EUR) Variation : +0.436% C3 PARTS CAPI 3 Prec. VL : 177.33 (EUR) Variation : -0.034% C5 PARTS CAPI 5 Prec. VL : 181,716.79 (EUR) Variation : -0.028% C6 PARTS CAPI 6 Prec. VL : 78,962.59 (EUR) Variation : -0.028% D1 PARTS DIST 1 Prec. VL : 180.76 (EUR) Variation : -0.028%
Batch Report le 03/04/13 02:35:27 PAGE 6 / 6 COURS DES DEVISES UTILISEES par la valorisation par l'inventaire par la valorisation précédente variation Cours CHF en USD : 1.0560467124 cotation : 28/03/13 0. 1.0487834899 cotation : 27/03/13 0.69254 Cours EUR en CAD : 1.3046 cotation : 28/03/13 0. 1.29975 cotation : 27/03/13 0.37315 Cours EUR en CHF : 1.21595 cotation : 28/03/13 0. 1.21865 cotation : 27/03/13-0.22156 Cours EUR en SGD : 1.59305 cotation : 28/03/13 0. 1.5891 cotation : 27/03/13 0.24857 Cours EUR en USD : 1.2841 cotation : 28/03/13 0. 1.2781 cotation : 27/03/13 0.46945 Cours USD en CAD : 1.0159644887 cotation : 28/03/13 0. 1.0169392066 cotation : 27/03/13-0.09585 Cours USD en CHF : 0.9469278094 cotation : 28/03/13 0. 0.9534856427 cotation : 27/03/13-0.68777 Cours USD en EUR : 0.7787555486 cotation : 28/03/13 0. 0.7824113919 cotation : 27/03/13-0.46725