BANQUE DE L ENTREPRISE GESTION DE PATRIMOINE CERTIFICATION AMF FORMATIONS BANQUE COMMERCIALE PRACTICE FINANCE GRANDS DISPOSITIFS SUR-MESURE MÉTHODE D ANALYSE FINANCIÈRE FIRST FINANCE CLASSES VIRTUELLES www.first-finance.fr
ÉDITORIAL Photo : FLORE 2010 Eric Chardoillet Président chardoillet@first-finance.fr Formations Banque Commerciale La crise actuelle confronte les clients Particuliers et Entreprises et à de nombreuses remises en question tant au niveau de la gestion de leur patrimoine, de leurs projets d investissement que de la relation avec leurs banquiers. La banque doit donc faire face aujourd hui à un double défi : conseiller une clientèle de plus en plus avisée et se conformer à des règles contraignantes imposées par les régulateurs. En outre, en matière de financement des investissements Entreprise en général et des LBO en particulier, la crise économique rend les risques Entreprise plus présents et complexes à appréhender pour la Banque. C est dans ce contexte de mutation profonde des métiers des Réseaux que la formation apparaît comme un outil d accompagnement du changement particulièrement efficace et flexible, devant générer un retour sur investissement indiscutable et mesuré dans le temps. Pour vous aider à répondre à ces besoins variés, nous avons considérablement étendu notre gamme de formation en Banque Commerciale. Qu il s agisse des séminaires à destination de la Banque d Entreprise ou de la Gestion de Patrimoine, vous bénéficiez des nombreuses années d expertise de FIRST FINANCE à destination du Réseau. Offres sur-mesure Chaque banque a ses spécificités. Nous adaptons donc le contenu en fonction de votre stratégie de gestion des compétences : les formations citées dans ce catalogue sont des propositions de programme pouvant être ajustées et personnalisées. Nous mettons particulièrement en avant notre capacité unique à travailler sur les cas concrets apportés par les participants eux-mêmes. Qu il s agisse d une liasse fiscale d une entreprise cliente ou d autres points tirés de situations réelles, nous sommes en mesure d adapter la formation pour une efficacité optimale et un ancrage des connaissances dans le travail au quotidien des Chargés d Affaires. Par ailleurs, nous mettons en place des parcours de formation certifiants faisant l objet d une validation par un jury : Parcours Nouveaux Entrants Chargés d affaires Entreprise (p. 10) Parcours Conseillers en Gestion Privée (p. 32) Parcours Middle office (p. 55) Ces parcours connaissent un très grand succès auprès de nos clients. N hésitez pas à nous consulter pour étudier avec nous la mise en place de solutions dédiées. Des gammes plus étoffées Nouveauté Practice Finance : cette nouvelle gamme s appuie sur des méthodes pédagogiques innovantes, faisant alterner des travaux collaboratifs en groupe, des mises en situation et des jeux de rôles. Gamme Banque d Entreprises : vous bénéficiez de la Méthode d Analyse Financière FIRST FINANCE, reconnue par de grands groupes bancaires pour son efficacité en matière d anticipation et de gestion du risque de crédit. Gestion de Patrimoine : cette gamme s est étoffée de séminaires techniques et comportementaux à destination spécifiquement des Conseillers en Gestion de Patrimoine et banquiers privés mais également de modules à destination des deux segments de clientèle Particuliers et Entreprises, favorisant ainsi la synergie Marchés. Pédagogie innovante Pour toujours plus de flexibilité, nous vous proposons des formats de classes virtuelles (webinars) utilisant la technologie Webex. Ces formations reproduisent les conditions des formations présentielles, sans rien céder sur l interactivité, qui est notre marque de fabrique et permettent de former des personnes dispersées géographiquement. Cette offre s adresse particulièrement aux réseaux souhaitant former des personnels d agences éloignées avec un même niveau d exigence qu à travers un séminaire classique Nous vous remercions de votre fidélité et vous souhaitons une excellente réussite.
Edito 1 Intervenants 2 Méthodologie 4 ClasseS virtuelles 5 PRACTICE FINANCE 6 Practice Finance - Présentation 6 Découverte de l analyse financière 7 Les banques, rôles, environnement et enjeux 8 L analyse financière des comptes des professionnels 9 BANQUE D ENTREPRISE 10 Parcours Nouveaux entrants Chargés d affaires entreprises 10 Analyse financière de comptes d entreprise 11 Analyse financière avancée 12 Analyse financière de comptes consolidés d entreprise 13 Détection avancée du risque entreprise 14 Détecter et retraiter les habillages de bilan 15 Lecture commerciale des documents d entreprise 16 Analyse critique de financement de projet d investissement 17 Techniques de financement des entreprises 18 Financement du commerce international 19 Les garanties : étendues et effets juridiques 20 Efficacité et limites des principales sûretés 21 Introduction à l évaluation d entreprise 22 Comprendre et financer un LBO de PME 23 LBO et private equity en banque commerciale 24 LBO : analyse des principaux risques pour la Banque 25 Transmission d entreprise et gestion de patrimoine 26 Analyse financière des entreprises au service de la gestion de patrimoine 27 Les flux, une opportunité commerciale pour la banque 28 Connaître la médiation et les procédures collectives pour mieux négocier 29 AMF 30 Certfication AMF 30 GESTION DE PATRIMOINE 32 Parcours Conseiller en Gestion Privée 32 Gestion de portefeuille et performance 33 Réaliser une sélection d OPCVM 34 Orienter l épargne financière des clients dans le respect du devoir de conseil 35 L assurance-vie, une réponse aux problématiques patrimoniales 36 Les valeurs mobilières 37 Bien conseiller l allocation d actifs 38 Exploiter l actualité fiscale dans la construction des stratégies patrimoniales 39 La gestion internationale du patrimoine du particulier 40 Maîtriser les principaux leviers de la transmission du patrimoine privé 41 Le LBO familial (family buy out) 42 L analyse financière au service de la gestion de patrimoine et de l ingénierie sociale 43 La synergie marché à travers la transmission d entreprise 44 L approche globale du chef d entreprise dans une démarche commune 45 Améliorer sa posture commerciale en gestion de patrimoine 46 Optimiser la relation client 47 GRANDS COMPTES 48 Introduction aux techniques de financement d entreprise 48 Techniques avancées en financement de projet 49 Évaluation de sociétés 50 LBO et Private Equity 51 Comptes consolidés et normes IFRS 52 Cash management 53 Gestion de risque de taux et de change pour les corporates 54 MÉTIERS TRANSVERSAUX 55 Parcours Middle Office 55 Les garanties : étendues et effets juridiques 56 Efficacité et limites des principales sûretés 57 Auditer un portefeuille de clients professionnels 58 Auditer un portefeuille de clients entreprises 59 Mandataires sociaux : lire le bilan d une banque 60 Analyse financière appliquée aux précontentieux / affaires spéciales 61 Analyse financière de comptes fournisseurs 62 ASSOCIATIONS GESTIONNAIRES 63 Connaître les associations gestionnaires 63 Analyse des comptes d association gestionnaires 64 Références 1
PRINCIPAUX INTERVENANTS Béatrice FRANCO-IDRISS Responsable Formation Retail Banking - FIRST FINANCE Diplômée d une maîtrise en droit des Affaires, d un magistère de Droit Fiscal et de l ITB, Béatrice a débuté sa carrière en tant qu auditrice interne chez BNP PARIBAS pour l un de ses sites à l international pendant 5 ans. Elle a ensuite occupé plusieurs fonctions de responsabilité en banque d Entreprises au sein de Fortis Banque, puis d HSBC. Elle a rejoint FIRST FINANCE fin 2009 où depuis elle intervient sur les formations Entreprises ; Elle est également en charge des formations en Gestion de Patrimoine. Pascal BORELLO Directeur - Intermediate Capital Group SAS Diplômé de l EM Lyon, il a débuté sa carrière à la direction financière du groupe CASINO, avant de rejoindre la direction France du réseau de PARIBAS en 1997, puis l équipe Leveraged Finance de BNP Paribas en 1999, où il était en charge de l origination et de l exécution de transactions LBO («large and mid caps»). Il a rejoint, en mai 2008, l équipe française d ICG. Jean-Philippe DI MASCIO Consultant Après avoir été chargé d affaires entreprise senior au sein du groupe Crédit du Nord, Jean-Philippe a occupé différents postes à responsabilité au sein du groupe NATIXIS. Il a en particulier supervisé les financements maritimes, transports terrestres et aéronautiques (zone Afrique, Moyen ORIENT, Russie). Il a crée en 2009 son propre cabinet spécialisé en co-développement managérial et coaching stratégique et business development. Il intervient en tant que formateur au sein de FIRST FINANCE sur des thématiques Entreprises. Marc GIREL Directeur Épargne collective et Ingénierie - AG2R Docteur en sciences de gestion, Marc a été vendeur, ingénieur financier, puis responsable du développement Produits dans des organismes bancaires de renom. Il est actuellement Directeur épargne collective et ingénierie chez AG2R et chargé de cours à Euromed. Marc forme en vente des placements, gestion de trésorerie et ingénierie sociale à destination des professionnels. Eric BOULOT Fondateur - RISKEDGE En 2002, Eric Boulot a créé sa société, Riskedge, qui conseille entreprises et collectivités sur la gestion des risques de taux et de change. Auparavant, il a travaillé pendant 15 ans chez JP Morgan dans le trading de produits dérivés de change, de taux et de crédit. Eric Boulot est diplômé de l Ecole des Mines de Paris (1984), et titulaire d un Master of Science de Stanford University (1985). Marc LANDON Ingénieur Pédagogique Diplômé de la Kellogg Northwestern University et d un DESS, Marc Landon a débuté sa carrière à la SOCIÉTÉ GÉNÉRALE. Il a été formateur sur les marchés de capitaux au sein de SOGEMARC pendant 3 ans avant de rejoindre l audit de SGCIB. Il est depuis plusieurs années formateur au sein de FIRST FINANCE, en charge plus particulièrement des séminaires d introduction aux marchés financiers et à la banque d investissement et de financement ainsi que de Graduate Programmes. Frédéric CWILING Consultant Isabelle DEPARDIEU Consultante Diplômé de l ESCP, Frédéric a d abord été chargé d affaires Entreprises, puis chargé d affaires haut de bilan dans le groupe Crédit du Nord puis chez Nexter. Il a ensuite été Directeur fusions / acquisitions, auprès de la clientèle PME / PMI du réseau France chez LCL (opérations françaises et internationales). Il s est depuis spécialisé dans le conseil aux entreprises : fusions / acquisitions, levées de fonds, LBO, en cofondant le cabinet MONTFORT & Co, Paris. Diplômée d un DESS de droit Immobilier et du CESB Gestion de patrimoine, Isabelle a été Secrétaire Général au sein d un groupe de promotion immobilière avant d intégrer les Banques Populaires, où elle s est spécialisée en gestion privée. Elle a été en charge du développement de l offre en matière de produits immobiliers et défiscalisants, et d autres produits de gestion privée auprès de la clientèle privée. Actuellement elle est en charge de la direction risque groupe du suivi des risques immobiliers et banque commerciale. Alain LESCOMBES Consultant Stéphanie MADINIER Ingénieur juridique et fiscal Juriste de formation, titulaire d un DESS en Commerce International et de plusieurs DU en Gestion de patrimoine, Alain a exercé différentes fonctions au sein de la BFI de plusieurs établissements financiers (ING Bank, Crédit Lyonnais, CIC, Crédit du Nord) dans les secteurs suivants : LBO, financement d actifs et de projets, ingénierie financière, titrisation, Il s est spécialisé dans la stratégie financière et patrimoniale de la transmission d entreprise en créant sa propre structure. Diplômée d un Master II mention Droit du Patrimoine Professionnel (Paris Dauphine) et d une maîtrise en droit privé mention droit notarial (Paris Assas), Stéphanie a fait ses premières armes dans différentes études notariales avant de rejoindre l équipe de la Banque Privée 1818 où elle y exerce depuis plusieurs années en tant qu ingénieur patrimonial. Elle intervient en tant que conseil juridique et fiscal auprès de la clientèle gestion de fortune, essentiellement composée de chefs d entreprise. Chargée de TD en droit des sociétés à Dauphine, elle anime également des formations en gestion de patrimoine à destination des banquiers privés ou chargés d affaires des Caisses d Épargne 2
Eric MAINA Ingénieur Pédagogique - FIRTS FINANCE Thaline MELKONIAN Ingénieur juridique et fiscal - 1818 Charles NOURISSAT Consultant Diplômé ESC Bordeaux, Eric a travaillé 13 ans en gestion monétaire et obligataire au sein du groupe des MMA. En parallèle, il a enseigné auprès de grandes Écoles et Universités dont le Master banque gestion du patrimoine. Il a rejoint FIRST FINANCE en 2007 où il intervient auprès des collaborateurs des grands établissements bancaires et financiers dont le CIC Crédit Mutuel dans le cadre d animations relatives à la certification AMF, aux produits financiers, l assurance vie et la gestion de patrimoine plus généralement. Diplômée d un DESS Droit des Affaires et Fiscalité (Paris Panthéon), d un DEA droit patrimonial et d une maîtrise en droit (Université Libre de Bruxelles), elle a fait ses premières armes dans le département fiscal d un cabinet d audit belge. Elle intègre ensuite HSBC Private Banking à Paris en tant qu ingénieur juridique et fiscal avant de rejoindre l équipe d ingénierie de la Banque Privée 1818. Elle intervient en conseil en organisation patrimoniale en direct auprès d une clientèle très haut de gamme Banque Privée et anime également des formations en gestion de patrimoine à destination des banquiers privés ou chargés d affaires des Caisses d Epargne. Diplômé d un DESS Finance d entreprise, il a été gérant de portefeuilles diversifiés chez Paribas Asset Management à Londres, avant de rejoindre BARCLAYS où en tant que directeur, il assurait le rôle de stratégiste actions et de responsable de l analyse financière. Il dirige son propre cabinet de conseil en gestion de patrimoine. Gilbert SCHENDEL Gérant Associé, PLUS X FINANCES Stéphanie SOMMET Consultante - Coach MICHELE WOLFF Consultante Consultant indépendant, Gilbert Schendel a effectué l essentiel de son parcours professionnel à la Bourse des valeurs de Paris et sur les marchés financiers. Il a collaboré avec le Crédit Agricole au sein de différentes Caisses Régionales, ainsi qu au Crédit du Nord où il a dirigé plusieurs Centres Régionaux de gestion de patrimoine. Directeur du développement chez B* Capital, il a développé un réseau d agences dédié à la gestion de portefeuille. Diplômée de l ESCEM, formée au coaching et à la Communication Non Violente en contexte professionnel, Stéphanie a été chargée d affaires auprès de clients institutionnels chez LCL. Ingénieur pédagogique et animatrice de réseau dans la société de gestion du groupe Crédit Agricole de 2002 à 2011. Elle conçoit et anime des formations sur l approche commerciale et l Asset Management pour les réseaux Entreprises, la Banque de détail et la Banque Privée. Elle est également coach et accompagne des managers sur différentes problématiques de changement. Diplômée de l EM Lyon, Michèle a exercé la fonction d analyste financier sell-side et buy-side au sein de plusieurs établissements financiers français et anglo-saxons, avant d enseigner dans diverses écoles de management. Membre de la Société Française des Analystes Financiers, elle intervient auprès de sociétés dans le cadre de missions variées et depuis 2010 en tant que formatrice pour FIRST FINANCE. Benjamin NICOULAUD Consultant Diplômé d un DEA en Droit Social, Benjamin a été commercial Mid Market, chez SG Asset Management, puis chef de produit épargne salariale / retraite chez Prado Épargne. Il a ensuite exercé la fonction de Consultant Senior chez Altedia Investment Consulting (Cedrus Partners). Il est aujourd hui à la tête d un cabinet de conseil spécialisé dans l organisation et la gestion du patrimoine (particuliers et chefs d entreprises) et le conseil en investissements financiers et immobiliers Depuis sa création en 2011, il anime le Club Olea qui rassemble trimestriellement 14 experts comptables et avocats sur des problématiques de gestion du patrimoine. 3
Méthode d Analyse FIRST FINANCE Une méthode unique Nous mettons à votre disposition la Méthode d Analyse FIRST FINANCE utilisée depuis 7 ans en formation et approuvée par de grands réseaux bancaires. Cette méthode permet d aborder les documents comptables avec rapidité et méthode. La pédagogie utilisée en formation s appuie beaucoup sur cette méthode propre à FIRST FINANCE. Elle est particulièrement appréciée des participants, car elle est très efficace et structurante. Très pertinente du point de vue de l analyse financière, elle est aussi facile à apprendre. Une mise en pratique lors de nos formations La Méthode d Analyse FIRST FINANCE permet de travailler directement sur les cas apportés par les participants lors de la formation, sans préparation préalable. Nous démontrons ainsi aux participants l efficacité de la méthode. Cela permet aussi d ancrer les méthodes transmises, dans l activité quotidienne des participants et de renforcer le caractère opérationnel de la formation. Un outil essentiel de différentiation commerciale Traditionnellement utilisée comme élément de vérification ou de détection des risques de crédit de la banque, l analyse financière peut devenir un outil de différentiation commerciale très efficace pour le Chargé d affaires. En mettant en pratique la Méthode d Analyse FIRST FINANCE, le chargé d affaires peut détecter avec pro-activité les opportunités commerciales, de manière très pragmatique. Cette méthode est complète et exhaustive. Elle permet une compréhension économique globale de l entreprise et une grande finesse d appréhension du risque. Une appropriation et une mise en application rapides À l issue de la formation, les participants sont capables de mettre en application la Méthode d Analyse FIRST FINANCE. Les cas réels étudiés permettent aux participants de les réutiliser dès le lendemain de la formation. Le retour sur investissement de la formation est immédiat. 4
La classe virtuelle Présentation de la classe virtuelle (webinar) La classe virtuelle permet de former en même temps, plusieurs personnes situées en des lieux géographiques différents. La formation se déroule en temps réel au travers d une interface web : Les participants voient le formateur en webcam Ils communiquent via une ligne téléphonique, ce qui permet d assurer une conversation audio fluide et nette Le formateur partage ses documents de formation sur l écran d ordinateur FIRST FINANCE utilise Webex Training Center, leader en solution webinar, qui offre de nombreuses fonctionnalités : communication écrite, partages de documents, sondages ciblés, enregistrement et suivi de la participation pour mesurer l attention. Chaque classe virtuelle fait l objet d une préparation minutieuse via la réalisation d un scénario pédagogique précis, l enrichissement des supports de formation avec des jeux de rôle, des cas, des quizz, et la mise en place d une logistique sans faille. Grâce au savoir-faire FIRST FINANCE, la formation en classes virtuelles est aussi interactive et efficace qu une formation présentielle. Avantages de la classe virtuelle Les sessions de formation en classe virtuelle présentent de nombreux avantages : Formation possible sur le lieu de travail Durée totale de formation plus courte qu en présentiel : pas d improvisation, de digression ou de temps mort La durée d une classe virtuelle ne dépassant pas les 120 minutes, les participants sont plus attentifs. FIRST FINANCE peut également proposer un service complet d administration de la classe virtuelle, de l inscription aux évaluations post-séminaire. Contactez notre équipe pédagogique pour étudier avec nous vos projets de classe virtuelle! Thierry CHARPENTIER Directeur Pédagogie et Qualité charpentier@first-finance.fr 01 44 53 75 85 5
PRACTICE FINANCE ATOUTS DE LA STRATÉGIE PÉDAGOGIQUE > Dans la gamme Practice Finance, les méthodes pédagogiques actives sont privilégiées. Une grande variété de situations d apprentissage est proposée, faisant alterner travaux collaboratifs en groupe, mise en situation et jeux de rôles. > Le but est de tirer avantage de la diversité au sein de chaque groupe afin que les participants puissent s entraider et ainsi apprendre par eux-mêmes, avec l aide du formateur. La rétention des connaissances est ainsi nettement améliorée. > La part belle faite aux ateliers donne à la formation son caractère dynamique, ludique, varié et est gage d efficacité. OUTILS PÉDAGOGIQUES Cette formation se base sur le matériel innovant : > Un cahier pédagogique : support sur lequel les participants remplissent leurs exercices et activités de groupe > Un tableau blanc interactif qui permet une correction dynamique par les apprenants. Les slides sont annotés par le formateur et envoyés aux participants. > Un aide-mémoire remis en fin de formation qui reprend les notions essentielles et permet de revenir à froid sur l apprentissage > Des plateaux de jeux : cartes, jetons, billets, crayons, Découverte de l analyse financière Niveau : Initiation Les banques : rôle, environnement et enjeux Niveau : Initiation L analyse financière des comptes des professionnels Niveau : Initiation N 2 jours P 07 N 2 jours P 08 N 2 jours P 09 6 Copyright FIRST FINANCE
PRACTICE FINANCE Découverte de l analyse financière NOUVEAU ANIMÉ PAR BÉATRICE FRANCO-IDRISS, RESPONSABLE FORMATION RETAIL BANKING - FIRST FINANCE NIVEAU : Initiation / DURÉE : 2 jours Comprendre les notions et le vocabulaire financier Faire le lien entre les documents comptables et l activité économique de l entreprise Déduire des documents financiers, les informations financières essentielles Savoir utiliser les principaux outils d analyse financière L analyse financière à la portée de tous Nombreux exemples d application et jeux de rôles L analyse du bilan d une entreprise servira de fil rouge durant le séminaire Démystifier la comptabilité et l analyse financière La comptabilité : un langage normalisé Composition des documents comptables par typologie d entreprise et leur utilité Les documents comptables : traduction chiffrée de l activité économique de l entreprise et de son cycle d exploitation Atelier Identifier l activité d une entreprise (secteur, clientèle) à partir de ses documents comptables Étude des documents comptables de deux entreprises servant pour le jeu de rôle du 2 ème jour Comprendre les documents comptables d une entreprise Comment lire et interpréter le bilan d une entreprise Le bilan : photographie à un instant t du patrimoine de l entreprise ou du groupe Passage d un bilan à un autre (les annexes) Du bilan au bilan fonctionnel : logique et construction Fonds de Roulement, Besoin en Fonds Roulement, trésorerie Comment lire et interpréter le compte de résultat d une entreprise Le compte de résultat : reflet de l exploitation de l entreprise ou du groupe sur un exercice Les soldes intermédiaires de gestion : des outils qui permettent d analyser la formation du résultat Lien entre compte de résultat et bilan Construire un bilan simplifié Élaborer le bilan fonctionnel d une entreprise Construire un compte de résultat simplifié Analyser le tableau des flux de trésorerie Principales étapes de construction du tableau de flux de trésorerie Différences entre le résultat comptable et le solde de trésorerie Construire un tableau de flux de trésorerie Comparer 2 entreprises ayant une activité et un compte de résultat «similaires» mais dont la clientèle et les investissements sont différents Aborder les documents comptables avec méthode et rapidité Vocabulaire utilisé pour faire un diagnostic Ce que cherchent à savoir les différents interlocuteurs de l entreprise (le dirigeant, les associés, le banquier, les salariés ) Méthode d analyse financière FIRST FINANCE des documents comptables. Évolution des fondamentaux et problématique de l entreprise. Principaux ratios pour qualifier l entreprise. Performances économiques Identifier les points de vigilance financiers pour l ensemble des interlocuteurs de l entreprise Faire un premier diagnostic à partir d un ensemble de ratios déjà calculés Jeu de rôle (1/2 journée) : faire un diagnostic À partir des documents remis le 1 er jour, qualifier une entreprise et analyser ses performances économiques Une grille d analyse est fournie aux apprenants Selon le groupe, préparer la communication financière auprès des associés, banquier ou salariés Tél. : +33 (0)1 44 53 75 72 / E-mail : sales@first-finance.fr / Web : www.first-finance.fr en saisissant le code PF_anafi 7
PRACTICE FINANCE Les banques : rôle, environnement et enjeux NOUVEAU ANIMÉ PAR MARC LANDON, INGÉNIEUR PÉDAGOGIQUE - FIRST FINANCE NIVEAU : Initiation / DURÉE : 2 jours Dresser un panorama des services proposés Comprendre le circuit financier d une banque (ressources et emplois d une banque) Construire le bilan et le compte de résultat d une banque et comprendre le rôle des fonds propres Comprendre l impact réglementaire des risques sur les fonds propres Découverte des différents modèles bancaires : services proposés, financement et réglementation Construction du bilan d une banque et compréhension du rôle des fonds propres Enjeux et perspectives du monde bancaire Mise en situation par des jeux de rôle pour comprendre les différents métiers d une banque JOUR 1 CLIENTS, MÉTIERS ET FINANCEMENT DE LA BANQUE Les différents modèles bancaires La banque universelle La séparation banque d investissement et de réseau Les clients des banques Particuliers Entreprises Institutionnels États Jeu de plateau Comprendre les différents services proposés par une banque Réglementation Conformité (KYC, blanchiment, etc.) Protection des clients (MIF) Organisation et métiers de la banque 4 grandes divisions : réseau, services aux investisseurs, services spécialisé, banque de finnacement et d investissement Jeu de plateau Dresser une cartographie complète des métiers de la banque universelle Réglementation interne Séparation des tâches et protection des données Activité Analyser le règlement CRBF 97-02 JOUR 2 BILAN D UNE BANQUE ET RÔLE DES FONDS PROPRES Bilan et du compte de résultat d une banque Jeu de plateau Construire pas à pas le bilan et le compte de résultat d une banque selon un scénario Rôle de l ALM Fonds propres Utilité des fonds propres Tier One, Tier Two, dette subordonnée Jeu de plateau Étudier l impact d un défaut sur les fonds propres FINANCEMENT DE LA BANQUE Financement interbancaire Rrôle de la banque centrale CRISES BANCAIRES Crise des subprimes : origines et diffusion Crise de liquidité Crise de la dette européenne RISQUES ET IMPACTS RÉGLEMENTAIRES SUR LES FONDS PROPRES Risque de contrepartie Risque de marché Risque opérationnel Risque de liquidité Étude de cas Définir les mécanismes de couverture des risques Conclusion Mise en situation et restitution des connaissances Jeu de rôle Les apprenants jouent le rôle de responsable des ressources humaines d une banque et doivent expliquer les différents métiers Tél. : +33 (0)1 44 53 75 72 / E-mail : sales@first-finance.fr / Web : www.first-finance.fr en saisissant le code PF_bank_role_env_enjeux 8
PRACTICE FINANCE L analyse financière des comptes des professionnels NOUVEAU ANIMÉ PAR BÉATRICE FRANCO-IDRISS, RESPONSABLE FORMATION RETAIL BANKING - FIRST FINANCE NIVEAU : Initiation / DURÉE : 2 jours Comprendre les documents comptables annuels de synthèse des professionnels Être capable de se forger une opinion personnelle sur la santé financière d un professionnel à partir de ses documents comptables et fiscaux Identifier son potentiel d endettement supplémentaire à court, moyen et long terme Savoir utiliser les principaux ratios pour qualifier l affaire et argumenter sa position Être opérationnel à l issue du séminaire Apprentissage de la «méthode d analyse financière FIRST FINANCE» développée par FIRST FINANCE sur les différentes liasses fiscales des professionnels Nombreux exemples d application et jeux de rôles Travail sur les cas apportés par les participants Approche orientée risque et commercial Résultat prouvé après deux jours de formation seulement CONNAÎTRE ET COMPRENDRE LES DOCUMENTS COMPTABLES ANNUELS DE SYNTHÈSE La comptabilité : un langage normalisé Obligations de production comptable Grands principes de la comptabilité Obligations de production fiscale en fonction de la taille d entreprise et de sa forme juridique Étude d articles du code de commerce et de textes fiscaux sous forme d exercice Le bilan comptable Comment lire et interpréter le bilan d une entreprise Le bilan : photographie à un instant t du patrimoine de l entreprise ou du groupe Le passage d un bilan à un autre L apprenant est mis dans la situation d une entreprise qui se crée, il établit un premier bilan simplifié année 0 Le compte de résultat Comment lire et interpréter le compte de résultat d une entreprise Le compte de résultat, reflet de l exploitation de l entreprise ou du groupe sur un exercice Le lien entre compte de résultat et bilan Suite de l exercice précédent : l entreprise a développé son activité sur l année 1. L apprenant construit le compte de résultat en année 1 et le bilan en année 1. ABORDER LES DOCUMENTS COMPTABLES AVEC MÉTHODE ET RAPIDITÉ Atelier sur un cas de SARL Méthode d analyse financière FIRST FINANCIÈRE des documents Évolution des fondamentaux et mise en évidence de la problématique Marges de manœuvres en matière de crédits moyen terme et court terme Qualification de l affaire À partir de documents fiscaux d une SARL, mise en application de la «méthode d analyse financière FIRST FINANCE» Comprendre le compte de résultat Calcul des SIG Calcul des indicateurs sur la liasse comptable de la SARL précédente Comprendre le bilan fonctionnel Fonds de roulement BFR (mise en évidence du lien qui existe entre l activité, le cycle d exploitation de l entreprise et ses besoins de trésorerie) Trésorerie Nette Étude comparative de la même société avec deux autres entreprises ayant un secteur d activité et une nature de clientèle différents et calcul du FR, BFR et Trésorerie Nette Cas particulier de l entreprise individuelle Rentabilité de l activité Prélèvement de l exploitant, calcul et analyse Fonctionnement des fonds propre Prélèvement de l exploitant et structure financière Rentabilité de l entreprise individuelle Étude comparative des documents fiscaux d une entreprise individuelle avec ceux de la SARL, identification des points de différence et de vigilance et des retraitements à effectuer La 2035 des professions libérales Rentabilité de l activité Évaluation du patrimoine et de l endettement professionnel Jusqu où aller en matière de crédit Étude comparative des documents fiscaux d une profession libérale avec ceux de l entreprise individuelle et évaluation du patrimoine Atelier pratique Étude de demandes de financement (moyen et court terme) pour trois entreprises différentes Les documents fiscaux pourront être les cas apportés par les apprenants le jour du séminaire Étudier la demande de financement (avec mise en application de la méthode d analyse financière FIRST FINANCE) Émettre un avis motivé sur les dossiers tantôt en tant que conseiller clientèle Professionnels, tantôt en tant qu analyste crédit Les sous-groupes changent de rôle entre les cas Restitution par sous-groupe et correction en commun Tél. : +33 (0)1 44 53 75 72 / E-mail : sales@first-finance.fr / Web : www.first-finance.fr en saisissant le code pf_anafipro 9
PARCOURS DE FORMATION BANQUE DE L ENTREPRISE Parcours Nouveaux Entrants Chargés d affaires Entreprises ANIMÉ PAR BÉATRICE FRANCO-IDRISS, RESPONSABLE FORMATION RETAIL BANKING - FIRST FINANCE FRÉDÉRIC CWILING, CONSULTANT / JEAN-PHILIPPE DI MASCIO, CONSULTANT NIVEAU : Acquisition / DURÉE : 18 jours Acquérir l ensemble des savoir-faire et savoir-être nécessaires pour être un Chargé d affaires Entreprises efficace et performant Formation à caractère opérationnel combinant technique financière et comportementale Possibilité de valider le parcours par un grand oral Parcours à très forte notoriété auprès des jeunes entrants (Bac + 4) ou des jeunes professionnels (Chargés d affaires venant d autres établissements) 100% d assuidité dans les parcours déjà en place MODULE INITIATION (11 JOURS) Spécificités juridiques et fiscales des entreprises (1 jour) Formes juridiques de l entreprise Gestion juridique du dossier et des opérations bancaires Rôle et compétences des conseils de l entreprise Étude de documents et quizz Analyse financière de comptes d entreprise (2 jours) Approche rapide d une liasse fiscale Identifier les performances économiques Anticiper les risques de défaillance Détecter les habillages de bilan Forces et limites des logiciels d analyse financière Analyse des cas apportés par les participants Techniques de financement des entreprises (3 jours) Analyse de projet de financement Financements bancaires des entreprises Financements non bancaires Garanties associées Étude critique d un prévisionnel et analyse de la jurisprudence MODULE PERFECTIONNEMENT (7 JOURS) Financement de la croissance et de la transmission d entreprise - Comprendre et analyser les comptes consolidés (3 jours) Capital développement, LBO et transmission d entreprise Comptes consolidés : pourquoi et comment? Analyse financière de comptes consolidés en normes françaises et IFRS Étude de documents et quizz Financement de l entreprise à l international (2 jours) Crédit documentaire MCNE Couverture de change Mini-cas Principes de négociation - Négocier avec la méthode Tac (2 jours) Oser négocier avec l entreprise Principes de négociation Négocier avec méthode Tactique de négociation Négociation constructive Mises en situation (atelier) Ingénierie sociale (1 jour) Comprendre les retraites obligatoires Connaître le droit social Dispositifs de l ingénierie sociale Quizz Lecture commerciale des documents comptables (2 jours) Haut de bilan, stratégie financière et opportunités commerciales Nature de l activité, besoin du cycle d exploitation et propositions commerciales Compte de résultat, produits et services bancaires de fonctionnement de compte Étude de liasses fiscales Développer sa performance commerciale avec une entreprise (2 jours) Prise de rendez-vous client et prospect Entretien découverte client et prospect Mises en situation (atelier) Tél. : +33 (0)1 44 53 75 72 / E-mail : sales@first-finance.fr / Web : www.first-finance.fr en saisissant le code chargedaf 10
BANQUE DE L ENTREPRISE Analyse financière de comptes d entreprises ANIMÉ PAR BÉATRICE FRANCO-IDRISS, RESPONSABLE FORMATION RETAIL BANKING - FIRST FINANCE FRÉDÉRIC CWILING, CONSULTANT / JEAN-PHILIPPE DI MASCIO, CONSULTANT NIVEAU : Acquisition / DURÉE : 2 jours Comprendre les documents comptables annuels de synthèse de l entreprise Pouvoir se construire une opinion personnelle sur la santé financière d une entreprise à partir de sa liasse fiscale Identifier le potentiel d endettement supplémentaire à court terme et à moyen et long terme Comprendre et utiliser les principaux ratios pour qualifier l affaire et argumenter une position Aucun pré-requis Présentation de la méthode d analyse financière FIRST FINANCE Travail sur les cas apportés par les participants (liasses fiscales d entreprises) Approche pragmatique et efficace axée sur la comparaison avec le particulier Méthode également applicable aux comptes consolidés en normes françaises Apprenants opérationnels à l issue du séminaire Comprendre les documents comptables annuels de synthèse Compte de résultat Bilan Annexes Étude d une liasse fiscale Méthode pour aborder ces documents Présentation de la méthode d analyse financière FIRST FINANCE Évolution des fondamentaux et problématique mise en évidence Marges de manœuvre en matière de crédits Qualification de l affaire Sur cas apporté par les participants CalculS sur liasses fiscales Capacité d autofinancement Excédent brut d exploitation Trésorerie nette Fonds de roulement Exercices chiffrés Du statique au dynamique Limites de la capacité d autofinancement Apport de l analyse des flux de trésorerie Exercices chiffrés et illustration à partir du tableau de flux Cas pratiques Tél. : +33 (0)1 44 53 75 72 / E-mail : sales@first-finance.fr / Web : www.first-finance.fr en saisissant le code anaficorp 11
BANQUE DE L ENTREPRISE Analyse financière avancée ANIMÉ PAR Michèle WOLFF, CONSULTANTE NIVEAU : Maîtrise / DURÉE : 2 jours Approfondir certains concepts dont les limites expliquent les contentieux bancaires Mettre au service de l action commerciale des techniques avancées de diagnostic Approfondir l analyse technique de documents prévisionnels Savoir analyser avec pertinence les comptes consolidés en normes nationales et IFRS Transmission d une méthodologie d analyse financière applicable à tous types de compte Transmis d outils opérationnels et efficaces Séminaire ayant un impact tangible sur l efficacité et les résultats des collaborateurs formés Forte différentiation sur le terrain Analyse financière de comptes sociaux Application de la méthode d analyse financière FIRST FINANCE à une liasse fiscale Identification les performances économiques d une entreprise Techniques d anticipation du risque de défaillance Principales techniques d habillage de bilan (window dressing) Diagnostic sur un cas remis par les participants Analyse de projet d investissement Financement de croissance (crédit et capital développement) Tests de dépendance (client, monnaie étrangère, crédit, ) Effet de levier de l endettement et création de valeur au service de la vente de crédit Exercice chiffré (seuil de rentabilité, calcul de trésorerie future) Transmission d entreprise Valoriser simplement une entreprise Différences entre transmission d entreprise et LBO Sur documents apportés par les participants Analyse financière de comptes consolidés La consolidation : pour qui et pourquoi Techniques de consolidation et présentation des comptes Comptes pro format Analyse de comptes consolidés en normes françaises Forces et limites de la consolidation Analyse financière de comptes consolidés en IFRS Historique et raison des normes internationales Grands principes Principales évolutions comptables Principales évolutions de présentation Analyser des comptes consolidés en normes internationales Exercices chiffrés Étude de cas Tél. : +33 (0)1 44 53 75 72 / E-mail : sales@first-finance.fr / Web : www.first-finance.fr en saisissant le code anafiexpert 12
BANQUE DE L ENTREPRISE Analyse financière de comptes consolidés d entreprise ANIMÉ PAR Michèle WOLFF, CONSULTANTE NIVEAU : Maîtrise / DURÉE : 2 jours Savoir quand et pourquoi les comptes consolidés sont obligatoires Comprendre les méthodes de consolidation et de combinaison des comptes Savoir analyser les comptes d un groupe en normes françaises et en IFRS Connaître les limites de la consolidation et leurs conséquences sur l analyse Transmission d une méthodologie et d une approche rapide des comptes consolidés Vision pragmatique et efficace qui tient compte des nombreuses contraintes de terrain Pré-requis Bonne pratique de l analyse financière des comptes sociaux Comptes consolidés en normes françaises Pourquoi des comptes consolidés? Qu est-ce qu un groupe? Repères qui rendent la consolidation obligatoire Qu est-ce que les comptes combinés? Comptes consolidés Pourcentage de contrôle : périmètre de consolidation et méthode de consolidation Pourcentages d intérêts : quantités intégrées Méthodes de consolidation et leurs conséquences Méthodes de consolidation Incidence du choix d une méthode sur les comptes consolidés Postes spécifiques aux comptes consolidés (goodwill, part des minoritaires, impôts différés, ) Contrôle des comptes consolidés Quizz interactif Exercices chiffrés Fiscalité spécifique Intégration fiscale Régime mère-fille Amendement Charasse Conduire l analyse en allant à l essentiel Méthode d analyse financière FIRST FINANCE Limites de l apport de l analyse des comptes consolidés Quelques grands classiques Se garantir par lettre d intention et cautions Exercices chiffrés Remise et étude de cas Comptes consolidés en IFRS Historique rapide Qui est concerné? Quizz interactif d auto-positionnement Présentation des documents et principes comptables Tests de dépréciation Réévaluation générale Juste-valeur TRI courant et non courant Compte de résultat simplifié Tableau de flux Tableau de variation des fonds propres et impact de la juste-valeur Conséquences pour l analyste Une vision plus rapide et réaliste de la santé financière du groupe Une volatilité plus importante des comptes à forte consonance financière (banques, sociétés financières, compagnie d assurance,.) De l IFRS à l IFRS PME Construction d un tableau de flux Étude de cas Tél. : +33 (0)1 44 53 75 72 / E-mail : sales@first-finance.fr / Web : www.first-finance.fr en saisissant le code anaficompte 13
BANQUE DE L ENTREPRISE Détection avancée du risque entreprise ANIMÉ PAR BÉATRICE FRANCO-IDRISS, RESPONSABLE FORMATION RETAIL BANKING - FIRST FINANCE FRÉDÉRIC CWILING, CONSULTANT / JEAN-PHILIPPE DI MASCIO, CONSULTANT NIVEAU : Maîtrise / DURÉE : 2 jours Identifier très tôt les risques liés à la détérioration de la situation d une entreprise Savoir apprécier les choix économiques du chef d entreprise Être force de proposition pour une approche commerciale différenciante Thème novateur Expérience de l animateur Efficacité des techniques transmises Identifier et sécuriser les bonnes affaires Analyse rapide et différenciante Critères financiers de bonne santé Marges de manœuvre financières Performance commerciale, industrielle et de gestion Opportunités commerciales sécurisantes Étude de cas (cas apporté par les apprenants ou cas préparés par le formateur) Détecter en amont la détérioration d un risque client Détecter au plus tôt la dégradation du risque Détecter précocement le risque sur bilan retraité Déterminer la trésorerie future de l entreprise Être vigilant sur certains événements Alléger ses positions commerciales en externalisant le risque Orienter les concours Inciter l entreprise à s assurer Se désengager des concours en blanc Engagements avec contrat Concours à durée indéterminée Rupture abusive / soutien abusif (en l état actuel de la loi) Mini-cas sur le désengagement Identifier l affaire en difficulté et agir Identifier les signes de difficultés sur bilans dépouillés Reconnaître les signes avant-coureurs Identifier les manipulations de bilan destinées à masquer les difficultés Évaluer le risque de soutien abusif aujourd hui Traiter les alertes au quotidien Statistiques de fonctionnement de compte et centralisation BDF Inscriptions au greffe du TC Avis à tiers détendeur et saisie attribution Incidents BDF Interrogations SFAC / COFACE Agir Mise en surveillance du fonctionnement du compte Différentes possibilités d actions Effets constatés de la loi sur les faillites Évolution de la loi depuis 1985 Choix possibles de l entrepreneur en difficulté Études de cas Quizz interactif Tél. : +33 (0)1 44 53 75 72 / E-mail : sales@first-finance.fr / Web : www.first-finance.fr en saisissant le code riskcorpo 14
BANQUE DE L ENTREPRISE Détecter et retraiter les habillages de bilan ANIMÉ PAR BÉATRICE FRANCO-IDRISS, RESPONSABLE FORMATION RETAIL BANKING - FIRST FINANCE Michèle WOLFF, CONSULTANTE NIVEAU : Maîtrise / DURÉE : 1 jour Connaître les principales techniques d habillage et être capable de les détecter et de les chiffrer Comprendre leurs incidences sur les comptes et sur l analyse financière Neutraliser leurs effets Connaître et maîtriser les indicateurs insensibles Étude allant du repérage au retraitement Nombreuses illustrations Développement du sens critique Habillage de bilan Cibles (actionnaires, salariés, acquéreurs, fisc, tiers, ) Buts recherchés (payer moins, percevoir plus, ) Quizz interactif Techniques utilisées en habillage de bilan Principe général Rappel du rôle du commissaire aux comptes Production immobilisée Production stockée Variation de stock de matières premières ou de marchandises Amortissements Provisions Règlements espèces non comptabilisés Cas particulier de la consolidation Simulation et illustrations chiffrées Conséquences sur les indicateurs d analyse financière Soldes intermédiaires de gestion Résultat net CAF Fonds propres Retraitement sur un document comptable Détecter les habillages de bilan visant les banques La conjonction de plusieurs indicateurs. dans un contexte particulier Indicateurs insensibles Définitions et utilisations Exercice chiffré sur l ETE Construction d un tableau de flux Window dressing de «bonne communication» Cas d opération de capital développement Cas d utilisation de crédit par billet pour financer un investissement Étude de cas Tél. : +33 (0)1 44 53 75 72 / E-mail : sales@first-finance.fr / Web : www.first-finance.fr en saisissant le code detectbilan 15
BANQUE DE L ENTREPRISE Lecture commerciale des comptes d entreprise ANIMÉ PAR BÉATRICE FRANCO-IDRISS, RESPONSABLE FORMATION RETAIL BANKING - FIRST FINANCE NIVEAU : Acquisition / DURÉE : 1 jour Adopter une démarche proactive dans la prospection et le ciblage des clients Anticiper et identifier les besoins actuels et futurs par un balayage systématique de la liasse Proposer une solution à l ensemble des besoins Augmenter le taux d équipement global du client en produits et services bancaires adaptés Lecture originale des comptes qui permet de préparer et structurer un entretien commercial Identification de l ensemble des besoins en produits et services bancaires d un client entreprise Approfondissement des entretiens commerciaux clients et prospects Grande efficacité du séminaire permettant d élever le taux d équipement des clients Pré-requis Connaissance des documents comptables de l entreprise Haut de bilan, stratégie financière et opportunités commerciales Investissement et développement Détection des besoins et des opportunités Gamme des produits et des services (prêts, crédit-bail, croissance externe) Financement et rentabilisation financière Détection des besoins et des opportunités Gamme des produits et des services Étude de cas : analyse des documents comptables Nature de l activité, besoins du cycle d exploitation et propositions commerciales Détection des besoins et des opportunités Gamme des produits et des services Étude de cas : analyse des documents comptables d un client Compte de résultat, produits et services bancaires de fonctionnement de compte Flux entrants Détection des besoins et des opportunités Gamme des produits et des services Flux sortants Détection des besoins et des opportunités Gamme des produits et des services Étude de cas : analyse des documents comptables d un prospect Cas synthèse Tél. : +33 (0)1 44 53 75 72 / E-mail : sales@first-finance.fr / Web : www.first-finance.fr en saisissant le code lecturecompte 16
BANQUE DE L ENTREPRISE Analyse critique de financement de projets d investissement ANIMÉ PAR BÉATRICE FRANCO-IDRISS, RESPONSABLE FORMATION RETAIL BANKING - FIRST FINANCE FRÉDÉRIC CWILING, CONSULTANT / JEAN-PHILIPPE DI MASCIO, CONSULTANT NIVEAU : Maîtrise / DURÉE : 1 jour Maîtriser une méthodologie d approche des comptes prévisionnels d entreprise Maîtriser les techniques d analyse des besoins de financement futurs (court et moyen terme) du client pour une vision critique de sa demande Maîtriser les outils de diagnostic des options économiques prises Savoir proposer des alternatives à la demande de financement si nécessaire Approche pragmatique du futur de l entreprise Expérience de l animateur Techniques et méthodes transmises Pré requis Bonne pratique de l analyse financière et du montage de dossier de demande de crédit Contrôles de cohérence des documents prévisionnels (compte de résultat, bilan, tableau de flux) Quelle est l utilité des documents prévisionnels? Qui les établit et comment sont-ils élaborés? Contrôles de cohérences comptables, économiques, et financières à réaliser Étude critique d un prévisionnel Calculer les marges de manœuvre dont dispose l entreprise par rapport à ses prévisions Seuils de rentabilité et de liquidité, modes de calcul et utilisations Apports à l analyse de projet et à la compréhension des évolutions de trésorerie à venir Exercices chiffrés sur le calcul du CA point mort Détermination des besoins financiers futurs Rappels sur les concepts de bilan (FR, BFR, Trésorerie) Détermination de la trésorerie future en fonction des évolutions prévisibles de CA Financement possible entre actionnaires, financiers, et crédit bancaires MT et CT Mise en pratique à travers des mini-cas et calculs de trésorerie future Choix économiques déterminants Outils critiques de la stratégie mise en œuvre Recensement et appréciation de facteurs clés de réussite Tél. : +33 (0)1 44 53 75 72 / E-mail : sales@first-finance.fr / Web : www.first-finance.fr en saisissant le code anafiinvest 17
BANQUE DE L ENTREPRISE TechniqueS de financement des entreprises ANIMÉ PAR BÉATRICE FRANCO-IDRISS, RESPONSABLE FORMATION RETAIL BANKING - FIRST FINANCE NIVEAU : ACQUISITION / DURÉE : 2 jours Comprendre les besoins de financement des entreprises Apporter les réponses financières adaptées Négocier les contreparties du crédit (flux et garanties) Séminaire ancré dans l actualité du financement des entreprises Accent mis sur les contreparties du crédit (en risque et en rentabilité) Présentation des principaux financements des activités à l export Mise en avant de la responsabilité du banquier dispensateur de crédit Introduction Implications de Bâle II et Bâle III sur le financement et les garanties FINANCEMENT À COURT TERME Besoins de financements court terme de l entreprise Informations nécessaires pour évaluer les besoins de financement Calcul de trésorerie future Cas spécifique des activités saisonnières Dividendes Exercices chiffrés sur le calcul de trésorerie future et travail sur le tableau des flux Réponses aux besoins à court terme des entreprises Escompte papier et magnétique Cession de créance et affacturage Découvert et facilité de caisse MCNE, crédit documentaire et avance en devise Critères de choix entre les concours Définition des montants maximum Rupture abusive de concours et soutien abusif (actualisation jurisprudentielle) Quizz interactif FINANCEMENTS MOYEN ET LONG TERME Besoins de financement moyen et long terme Investissements Immobilier professionnel Croissance externe Retrait de compte courant, Réponses aux besoins à moyen et long terme des entreprises Crédit bancaire Crédit-bail Location financière Devoir d information Étude de cas : diagnostic des besoins de financement d un client Contreparties des risques pris PNB du client Calcul de la part de mouvement confié Typologie des mouvements confiés Automatisation des traitements Forfaits et commissions Exercice de simulation Garanties et limites Assurances : vol, incendie, perte d exploitation, homme clef, décès invalidité, SFAC Caution simple, OSEO, caution solidaire et lettre d intention PPD, hypothèques et nantissements Traitement des garanties sous Bâle II Quizz interactif Tél. : +33 (0)1 44 53 75 72 / E-mail : sales@first-finance.fr / Web : www.first-finance.fr en saisissant le code techficorp 18