CAS PRATIQUE - DIAGNOSTIC FINANCIER Vous trouverez ci joint les principaux éléments de la liasse fiscale de la société HOLLYWOOD dont le logo figure ci dessous Bilan Compte de Résultat Etat des créances et des dettes Informations complémentaires: L'entreprise mobilise ses créances commerciales à hauteur de 8 en 212 ainsi qu'en 211 Personnel intérimaire : 12. /an 12, En 212, les engagements de crédit bail sont : 1.65. en 211 165, 1.4. en 212 14, Les loyers de crédit bail furent de : 15. en 211 15, 25. en 212 25, 25% des loyers sont assimilables à des frais financiers
N 11937*3 BILAN-ACTIF D.G.I. N 25 Formulaire obligatoire (article 53A du Désignation de l'entreprise : HOLLYWOOD SA Durée de l'exercice exprimée en nombre de mois* : 12 Adresse de l'entreprise : 3 rue Conte PARIS Durée de l'exercice précédent* : 12 Numéro SIRET* : Code APE : Exercice N, clos le : 31/12/212 Déclaration souscrite en Brut Amortissements, provisions Net 31/12/11 Net Capital souscrit non appelé (I) AA IMMOBILISATIONS INCORPORELLES Frais d'établissement* Frais de recherche et de développement* Concession, brevets et droits similaire Fonds commercial (1) Autres immobilisations incorporelles Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles AB AD AF AH AJ AL 1 AC 1 23 AE AG Al AK AM 1 65 58 ACTIF IMMOBILIJ IMMOBILISATIONS CORPORELLES IMMOBILISATIONS FINANCIERES Terrains Constructions Installations techniques, matériels et outillage industriels Autres immobilisations corporelles Immobilisations en cours Avances et acomptes sur immobilisations corporelles Participations évalués par mise en équivalence Autres participations Créances rattachées à des participations Autres titres immobilisés Prêts Autres immobilisations financières* AN AP AR AT AV AX es eu BB BD BF BH 825 3 87 6 55 1 2 AO AQ AS AU AW AY CT CV BC BE BG Bl 1 435 1 35 825 2 435 5 2 1 2 825 2 935 5 8 3 TOTAL (II) BJ 13685 BK 3 445 124 9 86 Matières premières, approvisionnements BL 3 BM 3 335 En cours de production de biens BN 1 82 BO 1 82 1 695 8 En cours de product on de services BP BQ ÎIRCULANT Produits intermédiaires et finis Marchandises Avances et acomptes versés sur commandes BR BT BV 377 4 BS BU BW 1 277 4 48 33 u. O CREANCES Clients et comptes rattachés* (3) Autres créances (3) Capital souscrit et appelé, non versé BX BZ CB 3 93 BY ÇA ce 99 3 831 2 55 DIVERS Valeurs mobilières de placement (dont actions propres) Disponibilités CD CF 9 99 CE CG 9 99 858 i ï Charges constatées d'avance* (3) (E) TOTAL (III) CH CJ 44 7 951 Cl CK 199 44 7 752 5 178 8 3 X Q I j. O Charges à répartir sur plusieurs exercices* (IV) CL Primes de remboursement des obligations (V) CM Ecarts de conversion actif* (VI) CN TOTAL GÉNÉRAL (I à VI) CO 15 21 786 1A V. ~: 3 644 15 18142 15388 Renvo s : (1 ) Dont droit au bail Part à moins d'un an CP (3) Part à plus d'un an I CR Clause de réserve de propriété : immobilisations : Stocks : * Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n 232 Créances :
N 11937* 3 Formulaire obligatoire (article 53A du c BILAN - PASSIF avant répartition D.G.I. N 251 [7 Désignation de l'entreprise : HOLLYWOOD SA (Ne pas reporter le montant des centimes}" Exercice N Exercice N-1 Capital social ou individuel (1)* {dont versé ) DA 4 2 Primes d'émission, de fusion, d'apports DB Ecarts de réévaluation * (dont écart d'équivalence I EK DC CAPITAUX PROPRES Réserve légale (3) Réserves statutaires ou contractuelles Réserves réglementées (3)' (Dont rémiï* spéciale des prov"si<>ns < ' "^^ B1 T Autres réserves {Dont réserve relative à l'achat d'œuvres originales d'artistes vivants)' EJ Report à nouveau RÉSULTAT DE L'EXERCICE (bénéfice ou perte) DD DE DF DG DH Dl 7 2 42 1152 1 52 275 7 3 22-1 34 1 455 2 Subvention d'investissement DJ Provisions réglementées* DK TOTAL (I) DL 8125475 5 45 2 j! Produits des émissions de titres participatifs Avances conditionnées TOTAL (II) DM DN DO Provisions pour risques et charges Provisions pour risques Provisions pour charges TOTAL (III) DP DQ DR 119 119 659 659 Emprunts obligataires convertibles DS Autres emprunts obligataires DT Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (5) DU 5 79 625 5 968 DETTES (4) Emprunts et dettes financières diverses (Dont emprunts participatifs) 1 El Avances et acomptes reçus sur commandes en cours Dettes fournisseurs et comptes rattachés DV DW DX 3 94 3 Dettes fiscales et sociales dont IS 19N = IS 19N-1 = DY 794 58 Dettes sur immobilisations et comptes rattachés DZ Autres dettes EA Compte régul. Produits constatés d'avance (4) TOTAL (IV) EB EC 92 9 95 625 197 9 567 7 (1) w O Ecarts de conversion passif* Ecart de réévaluation incorporé au capital { {Réserve spéciale de réévaluation (1959) JEcart de réévaluation libre [Réserve de réévaluation (1976) (V) TOTAL GENERAL (I à V) ED EE 18142 15388 d (3) Dont réserve réglementée des plus-values à long terme* 1 EF 1 (4) Dettes et produits constatés d'avance à moins d'un an 1 EG 1 (5) Dont concours bancaires courants et soldes créditeurs de banques et CCP 1 EH 1 * Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n 232
N" 1167*5 Formulaire obligatoire (article 53A du Désignation de l'entreprise : HOLLYWOOD SA PRODUITS D'EXPLOITATION CHARGES D'EXPLOITATION ii1 PRODUITS FINANCIERS CHARGES FINANCIERES COMPTE DE RÉSULTAT DE L'EXERCICE (En liste) D.G.I. N 252 Ventes de marchandises* FA FB Exercice N Exportations et livraisons intracommunautaires Production vendue bfens* FD 1663 FE 392 services* FQ 25 FH Chiffre d'affaires nets* FJ 16655 FK 392 Production stockée* Production immobilisée* Subvention d'exploitation Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges* (9) Autres produits (1) (11) Achats de marchandises (y compris droits de douane)* Variation de stock (marchandises)* Total des produits d'exploitation (I) Achats de matières premières et autres approvisionnements ( y compris droits de douane)* Variation de stock (matières premières et approvisionnements)* Autres achats et charges externes (3) (6bis)* Impôts, taxes, versements assimilés* Salaires et traitements* Charges sociales (1) "> -ur immobli-ation- f - dotations aux amortissements* Q tr L - dotations aux provisions * J5 EL b - sur actif circulant : dotations aux provisions - Pour risques et charges : dotations aux provisions Autres charges (12) 1 - RÉSULTAT D'EXPLOITATION (I - II) Bénéfice attribué ou perte transférée* Perte supportée ou bénéfice transféré* Produits financiers de participations (5) Produits des autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé Autres intérêts et produits assimilés (5) Reprises sur provisions et transfert de charges Différences positives de change Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement Dotations financières aux amortissements et provisions* Intérêts et charges assimilées (6) Différence négative de change Charges nettes sur cession de valeurs mobilières de placement 2 - RÉSULTAT FINANCIER (V - VI) Total des charges d'exploitation (4) (II) (III) (IV) Total des produits financiers (V) Total des charges financières (VI) 3 - RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I-II-HII-IV +V - VI) GW ' Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n 232 FC FF FI FL FM FN FO FP FQ FR FS FT FU FV FW FX FY FZ GA GB GC GD GE GF GG GH Gl GJ GK GL GM GN GO GP GQ GR GS GT GU GV Total 55 2 532 25 21 17-78 125 21 154 25-367 6 45 35 6 685 2 846 1 28 7 1 2 199 45 186237 2 53 3 315 315-315 22153 Exercice (N-1) 65 16672 65 17387 55 12 17445 41 5 5 55 8 2 4 8 65 2 26 992 7 1 5 156845 1 72 239 239-239 1 481
Formulaire obligatoire (article 53A du N 1947* 3 Désignation de l'entreprise : COMPTE DE RÉSULTAT DE L'EXERCICE (Suite) D.G.I. N 253 HOLLYWOOD SA PRODUITS EXCEPTIONNELS CHARGES EXCEPTIONNELLES Produits exceptionnels sur opérations de gestion Produits exceptionnels sur opérations en capital* Reprises sur provisions et transfert de charges Charges exceptionnelles sur opérations de gestion (6bis) Charges exceptionnelles sur opérations en capital* Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions 4 - RÉSULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII) Participation des salariés aux résultats de l'entreprise Impôts sur les bénéfices* TOTAL DES PRODUITS (I+III+V+VII) TOTAL DES CHARGES (II+IV+VI+VIII+IX+X) 5 - BENEFICE OU PERTE (Total des produits -total des charges) RENVOIS (1) (3) (4) (5) (6) (6bis) (9) (1) (11) (12) (13) Dont produits nets partiels sur opérations à long terme produits de locations immobilières Total des produits exceptionnels (7) Total des charges exceptionnelles (7) produits d'exploitation afférents à des exercices antérieurs (à détailler au (8) ci-dessous) - crédit-bail mobilier * - crédit-bail immobilier Dont charges d'exploitation afférentes à des exercices antérieurs (8) Dont produits concernant les entreprises liées Dont intérêts concernant les entreprises liées Dont dons faits à des organismes d'intérêt général (art. 238 bis du C.G.I.) Dont transferts de charges Dont cotisations personnelles de l'exploitant (13) Dont redevances pour concessions de brevets, de licences (produits) Dont redevances pour concessions de brevets, de licences (charges) Dont" pnmes et cotisations complémentaires Ag 1 lobliaatoires personnelles : facultatives 1 1 1 (7) Détail des produits et charges exceptionnels (si ce cadre est insuffisant, joindre un état du même modèle) : AS (IX) (X) (VII) (VIII) HA HB HC HD HE HF HG HH Hl HJ HK HL HM HN HO HY mhp HQ m u IK HX A1 A2 A3 A4 Exercice N Exercice N-1 3 425 455 28 39 39 28 65-2 8 76 24 5 21 69 17445 2 88 724 159493 1 52 275 1 455 2 Exen icen Charges exceptionnelles Produits exceptionnelles (8) Détail des produits et charges sur exercices antérieurs : Exer icen Charges antérieures Produits antérieurs
^M Ar N 195 * 3 ^8) Formulaire obligatoire (article 53A du -^ ÉTAT DES ÉCHÉANCES DES CRÉANCES ET DES DETTES A LA CLOTURE DE L'EXERCICE* D.G.I. N 257 Q] Désignation de l'entreprise : CADRE A ÉTAT DES CRÉANCES Montant brut 1 A 1 an au plus 2 A plus d'un an 3 LL LU Créances rattachées à des participations UL UM UN Prêts (1) UP UR US D ^ Autres immobilisations financières UT UV UW Clients douteux ou litigieux VA Autres créances clients UX Créances représentative de Provision pour dépréciation antérieurement jt"^ titres prêtés * constituée - J UU Personnel et comptes rattachés UY DE L'ACTIF CIRCULANT Sécurité sociale et autres organismes sociaux Etat et autres collectivités publiques Impôts sur les bénéfices Taxe sur la valeur ajoutée Autres impôts, taxes et versements assimilés Divers UZ VM VB VN VP Groupe et associés VC Débiteurs divers (dont créances relatives à des opérations de pension de titres) VR Charges constatées d'avance VS TOTAUX VT VU W RENVOIS ) - Prêts accordés en cours d'exercice Montan - Remboursements obtenus en cours d'exercice Prêts et avances consentis aux associés (personnes physiques) VD VE VF CADRE B ÉTAT DES DETTES Montant brut A 1 an au plus A plus d'1 an et 5 ans au plus (3) A plus de 5 ans (4) Emprunts obligataires convertibles (1) Autres emprunts obligataires (1) Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit à 1 an maximum à l'origine 1 VG 1 1 929 625 (D à plus d'1 an à l'origine I VH I 315 1 929 625 45 1 8 9 Emprunts et dettes financières diverses (1) Fournisseurs et comptes rattachés IJJJ 3 94 3ersonnel et comptes rattachés Sécurité sociale et autres organismes sociaux Etat et autres collectivités publiques Impôts sur les bénéfices Taxe sur la valeur ajoutée Obligations sautionnées Autres impôts, taxes et assimilés Dettes sur immobilisations et comptes rattachés ] 494 jvwl 3 vx vû I 1 i Groupe et associés VI Autres â"ëtîës (fjônl cféltës relatives" à aês ôpërafions cfè pension de BRM titres) IjjjJ Dette représentative de titres empruntés * Produits constatés d'avance RENVOIS (1) Emprunts souscrits en cours d'exercice 1 VJ 1 Emprunts remboursés en cours d'exercice Iszj Wm 92 TOTAUX! VY 995625 1 VKl vz 2 379 625 1 8 Montant des divers emprunts et dettes contractés 1... auprès des associés personnes physiques * Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n" 232 * Des explications concernant cette rubrique sont données dans a notice n 232 9